CGNEDC3_FICO_系统实现_财务与业务模块集成方案_VF_20150810详解

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二、财务与PM、MM集成方案
1.2采购订单服务确认 MM人员使用事物码ME54N对采购申请进行审批，审批通过后使用ME21N创建采购订单， 采购订单后，需要MM相关领导使用ME29N对采购订单进行审批，审批完成后，即可进行 采购订单“收货”。需要注意的是，由于此处是维修服务采购，因此MM人要需要做的并非 物料收货入库，而是服务确认，MM人员通过ML81N进行服务确认，可按百分比分批次确 认，也可以全部确认。服务确认后，会产生如下凭证。借：维修服务外包费-生产基本设施 外包维修费用，贷：GR/IR。
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一、财务与PS、MM集成方案
2.2继承结算规则 一个在建工程项目的WBS节点非常多，并且存在层次结构，建议一个在建工程项目维护一 个在建工程卡片，维护时仅需要在首层WBS进行维护，然后使用事物码CJB2让首层以下的 WBS全部继承首层的结算规则。
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一、财务与PS、MM集成方案
2.3项目结算 项目规则维护完成后，可使用事物码CJ88将项目成本结转至在建工程，由于系统配置将项 目成本科目汇总后，统一使用“项目成本转出”科目进行转出，因此会产生如下凭证，借： 在建工程，贷：项目成本转出。这时使用CJI3再次查看项目成本时，可以查看到项目成本 已被转出。
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一、财务与PS、MM集成方案
4.2维护在建工程结算规则 财务人员每月将项目成本结转至在建工程后，当在建工程完工，达到可转资或预转资状态 时，财务人员需要将在建工程卡片余额结转在固定资产卡片（或暂估资产卡片），结转前， 需要对在建工程卡片维护结算规则，维护结算规则的事务代码为AIAB，结算接收方为需要 形成的固定资产，可维护多个固定资产，可指定按金额或百分百继续结算。
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二、财务与PM、MM集成方案
2、PM工单成本结转
2.1工单成本结转至成本中心
设备维修时所发生的成本统计归集到PM工单上，财务人员需要对PM工单进行结算，将PM 收集到的成本结转到成本中心或固定资产。如果工单为ABC修、临修、紧急抢修、消缺或 预防性维修，其结算规则在创建工单时自动维护成工单功能位置所对应的成本中心，财务 在使用KO88进行工单结算时，会产生如下CO凭证。借：修理费+成本中心，贷：修理费 +PM工单。
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一、财务与PS、MM集成方案
4.3在建工程转资 结算规则维护完成后，可使用事物码AIBU进行在建工程结算，将在建工程卡片余额结转至 固定资产，此时会产生如下凭证，借：固定资产，贷：在建工程。
自此，一个项目的流程基本结束。
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二、财务与PM、MM集成方案
1、PM工单成本归集
PM模块主要是对设备进行维修或改改等管理，其最重要的一项主数据叫PM工单，类似于 项目WBS结构，其作用也用来收集成本，不同的是，WBS收集的是项目成本，而PM工单 收集的是设备维修或技改等成本。 类似于项目WBS，PM工单成本也来源于两部分，一部分为工单维修本身所需材料费和修理 费等，另一部分为财务人员直接将部分费用记账到PM工单，形成工单成本。 1.1工单物料需求 设备维护人员在进行设备维修时，如果需要委外维修服务，需在工单上创建服务请求，工 单下达后，会自动产生采购申请。Βιβλιοθήκη 一、财务与PS、MM集成方案
1、项目成本归集
PS模块既项目管理模块，主要用来核算企业在建工程项目，体现在财务既是“在建工程”科目 核算。其使用WBS、网络等进行成本收集，并在月底将成本结转至在建工程。下图为WBS结构 示例。
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一、财务与PS、MM集成方案
项目成本来源主要分两部分，一部分为项目本身发起的物料或服务需求，通过MM进行采购入 库，并发货至项目，产生项目成。另一部分为财务人员直接将部分费用记账到WBS，形成项 目成本。 1.1项目采购申请产生 一个项目的进行务必会产生物料或服务需求，如钢筋、水泥、施工服务等，这时，项目人员 会在WBS或网络上输入需要的物料或服务条目编码、数量、价格、采购组织等相关采购信息， 输入完整后下达WBS或网络，系统会自动生成采购申请。此步骤的操作事务代码为CJ20N， 由项目相关人员进行。
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二、财务与PM、MM集成方案
1.4财务手工记工单成本 设备维修可能会产生除修理费、物料费以外的费用，财务可通过F-02手工记账的方式，将 费用记账到工单，但需要在做账时指定对应的工单，如借：交通运输费+PM工单，贷：银 行存款。
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二、财务与PM、MM集成方案
1.5查询工单成本 可使用事物码IW33查看单个工单的成本，也可使用IW39查看所有工单的成本。
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一、财务与PS、MM集成方案
1.2采购申请审批 项目申请产生后，需要由相关人员进行审批，审批时需填写采购方式并确认金额，审批采 购申请的事务代码为ME54N，由MM人员进行操作。
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一、财务与PS、MM集成方案
1.3创建采购订单 审批通过后，需由MM进行采购订单的创建，此时需确认供应商，采购金额、数量等相关 信息，采购订单创建事物码为ME21N。
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一、财务与PS、MM集成方案
3.3预算查看 可使用事务代码S_ALR_87013558等查看项目预算的使用情况。
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一、财务与PS、MM集成方案
4、财务与PS集成的后续处理
4.1发票校验
物资收货时，产生的会计凭证贷方科目为GR/IR科目，物资人员在收到供应商发票时，需要 使用事物码MIR7进行发票预制，预制后财务人员使用同样的事物码进行检查，确认无误后， 将预制发票过账，此时会产生如下凭证，借：GR/IR科目，贷：应付账款。于是供应商的应 付款产生，财务人员还可以使用F-53等代码对供应商付款（详见应付模块培训方案）。
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一、财务与PS、MM集成方案
3、项目预算控制
项目成本结转至在建工程后，财务与PS的业务集成义务即已完毕。在建项目在发生项目成 本时，还需受到项目预算控制，项目相关人员使用事物码CJ30输入预算，使用CJ32下达预 算。
3.1预算预算输入下达
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一、财务与PS、MM集成方案
3.2预算控制 预算下达后，项目在进行物料或服务采购时，产生采购申请时，便会受到预算控制，由于 SAP基于成本的预算控制，所以当物料采购收货进库存时，由于产生的是借原材料，贷 GR/IR凭证，不受预算控制，但发货至项目上，产生项目成本时消耗预算。物料收货不进库 存直接发货到项目时，也会受预算控制，服务采购类似，财务手工对项目成本记账时，由 于记账到成本科目，指定WBS元素，所以也会受项目预算控制。记账时如果超出项目预算， 系统会提示错误信息，不允许过账。
1.6物资入库凭证查询 如果是项目物资采购入库，会产生如下凭证。借：原材料-材料，贷：GR/IR科目（GR/IR 科目解释参考应付模块）。
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一、财务与PS、MM集成方案
1.7物资发货凭证查询 收货时并没有产生项目成本，还需要物资管理人员将采购回来的物资发货到项目上，发货 的事务代码仍然为MIGO，由于产生采购申请时，系统WBS会自动生成一个预留号，此时 的发货便是针对前面产生的预留号进行发货的，发货时会产生如下凭证，借：物料费-原材 料消耗-材料，贷：原材料-材料。
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一、财务与PS、MM集成方案
1.9服务条目收货进项目 项目需求往往并非物料，而是某项服务，如监理服务，施工服务等，由于“服务”不存在 物料编码，SAP针对各类不同的服务设置了不同的物料组，项目人员在发起服务需求时， 不需要选择物料编码，而是选择对应的物料组即可，采购方式与物料类似，物资管理人员 在对此类服务采购进行收货时，由于服务没有库存，也不需要入库，所以也会直接形成项 目成本。物资人员使用MIGO收货时产生如下凭证，借：监理费（或其它服务费用），贷： GR/IR科目。于是便产生了第三笔项目成本。
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一、财务与PS、MM集成方案
1.11查看项目成本 可使用CJI3查看项目成本。
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一、财务与PS、MM集成方案
2、项目成本结转
无论是项目自身需求所发生的成本，还是财务手工记账的项目成本，在发生时都是被记账 到成本科目，财务需要在月底时将项目成本从项目结转至在建工程。 2.1维护项目结算规则 在结转项目成本前，需要为项目维护结算规则，维护项目结算规则的事务代码为CJ02，由 财务人员进行维护，项目的结算的接收方为“在建工程资产卡片”（在建工程在SAP系统 中做资产管理，一个在建工程资产卡片对应的会计科目为“在建工程”科目），维护时需 要注意，尽管结算接收方为一个在建工程卡片，但同一WBS需维护两条结算规则，第一条 的结算类型为PER（将每月的项目成本结转至在建工程），第二条的结算类型为FUL（将 全部项目成本结转至在建工程）。
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一、财务与PS、MM集成方案
1.4审批采购订单 采购订单创建完成后，仍需要进行审批，审批事物码为ME29N。
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一、财务与PS、MM集成方案
1.5采购订单收货 审批通过后，便可以进行物料的收货入库，收货入库的事务代码为MIGO。由于采购申请 的不同，收货所产生的会计凭证也各不相同。
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一、财务与PS、MM集成方案
财务业务集成
ERP项目三期实施关键用户培训材料
10 Aug 2015
目录
财务与PS、MM集成方案
项目成本归集 项目成本结转
项目预算控制
财务与PS集成的后续处理
财务与PM、MM集成方案
PM工单成本归集 PM工单成本结转
PM工单预算控制
财务与PM集成的后续处理
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一、财务与PS、MM集成方案
1.10财务手工记项目成本 以上为项目本身所发起的物料或服务需求，收货或发货时产生项目成本。除此之外，财务 人员往往也会将某些费用记入项目成本，如项目人员出差产生的差旅费，项目上发生的会 议费等。财务人员在使用事物码F-02对这类费用记账时需要选择对应的项目WBS，如借： 差旅费+WBS，贷：银行存款。一项费用在记账时指定了WBS，便会自动归集到WBS对应 的项目，形成项目成本。于是便产生了第四笔项目成本。