财务报账原始票据粘贴单

费用报销单填写规范及单据粘贴要求

--专注于智能化事业的建设与发展 1 / 6 费用报销单填写规范及单据粘贴要求前言财务报销是会计工作的基础部分，牵涉面广，受限于会计法、税法、合同法、发票管理办法等国家法律、法规。为规范会计工作，保证会计工作的合法性、合理性、有效性，现对费用报销及单据填写依照以下会计工作管理规定进行执行： 1）每项经济业务均需有对应发票，个别案例确无发票的需用其他发票替代； 2）餐票后面需注明业务事宜，交通票后需注明业务事宜、起止点； 3）每月末填报当月报销单据，次月5日内寄回公司入账及报销； 1.费用报销单填写样例

--专注于智能化事业的建设与发展 2 / 6 2.粘贴单填写样例注：外出人员如没有粘贴单购买可用同等大小白纸替代粘贴单 3.单据粘贴样例及要求 3.1粘贴样例

--专注于智能化事业的建设与发展 3 / 6 3.2方法/步骤 1）发票或原始单据从右到左，先小张后大张粘贴，粘贴时请切勿使用双面胶！！ 2）粘贴的票据与粘贴单上下、左右对齐，不可超过贴贴单上下及左右边界，每张票据约错开1厘米左右的距离，票据呈鱼鳞状分布。

--专注于智能化事业的建设与发展 4 / 6 3）每张粘贴单粘贴票据10-15张左右（餐费和车费可适当增加到15-20张），粘贴发票或原始单据总的要求是“分类粘贴，粘贴单整齐、平整、均匀”。 4）当遇到发票面积较大，超过粘贴单上下限或左右限，则以可见发票内容明细的情况下，以粘贴单的上下右边为基准，并将超出粘贴单的部分折叠好。 a.发票比粘贴单“宽”粘贴样例：

--专注于智能化事业的建设与发展 5 / 6 b.发票比粘贴单“长”粘贴样例： c.发票尺寸大于粘贴单粘贴步骤：

--专注于智能化事业的建设与发展 6 / 6 5）错误粘贴范例左边这张过于集中和密集，单据前后厚度不一。右边这张单据相叠并超出粘贴单的范围。这些凭证装订成册归档时因粘贴面很小很容易掉出凭证，而且厚度不一给装订凭证时造成不便。 6）如出现以下情况，不符合会计管理规定，票据应退回，报销人须重新填写及粘贴！！

单据粘贴及报销单填写要求

在日常核算报销的过程中我们经常会发现有些票据粘贴

及报销单填写不规范，如：一张费用报销单上粘贴票据太多，

太乱，太皱，正反颠倒; 票据签字不正规（大部分都签正面），

自制原始单据上内容填写不齐全，这给会计后续工作（如计

算，装订，档案保管、）带来困难，影响会计档案的质量。2012

年底，集团公司要求自 2013 年起会计基础工作规范化，2013

年财务部针对各片区项目进行了基础检查，鉴于目前存在的

问题以及会计基础规范化的要求，现将日常报销需要注意的

事项规范如下，希望各项目部认真学习并执行。

一、发票要求:

1. 发票抬头为中铁隧道股份有限公司，发票一律盖发票专

用章，抬头开具不正确、印章加盖不清或者无印章的不

予报销，如为项目部，则根据项目部的名称确定发票抬

头，一经确定，不得随意变更。

2. 发票内容填写齐全，大小写金额一致，不允许涂改。涂改

及大小写不符的发票视为废票。发票须验正是真票，并

签字负责，签字不准签正面，须签背面，单张单签，不能

多张连签，如遇带复写的发票或背面黑色的发票可签在

发票正面的右上角。

3. 开具的发票内容是一批或者一套的，必须附清单，清单

上必须盖有单位发票专用章，同发票联上的签章是同一单位。如：办公用品一批，家具一套，日用品一批等

4. 定额发票上的付款单位、开票日期等空白项目应补填齐

全。

5. 报销人报销金额达到 5000 元及以上的发票时必须履行

鉴别真伪手续，并将查询记录打印出来作为附件，同时做好

登记工作。

6．每年的发票在次年 5 月 30 日之前必须报销完毕，超过

此期限的发票，不予受理。

二、票据的粘贴要求：

1. 将各类发票分类归集，如办公类、差旅类、招待类、水电

类等，同类的发票粘贴在一起，不同类的发票不能混贴。

2. 将分好类的票据按自下而上自右至左顺序横向均匀粘贴，

票据一律在上部边沿粘贴，不能沿发票的左侧或右侧粘

财务票据粘贴及填写规范(1)

财务票据粘贴及填写规范

我们将财务票据粘贴要求规范如下，需报账的原始凭证，必须按

照下列要求进行整理、粘贴，不得随意、无序粘贴。望大家认真学习，配合执行。对于不合要求的票据，不予报销。

一、票据整理、粘贴要求

1 、原始凭证首先应按照需求（如：办公用品、电话费、差旅费、

设备维修费、资料费等）进行分类整理，同类的原始票据应粘贴在一起。

2 、原始凭证进行粘贴时，必须使用本队统一印制的票据粘贴单

和差旅费报销单，不得使用自行印制或购买的票据粘贴单和差旅费报

销单。

3、同类原始凭证如果数量较多，大小不一，应按票据规格的大

小和金额（比如路桥费、的票、洗车费等）进行分类，同一粘贴单上

所粘贴的票据尽量保持大小一致。

4、凡需列入差旅费科目的报销凭证（如：停车费、路桥费、车

票），均应使用差旅费报销单。粘贴时，应先将票据粘贴在粘贴单上，

然后将差旅费报销单粘贴在票据和粘贴单的上方，不得直接在差旅费

报销单的背面粘贴报销票据。

5、在粘贴单上粘贴票据时，应自左至右、由上到下均匀排列粘

贴（“鱼鳞式”），确保所粘贴的票据与粘贴单上、下、左三面对齐，

将一些大的票据如发票、税票等粘贴在粘单的左上方，小票据粘贴时从左上方开始上下错开粘贴，粘贴的票据不得出边、留空或大量累压

粘贴。原始票据应保持原样粘贴。

6、对于规格较大，纸质较硬的原始凭证，可不再使用票据粘贴单进行粘贴，但必须分张折叠，规格大小要与票据粘贴单的规格保持

完全一致。7、原始凭证粘贴完毕后，需将票据粘贴单上粘贴票据的张数、

大小写合计金额、日期、经办人和报账员签字等内容填列完整，做到

书写清楚，计算正确。

二、填写规范及注意事项1、所有经济业务均应提供正规合法票据；发票要填写完整，字

迹清晰，没有涂改、污染，发票专用章清晰可辨。假发票、空白发票

和填写不规范的发票，不予报销。

2、应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写粘贴单，绝对不允许

使用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写，并且绝对不得涂改，经办人、

报账人、单据张数等信息应如实完整填写；

财务票据粘贴方法

财务票据粘贴方法（图示）

在日常报销工作中，经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，或者是把票据粘贴在报纸上，这些都给会计报销的后续工作(会计合计金额、稽核、装订、会计档案保管等)带来很大的不便，尤其是耽误报销者的时间，鉴于上述情况，我们将财务票据粘贴要求规范如下：

一、票据整理、粘贴要求

1、分开需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据。

2、将需要粘贴和不需要粘贴的票据分别分类，同类票据(如餐费类、出租车票类等)应集中在一起。

3、粘贴票据的纸张大小：粘贴在专用的原始凭证粘贴单或和费用报销单同样大小的结实的白纸(使用过的纸亦可，外露部分应保持洁白)，不要用报纸或比较薄的信纸粘贴，粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。

4、粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。

5、粘贴在一张纸上的所有票据作为一张附件计算，并将合计金额写在右下角。

1、一张凭证粘贴方法

正确贴法

错误贴法

2、两张凭证粘贴方法

正确方法

3、三张凭证粘贴方法

正确贴法

错误贴法

4、四张凭证粘贴方法

正确粘贴

5、电话费凭证粘贴方法

正确粘贴

错误粘贴

6、其它错误粘贴

多张原始票据的粘贴

二、注意事项

1、不要将票据颠倒放置、粘贴。

2、不要用订书机订票据。

3、粘贴票据只能用适量的胶水，不能用固体胶棒粘贴。

4、对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。

费用报销单填写规范及票据粘贴要求

为了规范和统一费用报销单的填写及票据填写粘贴，使大家能够准确、规范的填写费用报销单及票据粘贴，快捷的报销各项费用，特制定此规范与要求，请各位同时遵照执行，如有不明白或需要改进之处倾向财务咨询或建议。

一、报销单填写规范

1.填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需要填写大小金额的单据，大小金额必须相等，相关内容填写完整。

2.报销单据一律用钢笔或者黑色签字笔填写

3.分类：将票据分类，如差旅费、招待费、其他，其中差旅费、业务招待费分别单独填写费用报销单。

二、粘贴

1.将胶水涂抹在票据左侧背面，将票据贴到粘贴单上，形成梯形，上面的票据翻开后，后面的票据内容一目了然，以此类推。大张发票齐左上角贴好，左端上端同时对齐，不要梯形贴。每张粘贴单上的票据不宜粘贴过多。

2.不同类的票据分类粘贴在不同的粘贴单上。

3.粘贴的票据要求正面朝上，粘贴效果力求整洁、平整，分布均匀，层次分明，便于审核装订查阅。

4. 粘贴单据中不得夹有订书针，大头针，回形针等金属物品。

三：填写报销单

报销单上的部门、日期、附件张数、金额大小写为必填项。

四：汇总

所有粘贴单左上角粘贴在一起，并将报销单齐左上角贴在粘贴单上面。形成效果，翻开报销单，能一目了然附在粘贴单上发票的内容，不会转几圈才能顺看发票。提醒：报销单在携带过程中，请用文件夹或者书将报销单平整放置其中，以免票据弯曲，折叠致皱巴。切勿卷成一圈或者对折，以致整个报销单无法平铺。

第六步：完成签字审批手续。有复写功能的发票请垫张纸签写，以免印在后面的发票上，形成印迹，导致发票不整洁。

票据粘贴说明(附图)

以下图示为常见发票形状，根据发票形状对照粘贴。

图一：按交通费、差旅费、办公用品、资料类、过桥过路费、维修费等分类，每类再按尺寸大小分类，接着按金额由大到小分类，相同金额自然排在一起。若有发票边沿参差不齐，可以用剪刀把边沿修剪，但发票所有相关内容不能被剪掉。

费用报销单填写规范及票据粘贴要求 2

费用报销单填写规范及票据粘贴要求

为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴,使各位同事能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴,快捷地报销各种费用,特制定此规范与要求,请各位同事遵照执行,如有不明白或需改进之处请向财务部咨询和建议;

一、报销单填写规范

填写报销单字迹工整、清晰,金额不得涂改,凡需填写大小写金额的单据,大小写金额必须相符,相关内容填写完整;

费用报销单必须用黑钢笔或签字笔书写,不可使用圆珠笔或铅笔书写;

具体填写说明

在“报销人”处填写报销人姓名;

在“报销部门”处填写所属的店名,公司名等;

日期如实填写报销时的日期;

“报销项目”处填写费用支出的用途;如业务接待费餐费及其他的接待费用、交通费机票、车票、打车费等、住宿费、办公用品费、油费、过路及停车费、打印费、宣传费等;

“摘要”处填写详细支出用途;

“金额”此处填写实际发生金额,在数字前加人民币符号如“¥500.00”,

“单据及附件张数”填写报销的单据的数量;

“合计”处填写各项费用合计数用阿拉伯数字填写;“合计”此行上方有空栏的,由左下方斜向上划对角直线注销;

“金额大写”此处填写合计的大写金额;若报销金额为千位数时需在万字前画圈,圈内打叉,以此类推,若千位数有数值,而百位数为零,需在百位数前写零;如：合计金额¥405.40元,在此行填写为：拾万仟肆佰零拾伍元肆角零分;

人民币大写字样：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万

在费用报销单右下角的“报销人”处由报销人签字,

在“复核”处由部门负责人签字,

部门负责人签字完成后,应到财务处找财务负责人签字,

最后到领导审批签字,才能到出纳报销;

否则一律退回;

二、票据粘贴要求

1、所附发票应真实、合法,抬头应为公司的全称,不要简写或漏字多字;

2、统一用“报销单据粘贴单”粘贴发票

3、票据粘贴在粘贴单上,用胶水粘贴;票据粘贴要求平整,粘贴后不能超过粘贴单的范围;票据分类粘贴,票据粘贴顺序和报销单封面所列的项目顺序一致；注意不能用订书机;

广西建设职业技术学院原始票据粘贴单【模板】

****学院原始票据粘贴单

（请仔细阅读）

1、A4纸大小的电子发票附在报销单后即可，不需粘贴；

2、按发票内容分类粘贴，每一张发票左边背部都要粘贴到粘贴单上，不折叠并不超出粘贴单纸张范围，发票关键内容不超过装订线；粘贴好后，大张票据盖着小张票据，开口向右；

3、火车票先按人分类、再按时间排序，火车票背面全部贴在粘贴单上。火车票较多时，可以另起一张粘贴单粘贴；

4、会议通知、合同或协议、购货清单等证明资料，不需粘贴，直接放到粘贴单后；

5、报销的票据必须为合法票据。经办人是所报销费用的直接责任人，对报销费用的合规性、合理性、真实性和相关性承担直接责任。经办人了解并遵守有有关财经法律法规及管理制度，依法、据实的报销。项目负责人对报销费用承担审批和监管责任；

6、经办人、证明人均需使用黑色钢笔或黑色中性签字笔在纸质及电子发票上签字。

★经办人报账时需向会计人员解释、说明的事项，请写在下方：

______________________________________________________________________________________________________

经办人签字：票据张数（大写）: 共张

报销单据粘贴填写规定

报销单据粘贴填写的规定

为进一步促使我院财务基础工作的规范化，保证财务会计档案资料的完整性和整齐性，并符合财务档案资料长久保存的要求，特对报销单据粘贴方法作如下规定：

一、报销单据的粘贴方法：根据报销单据的大小和数量不同，选择不同的粘贴方法：报销的原始单据大于费用报销单封面的，可直接将原始单据的正面粘贴在报销单的背面左上角处；报销的原始单据小于费用报销单封面的，应将原始单据的正面粘贴在报销封底上，粘贴时以右对齐，胶水粘于票据的左边背面，如票据较多，可粘贴在第二张封底上，以此类推。（详见图片）

二、报销单据的填写要求：填写报销单要使用蓝色或黑色钢笔或水笔，不得使用铅笔或圆珠笔；填写报销单时，报销金额和所附单据金额一致，金额大小写一致；填写报销单时，项目内容、日期和金额不得涂改。

注：“财务报销流程”的附图说明（6张照片——报销单据粘贴方法)

（图1：封面）

（图2：附件）

（图3：票据类型1）

（图4：票据类型2）

（图5：票据类型3）

（图6：票据类型4）

费用报销粘贴单模板

篇一:票据报账粘贴单模板及差旅费报销单

打印后请务必沿边框剪裁好之后再按要求填写差旅费报销单。

打印后请务必沿边框剪裁好之后再粘贴票据。

打印后请务必沿边框剪裁好之后再按要求填写汇总单。

篇二:费用报销单粘贴整理办法

报销单整理、分类、粘贴及注意事项

1、差旅费报销单:出差时发生的各种车费、的士费、机票、住宿费等，需注明起点及目的地。

2、费用报销单:业务招待费(如请客户吃饭、送礼)、办公费、电话费、食堂费用、水电费、邮寄费、汽车费用等。同类原始单据应粘贴在一起，并依据分类明细分别填写在费用报销单上。

3、因工作需要支出的业务招待费，不得混同于差旅费报销，而要单独填写费用报销单，按照每次招待金额填写清楚，同时注明每次招待的对象。

4、在粘贴单上粘贴小型原始单据(如车票)时，应自右至左、自上至下，均匀排列粘贴，左边留出两公分装订线，

1

上、下及右方不得超出粘贴单，两行之间尽量不要重叠。

5、对于费用报销单后所附规格较大、纸质较硬的原始单据(如证明文件)，要分张折叠，规格大小要与报销单的规格保持一致。

6、费用报销单后所附原始单据应使用胶水进行粘贴，不得以订书针、别针等方式代替，确保单据整体平整。 7、报销单一律使用钢笔或签字笔填写，各栏目要填写正确，若金额出现改动，要在改动处签名，不许使用涂改液。

8、请尽量按照以上规定填写报销单，以免因重写而影响报销进度，多谢各位配合。后附粘贴单样板，以供参考。

篇三:费用报销单填写及票据

粘贴要求

费用报销单填写及票据粘贴要求:

(1)报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改;

(2)报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);

(3)各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;

(4)若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;