用友U8存货核算流程
令狐采学 令狐采学 用友U8存货核算流程
令狐采学 进行记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算”选“是”，特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不能将“出库单上所填金额重新计算”选“否”，否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写。 进行存货核算系统处理前： 应查询采购系统的未完成业务表，查看是否还有未结算的采购入库单和发票， 确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕。 进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统的操作。 旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算系统中不用对旧配件库和受托原料库进行处理。 单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表,出现要求手工输入单价时必须查清原因,不可随便输入单价,也不可随便输入零单价.出现手工输入单价时，首先要查询该令狐采学 令狐采学 存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账，查看是否有
结存。无结存时再查看库存管理中的库存台账，查看是何原因，通常会有本月销售出库，下月通过形态转换单调整入库的情况，而转换出库的存货则是本月有库存的，这种情况要查询转出存货的本结存单价，把该单价输入到出库单中。由于本系统对纱按品牌和等级核算成本，对坯布按克重核算成本，对色布按克重和颜色核算成本，如果出库单据自由项输入不正确存货记账时就会取不到单价，所以当取不到单价时要认真核对清楚，按对应的自由项查存货明细账和库存台账，按时间顺序查找原因。 存货核算按以下顺序操作： 1． 进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单，需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算。 2． 特殊单据记账，选择调拨单，选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单，受托加工的调拨单要在以后的步骤中分别对其他入库单和其他出库单记账。跟布料有关的调拨单不要记账，布料有关的调拨单在后面步骤中处理。 3． 特殊单据记账选择形态转换单，对纱和配件的转换单进行记账，与受托加工有关的转换单不要记账。 4． 采购入库单记账，单据类型选择采购入库单，入库类别选择“采购入库”，委外加工的采购入库单不能记账，在后面再令狐采学 令狐采学 处理。5． 材料的其他入库单记账，单据类型选其他入库单，
仓库选原料库和配件库。其他入库单无单价的要输入单价，有单价的要查看单价是否正确，不正确的要修改单价。公司借用受托加工的原料在库存系统中输入调拨单，系统生成受托原料库的其他出库单和原料库的其他入库单，因受托原料库只核算数据不核算金额，所以存货系统不用处理借用受托原料的其他出库单，借用原料的原料库其他入库单的单价按市场价暂价输入单价。盘盈入库也应填上单价，盘盈入库原账面数为负数，盘点数为零时，盘盈入库数是将账面数调为零，因此入库金额应刚好等于帐面负数金额，这样才能让账面金额等零。成品的其他入库单在后面再处理。 6． 材料出库单记账，单据类型选择材料出库单，仓库选择原料库和配件库。 7． 材料的其他出库单记账，仓库选择原料库和配件库，单据类型选择其他出库单。材料的其他出库单包括材料的盘亏、材料借用出库、材料委外加工等。成品委外出库的其他出库单不要记账，再后面再处理。 8． 到上一步止所有的材料均已记账全毕，此时应进行收发存汇总表查询，查询日期为当月1-31日，选择按仓库汇总和按核算自由项汇总，然后再查看存货的出库单价和结存单价是否有异常。有错误应恢复记账再进行相应的处理，恢复记账可以只恢复有异常的存货，正常的存货不需要恢复，恢复记账必须按记账相反的顺序，即后面记账的要先取消才能取消前面的记账。令狐采学 令狐采学 9． 以前月份暂估入库本月结算的入库单生成凭证，生成凭证
选择红字回冲单生成凭证，再选择蓝字回冲单（暂估）和再选择蓝字回冲单（报销）生成凭证。 10． 采购入库单生成凭证，选择采购入库单（报销）和采购入库单（暂估），仓库选择原料库，生成凭证。分别再选择配件库和成品库生成凭证。 11． 选择配件库的材料出库单生成凭证，生成分录为：借：制造费用、待摊费用贷：原料材，需要分摊的费用在借方插入一行待摊费用，同时计算每月分摊额，然后在总账的常用凭证中添加领料的月摊销额。 12． 选择纱的材料出库单生成凭证生成分录：借：生产成本贷：原材料 13． 选择盘盈盘亏的其他入库单和其他出库单生成凭证，此时生成的凭证有两条待处理财产损溢科目，删掉一条，另一个调整差额。 14． 将借用、归还材料调拨单生成的其他出库单和其他入库单生成凭证，（1）借用受托加工材料，选择其他入库单,入库类别为借用入库，生成凭证借：原材料贷：其他应付款-暂估借入物资。（2）归还受托加工材料，选择其他出库单，出库类别归还出库，生成凭证借：其他应付款-暂估借入物资贷：原材料，由于其他出库单单价由系统自动计算，所以归还单价会和原借用单价不一致，会造成归还数据一样但金额会不一样，这时在生成凭证时其他应付款的金额要按原借用的单价计算，差额再令狐采学 令狐采学 添加一行分录计入主营业务成本。其他应付款—暂估借入物资
科目核算数量及存货，生成凭证时必须检查数量和存货和数据是否正确，归还材料时若以其他材料归还，则归还时凭证上的存货要修改为借用时的存货。 15． 将其他未制单的材料单据制单。 16． 进入产成品成本分配，按查询，选择成品库，将包含红字打钩，将已有成本重新计算打钩，一行一行输入每一行产品的总成本，输入完毕检查合计数是否与成本计算表上的合计数一致，然后点击分配，系统自动将每个存货的成本分摊到产品入库单上。再选择受托成品库按同样方法输入加工产品成本。 17． 产品入库单记账，选择全部产品入库单记账。 18． 委外出库单记账，选择其他出库单，出库类别委外加工出库。 19． 核算委外加工入库成本，在采购系统进行委外材料成本核算和加工费的费用折扣处理，处理完毕后采购系统的未完成业务明细表除以前月分份暂估入库外应都没有记录。 20． 委外入库成本在采购系统处理完毕后再到存货系统选采购入库单记账，入库类别选委外加工入库。 21． 进入进行结算成本处理，加工费在采购系统进行费用折扣处理后在存货系统进行结算成本处理后会生成入库调整单，当加工费分配到对应存货的入库成本中。 22． 在日常业务下进入系统调整单，将上一步进行结算成本处理生成的委外加工费生成的入库调整单的入库类别改为“委令狐采学 令狐采学 外加工入库”，然后保存。
23． 特殊单据记账-调拨单，选择调拨单记账，但不要选与受托加工有关的调拨单。 24． 特殊单据记账-形态转换单，选择转换单记账，但不要选与受托加工有关的转换单。 25． 将产品盘盈盘盘的其他入库单记账，入库类别选盘盈入库。 26． 将产品盘盈盘亏的其他出库单记账，出库类别选盘亏入库。 27． 借用受托加工布料其他入库单记账，借用布料在库存系统输入形态转换单，记账时不要选转形态转换单记账，而是要分别对其他入库单和其他出库单进账，因为加工产品的成本只核算加工费，如果直接对转换单记账转换到成品仓库时成本只有加工费。借用受托加工布料的转换单，要先对其他入库单记账，再对其他出库单记账，不可先对其他出库单记账后记其他入库单，则否其他入库单中手工录入的单价会被系统自动更写为其他出库单上的单价。先选其他入库单，入库类别选借用入库，再手工输入产品的成本，然后记账。然后选其他出库单，出库类别选借用出库。归还布料按同样方法分别对其他入库单和其他出库单记账。 28． 发出商品记账，包括发货单和发票分别进行记账。 29． 质量问题产品退货，质量有有问题产品退货的红字销售出库单价直接手工输入，单价按10元/kg计算。 令狐采学 令狐采学 30． 销售出库单记账。
31． 其他未记账的单据记账，选择所有单据记账，查看是否还有未记账单据。 32． 查收发存汇总表，选择所有仓库，按核算自由项汇总，查看出库单价和结存单价是否有异常。 33． 进入库存系统与存货系统对账。 34． 产成品入库单生成凭证，选择产品入为单，自动生成分录为：借：库存商品贷：待分配成本，将贷方修改为贷：生产成本—直接材料、直接人工和制造费用。 35． 盘盈盘亏的其他入库单和其他出库单生成凭证。 36． 委外加工出库生成凭证，选其他出库单，出库类别为委外加工出库，每个加工商生成一张凭证，不要全部合并，分录为借：委外加工物资贷：库存商品 37． 将委外加工入库的采购入库单和委外加工入库的入库调整单生成凭证，合并生成一张就可以了，系统自动带入加工单位。借：库存商品贷：委外加工物资 38． 形态转换单制单，不要选与加工有关的单据，生成分录：借：库存商品贷：库存商品 39． 借用受托加工布料转换单生成凭证，同时选中其他入库单和其他出库单，将借用布料生成的其他入库单和其他出库单选中生成凭证，生成凭证修改系统自动生成的凭证为借：库存商品贷：库存商品贷：其他应付款-暂估借入物资，暂估借入物资金额按库存商品借贷方差额计，即暂估金额实际上只有材料
用友软件-存货核算模块详细介绍
本系统可对销售出库单进行记账核算。
本系统可对销售系统生成的销售发票、发货单进行记账核算。
本系统可对库存系统生成的各种单据进行记账核算。
与采购管理系统集成使用时
设置存货暂估入库的成本处理方式，包括：月初回冲、单到回冲、单到补差。
采购入库单由采购系统生成，存货核算系统可修改采购入库单的单价和金额，对采购入库单进行记账。
12. 库存资金占用规划
按用户的初始设置提供库存资金的不同占用规划。
13. 库存资金占用分析
分析实际库存资金的占用与计划之间的差额。
14. 入库成本分析
统计分析不同期间或不同入库类别的存货的平均入库成本。
15. 暂估材料/商品余额表
分析不同期间的暂估单据入库及报销情况。
16.发出商品明细账
提供查询分期收款和委托代销商品的明细账。
存货的核算是企业会计核算的一项重要内容，进行存货核算，应正确计算存货购入成本，促使企业努力降低存货成本；反映和监督存货的收发、领退和保管情况；反映和监督存货资金的占用情况，促进企业提高资金的使用效果。
在企业中，存货成本直接影响利润水平，尤其在市场经济条件下，存货品种日益更新，存货价格变化较快，企业领导层更为关心存货的资金占用及周转情况，因而使得存货会计人员的核算工作量越来越大。随着先进的计算机技术不断发展，利用计算机技术来加强对存货的核算和管理不仅能提高核算的精度，而且更重要的是能提高及时性、可靠性和准确性。针对上述情况，用友软件股份有限公司根据手工存货核算系统的数据处理流程和存货核算数据量大、数据处理频率高的特点，开发了存货核算系统，以减轻财务人员繁重的手工劳动。该软件是通用的存货核算系统，适用于工商企业的各种存货核算形式。
用友U8产品培训存货核算
货到票未到（暂估业务），指当月货到票未到时，企业为了保证账实相符
，真实反映实际的存货状况，要对票未到的采购入库进行估价入账，等发票 到时再将暂估成本调整为实际成本。
票到货未到（采购在途），即采购发票先到，外购商品尚未到达的情况。
企业一般先挂账，等货到时再核算入库成本。
用友U8产品培训存货核算
用友U8产品培训存货核 算
2020/11/26
用友U8产品培训存货核算
•课程说明
课程名称
存货核算
课程总学时
4小时
授课对象 初级实施顾问（L1）
课程编码 课程类别
3B0007
专业能力-产品能力-U8 （大类-分类-产品线）
学习目标 交付财务供应链项目
预备知识
1、《存货核算》授课PPT 课件内容 2、《存货核算》录屏课件
用友U8产品培训存货核算
•课程大纲
一级目录名称 二级目录名称 时长（分钟） 要求重点学习掌握内容
一、产品概述 产品综述
5
应用角色
5
应用价值
5
业务流程
10
接口说明
10
二、业务介绍 核算方式
30
计价方式
30
入库成本核算 35
出库成本核算 30
其他业务核算 25
账务处理
35
报表
20
存货管理的主要功能及应用框架 存货核算涉及的角色及岗位职责 核算价值、经营分析及决策支持 日常应用流程及关系 产品及模块级的数据传递及业务关系 不同核算方式的应用场景及特征 计价不同计价方式的适用场景及优缺 点 暂估、委外、完工成本的业务逻辑 不同业务出库的特征及业务逻辑 成本、价格调整的场景及应用 财务业务一体化的关键应用 核算及决策支持类报表的关键应用
用友U8 ERP系统仓储流程
仓储业务流程一、生产领料入库业务流程1、混料工段接到吹膜当前的生产计划，寻求配方和产能，在ERP系统依据生产订单生成材料出库单将物料需求给仓储备料。
2、SCM仓储课依据ERP系统材料出库单备料并在发料后审核单据。
3、外袋生产工序接到吹膜当前的生产计划，寻求配方和产能，在ERP系统依据生产订单生成材料出库单将物料需求给仓储备料。
4、SCM仓储课依据ERP系统材料出库单备料并在发料后审核单据。
5、外包工段生产完工后，班长依据质检合格数量在ERP系统依据生产订单录入产品入库单完成半成品入库。
6、包装工段在ERP系统中依据生产订单填制材料出库单，外包工段发料后审核系统单据完成半成品出库。
7、包装工段生产完工后，包装工序生产统计员依据质检合格数量在ERP系统依据生产订单录入产品入库单完成产成品入库，SCM仓储课收到入库产品后审核产成品入库单。
8、食品袋工段生产完工后，班长依据质检合格数量在ERP系统依据生产订单录入产品入库单完成产成品入库，SCM仓储课收到入库产品后审核产成品入库单。
9、各生产工段生产完工后，班长依据质检报废数量在ERP系统录入其他入库单完成废品入库。
10、造粒工段在ERP系统其他出库单，造粒工段依据ERP系统其他出库单备料并在发料后审核单据。
11、造粒工段生产完工后，班长在ERP系统录入其他入库单完成造粒产品入库。
二、调拨出入库业务流程1、对于存放在代储库的物料，PEB或贸易部业务员依据各自需要下调拨通知单将代储库物料调拨到各仓库，由PEB或贸易部业务员在ERP系统填制调拨单生成调拨出库单后审核，仓储课保管员对调拨入库单进行审核。
三、盘点出入库业务流程1、仓库保管员在ERP系统中选择盘点类型，增加一张新的盘点表。
2、打印空盘点表。
3、进行实物盘点，并将盘点的结果记录在盘点表的盘点数和原因中。
4、实物盘点完成后，根据盘点表，将盘点结果输入计算机的盘点表中。
5、打印盘点表，并将打印出报的盘点告按规定程序报经有关部门批准。
用友ERP-U8_出入库业务流程详解
生成销售凭证
借：应收账款 贷：应交税金－应交增值税（销项税额） 主营业务收入
开票后直接发货流程
填制并审核销售发票
审核销售出库单 出库单进行记账
系统自动生成 销售发货单
发票传至应收 系统并审核
出库单生成凭证
发票生成凭证
借：主营业务成本 贷：库存商品
注：由系统自动生成的发货单无法修改
借：应收账款 贷：应交税金－应交增值税（销项税额） 主营业务收入
采购结算
自动结算凭证 借：物资采购
应交税金－应交增值税（进项税额） 贷：银行存款
暂估业务： 月初回冲 单到回冲 单到补差
暂估业务流程－月初回冲
采购入库单 执行单据记账 进行期末处理及月末结账 下月初系统自动生成红字回冲单
收到发票，填制采购发票 进行采购结算 执行结算成本处理
单据记账
采购结算
生成凭证
借：原材料 贷：物资采购
普通采购业务流程
采购发票
（拷贝）
应付系统
审核
生成凭证
借：物资采购 应交税金－应交增值税（进项税额）
贷：应付账款
填制请购单
审核
订货单
审核
到货单
审核
采购入库单 （库存系统生单）
（存货系统）
单据记账
生成凭证
借：原材料 贷：物资采购
采购结算
自动结算 手工结算
采购入库单 执行单据记账 进行期末处理及月末结账 收到发票，填制采购发票
进行采购结算 执行结算成本处理
结算与暂估金额不一致， 系统自动生成调整单
生成暂估入库凭证 根据调整单生成凭证
退货业务
结算前全额退货 结算前部分退货 结算后退货
结算前全额退货
用友U8-供应链-存货核算
功能亮点：存货核算系统主要针对企业存货的收发存业务进行核算，掌握存货的耗用情况，及时准确地把各类存货成本归集到各成本项目和成本对象上，为企业的成本核算提供信息，并可动态反映存货资...
适应多种业务情形的成本核算：全月平均、移动平均、先进先出、个别计价、计划价核算多种成本计价方式。
提供按仓库、部门、存货3种核算方式。
支持普通采购、暂估业务、普通销售、分期收款发出商品业务、委托收款发出商品业务、假退料业务、直运销售业务、其它业务成本核算。
ν支持暂估入库成本处理：提供月初回冲、单到回冲和单到补差三种暂估处理方式。
ν
假退料管理：车间已领用的材料，在月末尚未消耗完，下月需要继续耗用，则可不办理退料业务，制作假退料单进行成本核算。
ν灵活及时的业务调整：利用出、入库调整单、系统调整单调整当月已记账单据，同时登记明细账或差异账/差价账。
ν产成品成本分配：随时按存货或存货分类对产成品入库单进行批量成本分配，也可从“成本核算系统”取得产成品的单位成本，填入入库。
结合成本管理系统，实现集成的多级物料成本归集卷积工作，实现系统的自动记账核算。
ν提供了计提存货跌价准备。
用友U8(V10.1)供应链管理应用教程 第7章 存货核算
7.1 工作情景-问题一：辨析区别
前面学习了采购管理、销售管理、库存管理，分别管理 存货的采购、销售、仓储，存货核算的管理对象又是存 货，它和采购管理、销售管理、库存管理是怎样的关系 呢？它独有的功能是哪些呢？
库存管理和存货核算管理的对象都是企业的存货。库存 管理侧重管理存货的出库、入库及结存的数量；存货核 算侧重核算存货的入库成本、出库成本和结存成本。因 此，库存管理通常部署在仓储部门，而存货核算部署在 财务部门。
出入库凭证 总账
销售管理
7.2出入库业务处理
入库
出库
采购入库单：修改单价 产成品入库：产成品成本分配 其他入库单：修改单价
销售出库单 材料出库单： 其他出库单：修改单价
7.2单据记账
无单价的入库单据不能记账 各个仓库的单据应该按照时间顺序记账 已记账单据不能修改和删除
7.2调整业务
调整业务
7.1 工作情景-问题二：成本调整
办理了存货出入库之后，又发生影响存货价值变动的因 素，是否还能对存货价格进行调整呢？
存货核算系统可以通过入库调整单、出库调整单调整存 货的出入库成本。
7.2 存货核算认知
存货核算基本功能 存货核算业务类型
入库业务处理 出库业务处理 单据记账 成本调整 暂估处理 财务核算
7.3 存货核算实务-出库调整
录入出库调整单
7.3 存货核算实务-出库调整
出库调整库调整单
7.3 存货核算实务-入库调整
入库调整生成凭证
思考题
1．存货核算系统的功能有哪些？ 2．什么情况下需用到调整单据？调整单据有哪几种？ 3．存货核算系统中的正常单据指哪些？ 4．什么情况下会应用暂估成本录入？ 5. 什么情况下会应用结算成本处理？
用友U8各模块操作流程
一、采买管理（1）整体流程：录入采买订单，依据订单生成采买入库单（或许“采买入库单（红字）”，红字入库单手工录入或参照其余采买入库单生成），依据采买入库单生成采买发票（或许红字采买发票），将采买入库单和采买发票做采买结算形成存货的入库成本，依据采买发票到对付款管理中审查发票，发票审查后能够生成凭据，付款时录入付款单，保留审查，生成凭据，付款单与采买发票（或其余对付单）做核销。
（2）采买订单：点击“采买订单”进入采买订单界面，点击增添，依据实质状况供货单位、存货等信息，最后保留。
（3）采买入库单：点击“采买入库单”进入采买入库单界面，点击增添选择采买订单或采买入库单（假如采买退货，则选择“采买入库单（红字）”），依据实质状况录入库房、入库类型、供货单位、存货等信息，最后保留。
（4）采买发票：点击“采买发票”进入采买发票界面，点击增添选择专用发票 / 一般发票（假如采买退货，则选择“专用发票 / 一般发票（红字）”）录入发票号，而后选单（采买订单 / 采买入库单），过滤选择需要生成发票的采买订单或入库单，选择确认后生成采买发票，保留后复核。
（5）采买结算（过滤 - 入库 - 发票 - 结算）：点击“采买结算”进入结算界面，第一过滤需要结算的入库单和发票所在的日期范围，而后点击入库，选择需要结算的入库单后确认，再点击发票，选择和入库单对应的发票后确认，确认本次结算的数目和金额无误后，点击结算即可；重复以上至所有发票和入库单结算达成。
（6）付款结算：点击付款结算，进入付款单界面，选择本次付款的供给商，而后点击增添，录入结算方式、结算科目、金额和纲要等保留；而后点击核销，选择自动，确认核销的金额后保留，达成付款。
（7）供给商来往转账（不常用，办理特别状况）（8）月底结账：点击月底结账，利用月底结账的月底检测功能，检查本月工作能否所有达成，若所有达成则点击结账，进行下月操作。
二、销售管理（1）整体流程：录入销售订单，参照订单生成销售发货单（或退货单），依据销售发货单（退货单）生成（红字）销售发票，依据销售发票做销售收款和收款核销，依据实质状况做某些客户转账，最后月底结账。
用友ERP——U8的月末结账顺序（含进销存成本）
用友ERP——U8的月末结账顺序（含进销存成本）用友U8的月末结账顺序－－含进销存成本用友ERP——U8的月末结账顺序？如果光用财务的话按照上面的顺序就可以了，如果有供应链系统的话，一、采购管理当月所有业务完成后要检查所有的采购发票是否全部结算，此关系到暂估数据和应付款数据的准确性。
二、销售管理当月所有业务完成后要检查当月的所有发货单审核情况，销售发票否都复核，此关系到当月成品库存以及应收账款的数据准确性。
三、库存管理完成了当月所有出入库单据的填制后，要检查是不是所有的出入库单都已审核。
四、存货核算在完成了以上三项后，就可以进行当月的存货成本的财务核算了。
1、暂估成本录入（针对购进）对当月未到发票的采购入库单进行单价的暂估2、正常单据记账（原材料库、五金等）过滤进包含未审核单据，对已有单价的出库单重新计算3、结算成本处理（必须要做）对当月结算的暂估单据进行处理，月末处理后系统自动生成红蓝字回冲单4、期末处理根据计价方式，计算出当月出库成本，同时生成暂估回冲单5、生成凭证因当发票在应付款里已生成凭证，月末需把红字回冲单和当月暂估的数据生成凭证以上结束后到总账填制凭证，结转本月生产成本，算出半成品成本进行以下步骤。
6、产成品成本分配（半成品）过滤时只选择当月单据，包括红字产成品入库单，对已有单价的重新分配7、正常单据记账（半成品）8、期末处理（半成品）9、产成品成本分配（产成品）过滤时只选择当月单据，包括红字产成品入库单，对已有单价的重新分配10、正常单据记账（产成品）11、期末处理（产成品）以上结束后到总账填制凭证，结转本月完工产品，结转本月产品销售成本说明：核算中所有工作完成后，此时须把采购管理、销售管理、库存管理结账后再进行存货核算系统结账（有提示）。
五、应收应款管理在结账时，系统会有一个报告表，提醒你当月还有哪些工作没有完成，例如当月收款单据是否都已制单，完成状态为“否”，可根据提示完成，当所有工作报告都为“是”时，即可结账。
用友U8 存货核算 课件
核算方式选项定义
核算方式、暂估方式期初记账后不可更改 销售成本的核算方式 委托代销的核算方式
控制方式选项定义 最高最低控制选项定义
3.1.2 期初数据
期初分期收款发出商品
销售系统启用分期收款业务时 分期收款发出商品的期初余额
期初委托代销发出商品
销售系统启用且委托代销按发出商品核算时 委托代销发出商品的额 或以后进行产成品成本分配自动分配金额
其他入库单
可手工更改金额
3.2 日常业务
出库单据：
销售出库单 材料出库单 其他出库单
可手工更改金额 默认无金额成本，根据计价方式自动计算
可手工更改金额 默认无金额成本，根据计价方式自动计算
可手工更改金额
3.2 日常业务
单独使用存货核算系统时 出入库单据全部手工填制 出入库单据上的金额全部为成本金额
3、产品演示与案例分析
3.1 初始设置 3.2 日常业务 3.3 业务核算 3.4 财务核算 3.5 存货跌价准备 3.6 账表查询
3.1 初始设置
选项定义：进行系统参数定义，是应用存 货核算系统的基础。 期初数据：保证账簿的连续性，以及数据 的完整性，是存货核算系统进行成本核算 的前提。
3.1.1 选项设置
存货核算-U8
课程内容
一、存货核算系统概述 二、业务流程与应用模式 三、产品演示与案例分析
课程内容
一、存货核算系统概述 二、业务流程与应用模式 三、产品演示与案例分析
1.1 系统概述
存货核算是用友ERP-U8管理软件的主要组 成部分，存货核算可分为工业版存货核算 与商业版存货核算。
存货核算是从资金的角度管理存货的出入 库业务，主要用于核算企业的入库成本、 出库成本、结余成本。反映和监督存货的 收发、领退和保管情况；反映和监督存货 资金的占用情况。
用友U8+供应链操作手册
用友U8+供应链操作手册用友U8＋供应链操作手册销售库存存货核算）一、销售管理1.1、普通销售业务流程各模块月末结账流程采购管理结账销售管理结账应付款管理结账应收款管理结账库存管理结账存货核算期末处理固定资产月末结账存货核算月末结账薪资管理月末结账当月所有凭证记账总账月末结账当月所有凭证审核普通销售业务的操作步骤：1、依次点击：业务工作——〉供应链——〉销售管理——〉销售订货——〉销售订单，出现如下界面：总结单击表头“增加”按扭，按实际业务发生情况把表头表体补充完整2、依次点击：业务工作——〉供应链——〉销售管理——〉销售发货——〉发货单，出现如下界面：2、增加新发货单步骤：a、单击表头“增加”按扭，按实际业务发生情况把表头表体补充完整。
或者“参照”销售订单生成发货单。
b、财务管理部应收管理岗根据货款到账情况“审核”后，此发货单生效。
3、贩卖的生成步调：a、依次点击：销售管理——〉销售——〉销售专用，出现如下界面：总结b、单击销售专用表头“增加”按扭，出现如下图所示过滤窗口：C、填写完过滤前提后，点“过滤”，弹出“选择发货单”对话框，在选择列下方双击所要的发货单出现‘Y’为选中），如下图所示：总结D、点“OK确定”后生成对应，如果需求与真实号一致，需求将编号设置为手工填制。
系统默认号为流水号，自动生成。
手工填制如下图所示：E、确认容准确无误后，点击表头保存，然后复核，此才能结算；总结总结1.2、销售退货业务：1、退货单生成步骤：A、依次点击：贩卖办理——〉贩卖发货——〉退货单；B、单击表头“增加”选项，出现发货单过滤窗口，以下图；C、填写完过滤条件后，点“过滤”，出现如下图所示参照窗口，选择要参照的发货单；总结D、点“OK确定”后生成对应退货单，以下图所示：E、确认准确无误后，点击保存并考核。
总结然后依据退货单生成红字。
路径为（销售管理——〉销售——〉销售红字专用）二、库存管理1、填制采购入库单1）、【步骤】业务工作』—『供应链』—『库存管理』—『采购入库』—『采购入库单』，如图4-1示。