发票管理制度范本
报销发票登记管理制度范本
报销发票登记管理制度范本一、目的和原则为了规范公司报销发票的管理工作，提高财务管理水平，确保报销流程的合规性，公司制定本制度。
本制度遵循合法、合规、公开、透明的原则，对报销发票的取得、使用、登记和保管进行详细规定。
二、发票的取得1. 员工在取得发票时，应确保发票来源合法，内容真实，不得使用虚假、伪造、变造的发票。
2. 员工在取得发票时，应核验发票上的信息是否完整、清晰，包括发票代码、发票号码、开票日期、开票单位名称、货物或服务名称、金额等。
3. 员工在取得发票时，应确保发票抬头为公司全称，不得使用简称、缩写或个人名称。
三、发票的登记1. 员工应在取得发票后及时进行登记，登记内容包括发票代码、发票号码、开票日期、开票单位名称、货物或服务名称、金额、报销人姓名、报销部门、报销金额等。
2. 员工应将发票原件及复印件分别归档，原件用于报销，复印件用于登记和存档。
3. 员工应按照财务部门的要求，定期将登记好的发票信息提交给财务部门进行核对和审核。
四、发票的使用1. 员工在报销时，应向财务部门提交完整的发票原件和复印件，并提供与发票相关的业务凭证。
2. 财务部门应核对发票的原件和复印件，确认无误后进行报销。
3. 财务部门在报销过程中，发现发票存在问题，应立即暂停报销，并及时通知相关人员处理。
五、发票的保管1. 员工应妥善保管好取得的发票，防止发票丢失、损坏或被盗用。
2. 员工在报销后，应将已报销的发票原件归档，并按照财务部门的要求进行保管。
3. 财务部门应建立发票档案，对已报销的发票进行归档管理，确保发票的完整性和可追溯性。
六、违规处理1. 员工在使用不合规发票进行报销时，一经发现，公司将按照相关规定进行处理，包括但不限于追回已报销的金额、通报批评、解除劳动合同等。
2. 员工在取得发票过程中，存在违法行为的，公司将依法予以处理，并追究其法律责任。
七、附则1. 本制度自发布之日起生效，适用于公司全体员工。
2. 本制度的解释权归公司财务部门所有，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
前台发票管理规章制度范本
前台发票管理规章制度范本一、总则第一条为了加强前台发票管理，规范发票使用行为，保障合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于本酒店前台发票的购买、领用、发放、保管、使用、查验、作废、红冲、注销等环节。
第三条前台发票管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保发票的真实性、合法性和有效性。
第四条酒店财务部门是前台发票管理的责任部门，负责发票的购买、领用、发放、保管、查验等工作，并对前台发票使用情况进行监督和检查。
二、发票购买与领用第五条发票购买应向税务机关申请，按照规定的程序和数量进行购买。
第六条发票领用应由财务部门负责，按照实际业务需要，合理分配发票，确保前台业务的正常运行。
第七条领用发票的人员应进行身份验证和培训，确保其具备合法使用发票的能力和意识。
三、发票保管与发放第八条发票应由财务部门指定专人负责保管，确保发票的安全、完整和有效。
第九条发票发放应按照实际业务需要，由财务部门负责，确保发票的合理使用。
第十条发放发票时，应进行记录，包括发放时间、发放人员、领用人员、发票号码等信息，以备查验。
四、发票使用与查验第十一条前台工作人员应按照法律法规和本制度的要求，合法使用发票，不得虚开发票、伪造发票、倒卖发票等违法行为。
第十二条发票使用时，应进行认真查验，确保发票的真实性、合法性和有效性，包括发票的印刷质量、发票号码、开票日期、开票单位等信息。
第十三条发票开具后，应进行妥善保管，不得随意折叠、涂改、撕毁等，确保发票的完整性和可追溯性。
五、发票作废与红冲第十四条发票作废应由财务部门负责，按照规定的程序和条件进行，确保作废发票的合法性和有效性。
第十五条发票红冲应由财务部门负责，按照规定的程序和条件进行，确保红冲发票的合法性和有效性。
六、发票注销与保管第十六条发票注销应由财务部门负责，按照规定的程序和条件进行，确保注销发票的合法性和有效性。
财务部发票管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司财务部发票管理，确保发票的合法、合规、安全使用，防止发票管理中的违规行为，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有使用发票的部门和个人。
第三条财务部负责公司发票的领购、保管、使用、核销等工作，并对发票管理工作进行监督。
第二章发票领购第四条发票领购由财务部指定专人负责，领购时需提供以下资料：1. 办税员证；2. 准确、完整并加盖公章的“购领发票申请单”；3. 尚未缴销的旧发票；4. 根据实际需要的种类、数量领购发票。
第五条财务部应定期向税务机关提出领购申请，及时购买发票。
第三章发票保管第六条发票应存放于公司保险柜（箱）内，由专人负责保管，不得随意存放或携带外出。
第七条发票的基本联次应按以下规定存放：1. 增值税专用发票：存根联、发票联、抵扣联；2. 普通发票：存根联、发票联；3. 其他发票：根据税务机关规定存放。
第八条发票的保管应遵守以下规定：1. 不得丢失、损毁、撕毁发票；2. 不得擅自修改发票内容；3. 发票发生遗失，应及时报告财务部，并按规定程序处理。
第四章发票使用第九条发票的开具必须具有真实的交易，严格按照交易内容填写，不得虚开发票。
第十条发票开具需查核订单及发货单，确保客户名称、产品名称、规格型号、数量、单位、金额等与发货记录完全匹配。
第十一条发票开具时，各项目内容应填写清晰、真实、完整，不得出现错别字、涂改等现象。
第五章发票核销第十二条发票开具完毕后，应及时到税务局办理核销手续，以取得新空白发票。
第十三条发票核销后，财务部应设置《发票登记簿》登记发票购买和使用情况。
第十四条发票经管人员因工作变动或调离，必须按税法和企业管理制度规定办理移交手续。
第六章丢失发票处理第十五条丢失专用发票，必须按规定程序及时向当地税务机关、公安机关报告。
第十六条丢失发票的处理应遵循以下程序：1. 向税务机关报告；2. 公告声明作废；3. 根据税务机关要求补办发票。
广告发票管理制度范本
广告发票管理制度范本一、目的和原则为了规范广告发票的管理，确保发票的真实性、合法性和有效性，防止税务风险，提高财务管理水平，根据国家税收法律法规和公司内部控制要求，特制定本制度。
本制度适用于公司所有部门和员工在广告业务活动中涉及的发票管理。
二、发票购买和管理1. 发票购买（1）发票购买需由财务部门统一进行，购买前需提交购买申请，经公司领导审批同意后方可购买。
（2）购买发票时，需严格按照国家税务总局的规定，提供相关资料，办理购票手续。
2. 发票保管（1）财务部门应设立专门的发票保管人员，负责发票的保管、领用、缴销等工作。
（2）发票应按照种类、号码分类存放，加锁保管，确保发票安全。
（3）发票领用需填写领用单，经财务部门负责人审批同意后方可领用。
三、发票使用和报销1. 发票使用（1）员工在开展广告业务活动时，应向客户开具合法、有效的发票，确保发票内容真实、完整、准确。
（2）发票使用应遵循先审批、后报销的原则，确保发票使用的合法性和合规性。
2. 发票报销（1）员工在取得合法、有效的发票后，应按照公司规定的报销流程进行报销。
（2）报销时，需提交发票、费用支出申请单、相关业务凭证等材料，经部门负责人审批同意后，提交给财务部门。
（3）财务部门对报销材料进行审核，确认无误后，进行报销处理。
四、发票的审核和检查1. 财务部门应定期对发票进行审核，确保发票的真实性、合法性和有效性。
2. 公司应定期对发票使用情况进行检查，发现问题及时整改，确保发票管理的合规性。
五、违规处理1. 违反本制度的，公司将依据相关规定对相关人员进行处理，直至追究刑事责任。
2. 涉及发票管理的违规行为，包括但不限于：虚开发票、使用假发票、私自购买发票、泄露发票信息等。
六、制度的修订和解释1. 本制度根据国家税收法律法规和公司内部控制要求制定，如有变更，公司将及时修订。
2. 本制度的解释权归公司所有，如有争议，公司有权予以解释。
七、实施日期本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
机关发票管理制度细则范本
机关发票管理制度细则范本 第一章 总则 第一条 为了加强机关发票管理，规范发票使用行为，保障国家税收收入，维护经济秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》和国家税务总局《关于进一步加强发票管理的通知》等法律法规，制定本细则。
第二条 本细则所称机关发票管理，是指在机关单位购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、取得、保管和使用的发票管理活动。
第三条 机关单位应当依法合规使用发票，加强发票管理，明确发票使用职责，建立健全发票管理制度，确保发票的真实、合法、有效。
第二章 发票的开具与取得 第四条 机关单位开具发票应当遵守国家税务总局的规定，按照规定的时限、科目、税率开具发票，确保发票的真实、合法、有效。
第五条 机关单位取得发票应当通过合法渠道，向具有发票开具资格的单位或者个人取得发票，并验证发票的真实性、合法性。
第六条 机关单位取得发票后，应当妥善保管，不得转让、转借、涂改、撕毁、烧毁，不得用于非法活动。
第三章 发票的使用与保管 第七条 机关单位使用发票应当符合国家税务总局的规定，严格按照发票的用途、范围、时限使用发票，不得超范围使用、不得重复使用、不得虚构交易。
第八条 机关单位使用发票时，应当认真核对发票的开具单位、发票代码、发票号码、金额、税率等信息，确保发票的真实、合法、有效。
第九条 机关单位应当建立发票使用记录，详细记录发票的开具、取得、使用、作废等情况，保存相关资料，以备查验。
第四章 发票的作废与红冲 第十条 机关单位作废发票应当遵守国家税务总局的规定，作废发票应当注明作废原因，并由经办人签字或者盖章。 第十一条 机关单位需要红冲发票的，应当向原开具发票的单位或者个人申请，经原开具发票的单位或者个人同意后，按照规定的程序进行红冲。
第五章 发票的检查与监督 第十二条 机关单位应当定期对发票进行检查，发现问题及时纠正，确保发票的真实、合法、有效。
第十三条 机关单位应当接受税务机关和其他有关部门的检查与监督，如实提供有关发票的资料、单据、账簿等，不得拒绝、阻挠、逃避检查与监督。
公司定额发票管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司定额发票管理，规范发票使用，确保发票的真实性、合法性和安全性，根据《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有使用定额发票的部门和个人。
第三条本制度遵循以下原则：（一）统一管理，分级负责；（二）合法合规，真实准确；（三）安全保密，防止流失；（四）责任明确，奖惩分明。
第二章发票的领购与管理第四条公司定额发票由财务部负责统一领购、管理和分发。
第五条财务部在领购发票时，应向税务机关办理发票领购手续，并按税务机关要求填写相关资料。
第六条财务部领购的定额发票应按照以下要求进行管理：（一）建立发票领购登记簿，详细记录领购时间、数量、发票号码、领用人等信息；（二）发票应按照规定存放，确保安全，防止丢失、损毁；（三）发票的领用、使用、保管应严格登记，确保发票使用情况可追溯；（四）发票的保管期限应按照税务机关规定执行。
第三章发票的使用与保管第七条发票的使用应遵循以下规定：（一）发票的使用应限于公司合法经营范围内，不得超出经营范围开具发票；（二）发票的开具应真实、准确，不得虚开、伪造、变造发票；（三）发票的开具应按照规定的格式、项目、金额、税率和开票人等信息填写齐全；（四）发票的开具应加盖公司财务专用章或发票专用章。
第八条发票的保管应遵循以下规定：（一）发票的保管应按照税务机关规定执行，确保发票安全；（二）发票的保管期限应按照税务机关规定执行；（三）发票的保管应定期检查，确保发票的完整性和安全性；（四）发票的保管应避免因人为原因导致发票遗失、损毁。
第四章奖励与处罚第九条对严格遵守本制度，在发票管理工作中表现突出的个人和部门，给予表彰和奖励。
第十条对违反本制度，造成发票管理混乱、损失或影响公司声誉的，按照以下规定进行处罚：（一）对违反发票使用规定的，给予通报批评，并追究相关责任人的责任；（二）对违反发票保管规定的，给予通报批评，并追究相关责任人的责任；（三）对伪造、变造、虚开、非法买卖发票的，移交司法机关依法处理。
发票管理制度范本范文三篇
发票管理制度范本范文三篇发票管理制度可以更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，今天小编就与大家分享发票管理制度，仅供大家参考!发票管理制度范文篇一一、各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人，财务部设发票管理台帐，由领用人签字。
二、不准转借、转让发票：发票只准本单位的开票人按规定用途使用。
三、发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。
四、填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。
各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。
未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项;作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。
五、严禁超范围或携往外市使用发票;严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。
六、开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。
七、使用发票的部门和个人应妥善保管发票，不得丢失;如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。
八、增值税发票的有关特殊规定，按有关相应的规定执行。
九、如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。
十、公司内部使用的各种单据参照本制度管发票管理制度范文篇二企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度：一、发票领购发票领购由专人负责，持“办税员证”;填制准确、完整并加盖公章的“购领发票申请单”及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。
二、发票保管(一)必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。
(二)必须按照规定认真填制“购领发票申请单”、“发票使用明细表”、“发票领用存月报表”。
(三)不得丢失、损(撕)毁发票。
如果发生丢失，必须于丢失的当天书面报告税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。
材料发票管理制度范本
材料发票管理制度范本一、总则为了加强材料发票管理，规范材料发票的开具、使用和保管，确保公司财务健康运行，根据国家相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
二、材料发票的开具1. 材料发票由财务部门统一管理，各部门需根据实际业务需要向财务部门提出领用申请，经批准后由财务部门发放。
2. 开具材料发票时，应严格按照国家税务部门的规定填写发票内容，确保发票的真实、合法、完整。
3. 材料发票的开具应当遵循诚实信用的原则，不得伪造、变造、买卖、出租、借用或者以其他方式转让发票。
4. 开具材料发票时，应当使用公司统一规定的发票专用章，并确保发票专用章的清晰可辨。
三、材料发票的使用1. 材料发票的使用应严格按照国家税务部门的规定执行，不得用于非法用途。
2. 材料发票应当作为财务报销的依据，各部门在报销时应向财务部门提交完整的发票和相关业务凭证。
3. 财务部门在审核材料发票时，应核对发票的真实性、合法性和完整性，确保发票与实际业务相符。
4. 材料发票一经报销，不得再次使用。
四、材料发票的保管1. 财务部门应当建立健全材料发票的保管制度，确保材料发票的安全、完整。
2. 财务部门应当对材料发票进行统一归档，按照年份、类型等进行分类，便于查询和管理。
3. 财务部门应当定期对材料发票进行盘点，确保发票数量的准确性。
4. 任何人不得私自携带、挪用、损毁或者丢弃材料发票，一经发现，将依法追究责任。
五、材料发票的监督与检查1. 财务部门应定期对材料发票的使用情况进行检查，确保发票使用的合法性、合规性。
2. 公司审计部门应对材料发票的管理和使用情况进行定期审计，发现问题及时纠正。
3. 公司员工有权对材料发票的管理和使用情况进行监督，发现违规行为应及时向财务部门或者审计部门报告。
六、法律责任1. 违反本制度的，公司将根据情节轻重对相关人员进行警告、罚款、降职、解除劳动合同等处理。
2. 违反本制度构成犯罪的，将依法追究刑事责任。
七、附则1. 本制度自颁布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
宾馆发票管理制度范本
宾馆发票管理制度范本一、总则为了加强宾馆发票管理，规范财务核算，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，制定本制度。
二、发票领用和管理1.宾馆财务部门应设立专门的发票管理岗位，负责发票的领用、发放、保管和核销工作。
2.宾馆领用发票时，应向税务机关提出申请，并提供相关资料。
发票领用后，应按照税务机关的要求进行妥善保管，防止发票遗失、损毁或者被盗用。
3.宾馆应指定专人负责发票的发放和回收，确保发票使用的合规性。
发票发放时，应记录发放对象、发放数量等信息。
4.宾馆应加强发票使用的监督和管理，防止虚开发票、假发票等违法行为。
对开具的发票，应认真核对，确保发票内容真实、完整、准确。
三、发票开具和审核1.宾馆开具发票时，应按照税务机关的要求，完整、准确地填写发票内容，包括购买方和销售方的名称、地址、电话、税号等。
2.宾馆应指定专人负责发票的审核工作，审核内容包括：购买方的合法性、发票的真实性、发票内容的完整性等。
3.宾馆应建立发票审核记录制度，对审核情况进行记录，以备查验。
四、发票使用和核销1.宾馆应建立发票使用登记制度，对发票的使用情况进行登记，包括发票号码、开具日期、购买方名称、金额等信息。
2.宾馆应定期对发票进行核销，核销时应确保发票的合法性、真实性和完整性。
核销记录应保存至少五年。
3.宾馆应加强对已核销发票的管理，防止已核销发票的再次使用。
五、违规处理1.宾馆违反本制度的，由财务部门负责人负责纠正，并按照规定对相关责任人进行处理。
2.宾馆涉嫌虚开发票、假发票等违法行为的，应立即向税务机关报告，并配合税务机关进行查处。
六、附则1.本制度自发布之日起施行。
2.本制度的解释权归宾馆财务部门。
业务传递发票管理制度范本
业务传递发票管理制度范本一、目的和原则为了加强业务传递发票的管理，确保企业财务安全和税务合规，根据《中华人民共和国发票管理办法》及有关规定，制定本制度。
本制度适用于我公司内部业务传递发票的管理工作。
二、发票的领取和签收1. 财务部门在开具发票时，应严格遵循国家税务总局的规定，确保发票的真实、合法、有效。
2. 业务部门在取得发票时，应进行签收确认。
签收时，业务部门应核对发票的发票号、金额、税率等信息，确保发票与实际业务相符。
3. 财务部门应准备一本签收本，记录每次发票的领取和签收情况。
业务部门在领取发票时，应在签收本上登记发票的发票号、领取人、领取日期等信息，并由领取人签字确认。
三、发票的使用和传递1. 业务部门在使用发票时，应确保发票的合规使用，避免出现违规行为。
2. 业务部门在传递发票时，应确保传递过程的安全和保密。
传递发票时，应通过公司内部正规渠道，如邮件、内部交接等，避免发票的遗失、损坏或被盗用。
3. 业务部门在将发票传递给客户时，应确保发票的合法性和有效性。
在传递过程中，如发现发票存在问题，应及时与财务部门沟通，并采取相应措施。
四、发票的归档和保管1. 财务部门应建立发票归档制度，对已使用和未使用的发票进行分类归档，确保发票的安全和完整。
2. 财务部门应定期对归档的发票进行盘点，核对发票的编号、金额等信息，确保发票的准确性和完整性。
3. 业务部门在完成业务后，应将已使用的发票及时交回财务部门，由财务部门进行归档和保管。
五、责任划分1. 财务部门应对发票的开具、领取、传递、归档等环节进行严格管理，确保发票的安全和合规。
2. 业务部门应对领取的发票进行严格管理，确保发票的合规使用和传递。
3. 如发生发票遗失、损坏或被盗用等情况，由相关责任部门承担相应责任。
六、监督和检查1. 公司应定期对发票管理情况进行监督和检查，确保发票管理制度的执行和有效性。
2. 如发现违反本制度的行为，应立即纠正，并按照公司相关规定进行处理。
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发票管理制度范本
目录
第一章总则
第二章发票的种类和规格
第三章发票的开具和使用
第四章发票的管理
第五章发票的保存
第六章发票的使用与报销
第七章其他
第一章总则
第一条为规范公司发票的开具、管理和使用，保障公司税务合规管理，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有发票的开具、管理和使用。
第三条公司应当依法向税务机关注册并领取适用的发票，按照税务法律法规规定的要求使用发票。
第四条公司应当建立健全发票开具、管理和使用的内部管理制度，严格遵守发票管理规定，保证发票的真实、准确和合法性。
第五条公司发票管理应当与公司财务管理相结合，保障财务数据的真实、准确和完整。
第六条公司应当加强对员工关于发票管理的培训和教育，提高员工的发票管理意识和能力。
第七条公司应当加强对发票管理制度的监督和检查，及时发现并纠正发票管理中的问题和漏洞。
第二章发票的种类和规格
第八条公司应当依法向税务机关注册并领取适用的发票，包括增值税专用发票、增值税普通发票、货物销售发票、劳务报酬发票等。
第九条公司应当按照税法规定要求使用发票，并严格遵守发票的开具规格、格式和内容规定。
第十条公司应当根据不同的业务性质和发票种类，确定合理的发票开具规格和数量。
第三章发票的开具和使用
第十一条公司开具发票应当严格按照税法规定的要求，填写真实、准确和完整的发票内容。
第十二条公司应当根据业务需要和税务要求，及时、规范地开具发票，并确保发票的及时交付给客户。
第十三条公司应当建立发票开具的内部审核和复核机制，确保开具发票的真实、准确和合法性。
第十四条公司应当建立发票使用的记录和台账，及时记录发票的开具、交付和使用情况。
第四章发票的管理
第十五条公司应当建立发票的管理制度，包括发票的领用、发票的保管、发票的使用和发票的报废等。
第十六条公司应当对领用的发票进行严格管理，确保发票的安全和完整。
第十七条公司应当建立发票的领用登记和审核机制，确保领用发票的真实和合法性。
第十八条公司应当建立发票的使用管理制度，严格控制发票的使用规范和数量，并加强发票的监督和检查。
第十九条公司应当建立发票的报废和作废机制，严格规范发票的报废程序和要求，并及时报废已经作废的发票。
第二十条公司应当建立发票管理的内部审计机制，定期对发票的开具、领用、使用和管理情况进行审计检查。
第五章发票的保存
第二十一条公司应当严格遵守税法规定的发票保存要求，保留和归档所有真实、准确和完整的发票。
第二十二条公司应当建立发票的保存和归档制度，确定合理的发票保存期限和保存方式。
第二十三条公司应当加强对发票保存的安全防护，确保发票的安全、完整和不被损坏。
第二十四条公司应当建立发票的检索和查询机制，确保发票的及时、方便地检索与查询。
第六章发票的使用与报销
第二十五条公司应当严格遵守税法规定的发票使用和报销要求，确保发票的真实、准确和合法性。
第二十六条公司应当建立发票使用与报销的内部管理制度，保障发票使用和报销的合法性和规范性。
第二十七条公司应当建立发票使用和报销的审核和审批机制，确保发票使用和报销的真实和合法性。
第二十八条公司应当建立发票使用和报销的监督和检查机制，及时发现并纠正发票使用和报销中的问题。
第七章其他
第二十九条各部门应当在公司发票管理制度的基础上，结合本部门的实际情况，制定详细的发票管理细则和操作流程。
第三十条公司应当建立发票管理的内部审计机制，对发票管理的各个环节进行定期的审计检查。
第三十一条公司应当根据税务部门的要求，及时在规定的时间内，对发票进行年终结转和报送。
第三十二条公司应当建立发票管理情况的台账和档案，及时记录发票管理的各个环节和过程。