浅谈我国金融信用建设(一)
浅谈我国金融信用建设(一)
【摘要】文章就我国目前金融信用缺失的表现形式、主观客观原因及根治对策进行了探讨，提出金融信用管理对于借贷双方利益、促进中国特色社会主义市场经济的健康发展、维护国家经济利益，具有重要的理论价值和现实意义。
【关键词】金融信用；信用缺失；信用管理
随着中国经济的迅速发展，社会开始由农业社会向工业社会转型，身份社会也开始向契约社会转变。然而，在这个转型期内，社会的信用状况却不容乐观，从国家信用到金融机构的信用，从企业信用到个人信用，常常处于被质疑的境地。
金融也即资金的融通，是当前社会经济生活的重要组成部分。金融信用的缺失必将造成市场经济的恶性发展，从而对国民经济和社会稳定造成严重危害。
一、信用在我国金融业中的重要性
首先,信用问题贯穿于金融市场的各个角落。在市场经济中,市场参与者的信用关系形成了一个环环相扣、互为前提的有机网络,这个网络中的某些环节断裂,必然对整个网络产生连锁性的破坏,且这种破坏呈现放射性恶性扩张的特征。金融是信用网络中的重要环节，若其相互信用等出现问题,对市场经济秩序的破坏就更为严重、影响波及面就更为广泛和深远,其实际破坏性要比表面上体现出来的大得多。
其次,信用问题从根本上制约着金融市场能否健康发展。资金从富余一方流向缺乏一方，意味着资金的所有权和使用权分离，也意味着资金所有权承担一定程度的风险。若借款一方没有信守承诺，没有履行按时还本付息义务，将造成贷款方的资金损失。长此以往，将产生过分惜贷甚至拒贷现象，其结果是金融市场逐渐萎缩。
二、我国金融信用现状
（一)法律法规不健全，金融乃至整个社会信用体系没有建立
美国从20世纪60年代末开始制订与信用管理相关的法律，至今已形成较为完善的信用管理立法体系，包括公平信用报告法、平等信用机会法、公平信用结账法、信用卡发行法、公平信用和贷记卡公开法、电子资金转账法、储蓄机构解除管制和货币控制法、银行公平竞争法、格雷姆-里奇-比利雷法等17项法案。这些法案的管理目标与内容主要是规范授信、平等受信机会、保护个人隐私。
我国自20世纪80年代以来制定了《民法通则》、《刑法》、《民事诉讼法》、《公司法》、《合同法》、《担保法》、《票据法》、《商业银行法》、《企业破产法》、《贷款通则》、《金融违法行为处罚办法》、《银行卡业务管理办法》、《个人存款账户实名制规定》、《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》、《银行信贷登记咨询管理办法(试行)》等法规和行政管理规定，但这些法规和规定出台的目的与管理内容以及约束的问题并非专门针对信用，对社会各界包括政府、企业和个人在内的信用主体的信用行为没有建立起相应的法律准则与约束体系。
从我国目前社会信用规范和体制安排看，一方面对失信的惩罚不严厉，另一方面守信的收益不明显，守信的交易成本太高，失信的成本低，收益大，以至“格雷欣法则”发生作用，出现类似劣币驱逐良币的现象，导致守信的市场主体退出市场或者自动放弃守信原则。其实，信用不仅是一种美德，也是一种商品，具有价值和使用价值的二重性。目前我国企业在运行中，忽视信用的价值，不会有效利用、创造信用这一商品，增强自身竞争力，反而去摧毁原来就很脆弱的信用市场，只看到失信可以给他们带来短期“利润”，而忽略了长期利益，博弈论成立的前提之一是反复博弈。我们的法律制度没有将前一次的信用和以后每次的交易（得益）联系起来，产生某种因果关系。因此失信的人不必支付高昂的代价，其他人看到失信的好处，自然而然地在利益驱动下也开始放弃守信，正如一句西班牙谚语所说：“与狼生活在一起，你也会学会嚎叫”。可见，目前我国社会规范不成熟，体制安排不合理。
（二）社会对金融违约行为打击不力，缺乏对背信企业的有效惩戒机制 据统计，我国每年因为企业和个人逃废债务蒙受直接经济损失约1800亿元，信用经济成了“赖帐经济”；因为三角债和现金交易，增加财务费用约2000亿元，三角债和多角债的大量存在直接阻滞了信用链条。
（三）地方保护主义仍然存在，政府职能有待进一步转变
地方保护显然是为了地方利益。如果没有地方经济利益的驱动，显然地区封锁和地方保护也就没有意义。在目前中央和地区财权与事权划分不对称的情况下，地方政府往往会采取一些不正当手段，保护本地企业、本地市场，达到保护财源的目的。有的地方政府从狭隘的地方利益考虑，在企业逃废银行债务的过程中推波助澜，使得银行在债权债务诉讼中“胜诉率高、执行率低”。
（四）部分企业信用意识淡薄，逃废银行债务现象大量存在
现实生活中,银行打赢了官司输了钱的现象十分普遍。统计表明,近两年来,银行通过依法起诉手段收回贷款的比率愈来愈低。有的企业本有一定的偿债能力，但也采取“金蝉脱壳”的办法，转移资产，另成立经营方向基本相同的关联企业，而将债务留在原企业，这样的企业有的长期拖欠银行贷款本息上亿元，后果极为严重。
（五）银行维权环境差，维权手段单一
目前,我国的破产案件几乎都是在债务人提出申请的情况下实施的。
银行左右企业破产的能力受到牵制。发达的市场经济条件下,破产决定是债权人或债务人为保护自己权益而做出的独立的、市场化的行为选择,在我国则在很大程度上表现为地方政府的行政行为。很难想象,破产能够在地方政府的反对下进行。而政府作为社会管理者,维护社会稳定职能决定了其对企业破产的消极态度———破产必然引起失业,增加社会不安定因素。当然,这种消极态度是针对真正的破产而言,至于以逃债为目的的假破产,则另当别论。
破产操作不规范,银行资产风险加大。现实生活中,以破产为名逃废银行债务的现象相当突出,这种行为由于地方政府的支持屡屡得逞。１９９６年我国颁布了《贷款通则》,明确规定了逃废银行债务的处罚细则,但收效甚微。
破产手段的启用难以对企业尤其是国有企业产生应有的威慑作用。在我国现有企业体制下,企业破产与否,与经营者关系不大,而且,由于缺乏来自所有者的有效监督与激励,经营者缺乏为消除破产隐患而对企业付出最大努力的动机与压力。
（六）金融从业人员信用观念薄弱，金融信用文化建设有待加强
我国尚未建立起健全的信用记录和评估系统，还没有形成对社会守信用、重信誉予以奖惩的信用保障保全机制。在一个高度流动性的社会里，不完全的市场经济法则只能给诚信设置一个又一个的高难障碍，比如：等价交换原则谈化了人们助人为乐的传统美德，淡化了部分干部无私奉献的公仆意识；商品价值的货币化，极易诱发拜金主义和享乐主义；商品价值与价格的常常脱节，易使人产生投机取巧心理，甚至于坑蒙拐骗；市场竞争易使人产生极端个人主义思想；利润最大化则易使人重利轻义，唯利是图。目前我国银行从业人员已达上百万，人员素质良莠不齐，信用观念未能建立，不能正确认识维护信用对于个人乃至整个银行业的生存、发展的重要性，面对某些客户恶意逃废银行债务的行为听之任之，不以为然。培植良好的金融信用文化环境任重道远。
浅谈我国商业银行信用风险管理问题
浅谈我国商业银行信用风险管理问题
摘 要：信用风险管理是商业银行资产管理中最重要的内容之一，也是商业银行能否持续发展的重要保障。随着金融业的发展和金融体系的不断完善，世界各国对信用风险的测量与控制问题越来越重视。就我国商业银行而言，对信用风险的识别、防范和控制不仅关系到商业银行自身经营成果而且关系到如何应对全球化的冲击。本文阐述了信用风险及其成因、国外比较流行的信用风险管理模型，分析了我国商业银行在信用风险方面存在的问题，提出了建议。
关键词：信用风险管理；KMV模型；CreditMetrics模型；内外部评级
美国次贷危机的爆发，暴露出其金融监管的弊端，世界各国都在极力地对金融风险进行防范和控制。在现代商业银行的风险管理中，信用风险管理是最重要的内容。在我国，对商业银行信用风险的管理滞后于西方发达国家。虽然我国商业银行没有像美国那样出现银行倒闭的情形，且2008年金融危机之后，不良贷款余额的比例也有所控制，但面对国际金融环境的冲击和外资银行的涌入，提高我国商业银行信用风险管理水平仍是一项重要的课题。
一、商业银行信用风险的内涵及成因
（一）信用风险的内涵。传统的信用风险是指交易对象无力履约的风险，也是债务人未能如期偿还其债务造成违约而给经济主体经营带来的风险。随着现代金融业的不断发展，传统的定义已经不能满足新阶段信用风险的特点，在现代的商业银行信用管理中，信用风险不仅指债务人无法偿还负债，而且还指由于债务人偿还能力和信用水平的下降使投资组合中资产价格下降，从而造成损失的风险。对于我国商业银行而言，信用风险体现在贷款的信用风险，即违约风险，一方面指贷款人因为种种原因无法偿还全部的贷款本息而形成违约，使商业银行造成资金上的损失；另一方面指贷款到期时不能按期收回，形成商业银行的不良资产，从而影响到银行资金的周转，出现支付困难，使银行的声誉下降。
（二）信用风险的成因。我国商业银行的信用风险主要体现为借贷双方的信息不对称所造成的道德风险。首先，在贷款之前的信息收集上，目前我国商业银行实行的是“审贷分离”制度，信贷员职业素养的缺失，在审核贷款企业的贷款资格时，没有足够的知识背景来对企业各项指标进行考核，而贷款额度与自身的绩效相关，导致违规经营和造成不良资产的比例增加。其次，在贷款之后对企业经营的跟踪和风险控制上，由于商业银行不能完全掌握贷款发出后企业的经营发展状况、盈利状况和资金利用渠道等信息，无法预测是否可以将贷出的款项按期本息收回，从而产生不可预知的风险。最后，由于我国正处于转轨时期，整个经济的大环境、法律环境和制度环境对商业银行的信用风险也产生一定的影响。
浅谈我国消费信贷存在的问题及对策
视角
浅谈我国消费信贷存在的问题及对策
．文／曾磊
摘要：消费信贷是当今世界各国促进信用消费的主要形式， 对经济增长具有积极意义。本文针对当前我国在消费信贷发展过 程中存在的一些问题进行了分析，并提出了相关的政策和建议。
关键词：消费信贷；个人信用；对策 中图分类号：Ｆ８３０．５ 文献标识码：Ａ
消费信贷是指商业银行、其他金融机构或特定的专门机构 等向消费者提供的用于购买最终商品和服务的贷款。从贷款对
象来看，消费贷款的贷款对象是个人和家庭即“自然人”：从 贷款用途来看，消费信贷是用于购买个人和家庭使用的各种消费 品。作为商品经济发展到一定阶段的产物，消费信贷对现代经济
和社会文明的发展发挥了积极的杠杆作用，因而备受西方发达国
家的青睐。大力发展消费信贷对我国扩大内需，启动消费市场
促进国民经济的发展，具有积极的意义。
～、我圈消费信贷发展现状
２Ｏ世纪９Ｏ年来以来，随着中国经济体制的不断深化，人民
生活水平的显著提高，特别是中国人民银行于１９９９午３月发布 了《关于开展个人消费信贷的指导意见》后，我国消费品信贷进
入了快速发展阶段。根据中国人民银行调查统计司的数据 ２００９ 年全年，全部金融机构人民币个人消费贷款累计新增１．８万亿
元 年末余额同比增长４８．６％，增速比上年末加快３４．６个百分点。 其中个人消费性住房贷款累计新增１．４万亿元ｊ年末余额同比增
长４７．９％，增速比上年末加・陕３７．４个百分点。截止２００９年３月
份，我国各项消费信贷余额达３９３９３亿元，较之１９８９年的１４７ 亿元，２Ｏ年间上升接近２６８倍。在消费信贷规模扩大的同时，信
贷结构也日益变化，产品形式、服务层次也相应增加和提高，目
前已有１Ｏ多个信贷品种，包括：个人住房抵押贷款、汽车贷款、 助学贷款、医疗贷款、旅游贷款、大额耐用消费品贷款等。
二、我国消费信贷存在的问题
尽管我国消费信贷有了很大发展，为推进经济发展和提高人
浅谈我国农村金融实现可持续发展的路径
《西部金融》２０１３年第１Ｏ期
浅谈我国农村金融实现可持续发展的路径
虐
（中国人民银行长春中心支行，吉林长春１３００５１）
摘要：党的十八大报告指出，解决好农业农村农民问题是全党工作重中之重，城乡发展一体化是解决“三农”问题 的根本途径。近年来，农村金融在国家一系列政策支持和金融部门自身努力下得到快速的发展，并在促进“三农”持续健 康发展中发挥了十分重要的作用。本文对我国农村金融发展现状进行总结，分析其中存在的问题，并提出相关建议。 关键词：金融创新；农村金融
中图分类号：Ｆ８３０．５ 文献标识码：Ｂ 文章编号：１６７４－００１７—２０１３（１Ｏ）一００５９—０４
一、当前我国农村金融发展现状 （一）商业性、政策性和合作性的农村金融体系初步形成 近年来．在国家相关政策的支持下，我国农村金融体系不断完善，主要涉农金融机构深化改革效果显著，
农业银行本着“整体改制、服务三农、择机上市”的原则于２００９年顺利上市，资金实力和管理水平不断提升，
并于２０１０年开展“三农金融事业部”改革，支农力度明显加强。至２０１２年９月末，农行在农村地区的贷款总
额已达１．９８万亿元。农业发展银行作为我国唯一一家农业政策性金融机构，自２００４年以来进入到转轨和扩 展阶段，在单一政策性贷款业务基础上，发展准政策性业务和商业性贷款业务，逐步形成以粮棉油收购贷款
业务为主体，以农业产业化经营和农村中长期贷款业务为两翼，以中间业务为补充的业务发展格局，至２０１２
年末各项贷款余额２．１８万亿元。农村信用社改革取得可效果，近年来经营状况明显改善，抗风险能力显著提 升，涉农贷款投放大幅增加。２０１２年末，全国农信社涉农贷款分别达到５－３万亿元、２．６万亿元。新型农村金融
机构迅速增加。截至２０１２年９月末．全国已组建村镇银行、贷款公司和农村资金互助社等三类新型农村金融
机构８５８家，其中村镇银行７９９家，截至２０１２年６月末，全国已开业村镇银行贷款余额１７８２亿元。此外，邮
浅谈农村金融体系的问题及解决建议
浅谈农村金融体系的问题及解决建议
摘要：文章对我国农村金融体制改革在实施的过程中存在的问题进行解剖，并提出有针对性的解决方向和办法。
关键词：农村金融体系；经济发展；农村建设；金融生态环境；信贷资金
中图分类号：f832.1 文献标识码：a 文章编号：1001－828x(2011)07－0217－01
如今经济飞快发展的中国，犹如一架承载着巨大能量的综合飞机领航于国际大舞台。飞机的两翼就如同城市和农村的建设发展，必须要平衡发展才能保证飞机领航的绝对优势。现在的中国的城市经济发展整体水平要高于农村的经济水平，我们要”两手抓，两手都要硬”。所以说农村的经济在中国的经济发展中是至关重要的。
要发展农村的经济，先就要改革完善农村的金融体系。农村金融领域存在突出矛盾和问题的主要原因：有些农村金融改革没有完全贴近农村的实际情况。农户是农业生产和社会生活的基本单位。农户的资金需求主要用于农业生产和小规模的工商业发展。我国大部分农业生产比较分散、规模小、比较收益水平低、易受自然灾害侵袭。大多数农村工商业市场小、季节性强、收益比较高。这些特点要求农村金融服务的成本低、额度小，能够承担比较高的风险。然而，目前农村金融改革在机构建设和产品服务上还没有“因地制宜”客观的、合理的进行改革，还延续了类似于城市金融服务中的倾向于大客户的现象，即使提供小额贷款也是成本较高，让农民难以承受。此外，在发展策略上，银行类机构一支独秀，但由于银行类机构对客户风险信息掌握不够准确，因而资产质量不高；与此同时，保险机构发展不完善不全面，所以难以达到通过“银保合作”有效降低风险的效果。在银行类机构发展上，强调做大做强，忽视做精做细，忽视本乡本土的真正所需要的服务，没能够切身实际的为农户着想。
一、农村信用社改革必须因地制宜，分类进行
对经济发达地区的农村信用社应按股份制原则将其改造为标准的商业银行，并享受同样的政策待遇；对经济欠发达地区而言，农村信用社应按合作制原则进行改革，恢复其作为农民自己的合作金融组织的本来面目。在恢复合作制的改革中，最关键的是产权制度改革要彻底。在兼顾中国国情，考虑地方具体情况的同时，合作制改革必须坚持标准的合作制原则，即一人一票、民主管理、合作互助、非盈利性、社区化服务。要按“农民入股，由人股社员管理，主要为人股农民服务”的要求，体现合作制的特性，信用社所有权归广大入股农民，“三会”切实发挥自身作用，从组织制度上保障农民获得对信用社的实际控制能力，以此为契机建立产权明晰、法人治理结构完善、管理科学民主的产权制度。在政策上给予农村信用社更大的支持；在税收上应得到比商业银行更优惠的待遇；在利率的确定方面应有相对于商业银行更大的浮动空间；积极支持并协助其建立现代化支付结算系统。对于农村信用社的历史包袱，人民银行可以采取一次性补助到位的办法，既能使其轻装上阵，又能防止其将自身的经营损失继续转移到政府头上。
浅谈我国的金融风险及防范
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浅谈我国的金融风险及防范
施巧敏 （北京鑫恒铝业有限公司 北京 １ ０００５３） 学术论坛
摘要：金融是现代经济的核心，而金融：舌动中的风险也成为了影响现代经济稳定发展的重要因素。加入ｗ ｆＯ以后，我国金融业在得到国 外资金、先进的技术和经验的同时，也西规模小、创新能力弱等等不足面临着巨大挑战 在经济垒球化和金融高度开放的背景下，防范 金融风险．保障金融安全显得尤为重要。 关键词：金融风险 种类 现状 防范 预警机制 中图分类号：Ｆ８ｌ ２ 文献标识码：Ａ 文章编号：１ ６ ７ ２—３ ７ ９１（２０１ ０）ｌ１（ｂ）－－Ｏ２ ２４—０ ２
１金融风险的概念
金融风险是指存货币经营和信用活动 中，由。－各种因素随饥变化的影响，使金融
机构或投资者的实际收益与预期收益发生
背离的不确定件，及其资产蒙受损失的可
能性。简而言之，金融风险就是指金融活 中任何有可能导致企业或机构财务损失的
风险金融机构任金融活动中出现的风险不
仅会威胁到本身的生存，甚至有可能成
到整个金融体系的运行、引发社会经济干芰
序混乱
２金融风险的种类
金融风险的种类，从不同的角度分类
会柯所不矧，从金融活动的经营者和经营 过程来看，金融风险主要分为信用风险、利
率风险、购买力风险、外汇风险、证券价格
风险、流动性风险等几类。
２ １信用风险 信用风险又称违约 险，是指由于
用活动中存在不确定性而使信用活动主体
遭受损失的可能性，即受信人不能履行约
定契约中的义务而使授信人的预期收益与
实际收益发生偏离的可能性，它是金融风
险的丰要类型。 信用风险的成闻，丰要有两个方面：其
一是经济运行的周期性。在经济处于扩张
期时，较强的盈利能力会使整体违约率降
低，因为信用风险也 降低；在经济紧缩蚰 时，因为盈利状况总体恶化，就导致借款Ａ．
不能按时足额还贷的可能性增加，信用
２∞０Ｏ
当０Ｏ略
｛鼬州》
浅谈农商银行如何做好金融服务
1 浅谈农商银行如何做好金融服务
当前，农户仍是农村最主要的经营主体。满足农户资金需求直接关系到乡村振兴计划的推进实施。为实现农业强、农村美、农民富，作为支农主力军的农商银行应如何参与到乡村振兴战略当中，落实乡村振兴战略提出的具体要求？笔者结合天长农村商业银行实际，认为农商银行应做到以下几点。
一、乡村振兴战略带来的发展机遇
实施乡村振兴战略的总要求，是要坚持农业农村优先发展，努力做到产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕。这是新的历史背景下，农业农村发展到新阶段的必然要求。党的十九大把乡村振兴战略提到前所未有的政策高度，既是农商行的艰巨任务，更是农商行实现自身发展的利好契机。
一是实施乡村振兴战略，将会有效解决农村人口“空心化”问题。预计将会有一大批在城市务工的青年农民、农村大学生、下乡干部等具有现代金融意识的人群去农村发展事业，将会给农村经济发展带来新活力，带来更多的有效金融需求，既有利于改善农村金融环境，也为我们的信贷投放提供了新机遇。
二是实施乡村振兴战略，将会巩固和完善农村基本经营制度，深化农村土地改革，完善三权分置制度。对农用地而言，在第二轮承包到期后，中央已经明确再延长30年。当前，“两权”抵押贷款（农村承包土地的经营权和农民住房财产权）是比较有效地抵押贷款模式，而农村土地承包关系的稳定将会为我们大力推进“两权”抵押贷款提供了坚强保障。
三是实施乡村振兴战略，政府必然会加大对“三农”的投入，既会改善农村基础设施建设，又会推动现代农业产业的快速发展。这意味着，将会有一大批涉农项目、涉农工程在农村地区铺开。而作为农村地区最为重要的金融机构，我们农商行可以凭借与地方政府的良好关系，利用牢固的农村客户基础，依托乡镇网点，集中营销涉农项目，重点发展活跃客户，吸收惠农资金，发放涉农贷款，进一步夯实农村基础市场。
二、当前农村贷款需求状况
（一）农村贷款呈现户数和需求双集中的新特征。调查显示，目前有贷款需2 求的主要集中在三类：从事规模特色种植养殖业的农户、购买大型农机具的农户以及从事粮食运输收购、生产加工的农户。这三类约占农户总数的30%左右，三类农户中85%的农户有贷款需求意愿。从事传统种植、小规模养殖的农户贷款需求很少。贷款需求向少数农户集中。同时，每类农户需求依据从事行业不同，呈现季节性和周期性特征。
浅谈金融生态环境的建设与发展
，及时清理与修订不适应
融市场发展需求的法律
筝，明确界定金融市场主体 勺角色与定位，加大对合法
责权的保护。如加快征信 譬设进程，尤其是涉及公民
稿企业商业秘密等方面的
规建设；加快《破产法》、
法》、《物权法》等相关法律
。二是优化执法环境，相 乏部门尤其是执法部门要
格执法与规范执法，提高
率，在充分发挥市场在配
女资源中的基础性作用，落 ＆化行政执法责任制，避免
融市场秩序的不恰当干
ｉｉ有效保护主体的合法权 习时，针对金融市场中洗
融诈骗、非法集资等违法
为依法给予严厉打击，以
＆化金融环境的综合治理 正常的金融秩序。 ４．加快社会信用体系建设，
形成良好金融信用环境。鉴于 信用环境在整个金融生态中的
地位，针对我国当前征信系统建
设落后、信用中介机构发展滞 后、市场主体信用意识淡薄、信
用奖惩机制不健全等问题，要进
一步提高认识，积极推进与加快
符合我国市场经济和金融市场
发展特点的社会信用体系的建 设，为我国金融业的稳定持续运
行提供良好的社会氛围。一是
加大宣传力度，积极有效利用电
视、广播、网络、报纸等主流媒 体，总结推广诚信典型，倡导守
信光荣、失信可耻，引导公众与
企业培育与强化信用意识与观 念，重视自身信用记录情况，并
以更为自觉的态度参与社会信
用体系的建设，同时做好做实
“信用企业”、“信用村”、“信用农 户”等的评估工作，为我国社会
信用体系的最终形成与完善奠 定强有力的群众基础和社会支
持。二是加快信用信息数据库
的完善，统一明确和界定信用信
息采集标准，实现最大范围内将 各市场主体信用信息纳入我国
征信系统，完善我国信用信息征
集系统。同时建立健全信用信 息交流与共享的机制平台，实现
互连互通，避免重复建设、多头
管理的弊端，使相关社会信用数 据在更大范围内得到使用，提高
信用信息共享程度和利用效
率。三是建立信用激励与惩罚
机制，对于具有良好信用记录 的典型企业可作正面案例进行
浅谈从资产管理的角度防范金融信用风险
浅谈从资产管理的角度
防范金融信用风险
刘 洋 中信资产管理有限公司 １ ００６００
刘晓静 甲骨文（中国）软件系统有限公司 １ ００００４
【文章摘要】
资产管理公司的成立主要是为了解
决计划经济体系遗留的体制性和政策性
的信用风险问题，如政府的隐形担保、 国有银行和企业的预算软约束等，在市 场化程度不断提高和全球金融危机日益
加剧的今天，资产管理公司采取相应改
革措施防范和化解市场经济体系本身的 信用风险。
【关键词】
资产管理；信用危机；不良资产
一、 金融资产管理公司成立的背景
在亚洲金融危机中，沧海横流，似乎 唯独中国经济屹然不动。确实，中国的稳
定极大地遏制了金融风暴的蔓延，为亚洲
经济乃至世界经济的复苏创造了契机，中
国的贡献或日牺牲赢得了各国政府以及世 界银行、亚洲开发银行等国际会融组织的 高度评价。然而，作为中国金融业恨基的
国有银行业，存在着大量不良贷款，人行
的一项统计表明， 有商业银行不良资产 总额大约为２２８９８亿元，约占整个贷款２５．
３７％。巨额的不良资产，对银行自身的稳
健与安全将产生直接损害。为了化解由此
可能导致的金融风险，国家于１９９９年相继 设立了数家金融资产管理公司
１、各国都成立了专门的机构来重组银行
的不良资产，主要基于两方面考虑： （１）银行积累的不良资产规模很大，
单靠银行自身的盈利和正常的呆账核销已
难以化解这些不良资产；
（２）由于分工经营的限制，银行盘活
不良资产总是遇到种种限制和困难，资产 管理公司所具有的特许韵法律、政策优惠
和多种业务手段，有利于提高不良资产的
回收率，从而在整体上提高资源的配置效
率。 ２．主要业务：
（１）债务追偿和重组，资产置换、转让
和销售，企业重组，债权转股权及阶段性持
股； （２）投资咨询和顾问，财务及法律事
务咨询和顾问，企业审计及破产清算，资产
坝代商业 ＭＯＯＥＲＮＢＵＳＩＮＥＳＳ 及项目评估； （３）商业借款，向金融机构借款，向中
浅谈我国商业银行信用卡业务的问题与对策
第３２卷增刊
Ｖｏ１．３２ Ｓｕｐｐｌ 广西大学学报（哲学社会科学版）
Ｊｏｕｒｎａｌ ０ｆ ＧＩ１ａｎｇ）【ｉ Ｕｎｉｖｅｒｓｉｔｙ（Ｐｈｉｌｏｓｏｐｈｙ ａｎｄ Ｓｏｃｉａｌ Ｓｃｉｅｎｃｅ） ２０１０年１月
Ｊａｎ．．２０１０
浅谈我国商业银行信用卡业务的问题与对策
牛思源，姜晓坤，廖晓华
（广西大学商学院，广西南宁５３０００４）
［摘要】信用卡作为一种新型金融支付工具，在创造商业银行的利润增长点方面的贡献度已越来越大。信用卡业务作为商业
银行的一项重要业务，各家银行都很看重它的市场潜力，投入了大量的资源，也都取得了不俗的业绩。但随着发卡规模的不断扩
展，信用卡不良贷款余额和不良率也随之上升。如何正视商业银行信用卡业务发展中存在的问题，并寻求有效的解决办法。促进
其健康稳定发展，已成为我国银行业亟待解决的问题。
【关键词】银行；信用卡；问题；对策
［中图分类号】Ｇ６４２ 文献标识码：Ａ 文章编号：１００１．８１８２（２０１０）增一００９８－０２
按国际通行惯例上的解释，信用卡是指具有循环信贷、转账结
算、存取现金等功能和“先消费，后还款”、无须担保人和保证金、可按
最低还款额分期还款等特点的个人信用和支付工具。在我国的＜银
行卡业务管理办法＞中，这种国际通用的信用卡被称为“贷记卡”，与
“准贷记卡”合称为“信用卡”。
一、我国信用卡业务概况
根据中国人民银行发布的２００９年一季度支付体系运行情况。截
至２００９年第一季度末，我国信用卡累计发卡量１５０４７．３１万张。人均
拥有量为０．１１张／Ａ，同比增加４２．９％。信用卡发卡机构主要为国
有商业银行和股份制商业银行。截至２００９年第一季度末，国有商业
银行信用卡发卡８８９７．４７万张、股份制商业银行信用卡发卡５７１８．３９
万张，同比分别增长４２．１％和４２．８％，分别占全国信用卡发卡总量
的５９．１％和３８．Ｏ％。近几年我国商业银行信用卡业务发展迅猛，信
浅谈金融危机及其对中国的影响
浅谈金融危机及其对中国的影响
摘要：2008年爆发了1997年亚洲金融风暴以来较为严重的金融危机，也被称为金融风暴，由于美元仍然是世界上流通最快也是最重要的货币之一，和美国的重要的国际地位，所以2008年由美国房地产的次级房贷引起的全球经济危机也就不足为奇，这也是资本不主义制度的必然结果，导致世界很多国家受到影响，中国也不例外，幸运的是全球金融危机给中国的经济带来的影响不大，反而使中国成为世界未来强国带来了机遇！而我国的目标就是要妥善处理几种重要的关系，中国经济才有望继续保持平稳健康的发展。而中国的其实主要源于经济周期、国家安全与收支结构性因素。过去三、四十年来大多数OECD国家陷入长期预算赤字的主因在于出现收支结构性问题。为降低预算赤字与债务的累积, 1980年代OECD国家曾一致性地实行宏观预算制度,限制岁出增长与控制预算赤字,如实施基线预算、删减支出、限制赤字与债务占GDP的比例,甚至平衡预算目标等。控制预算增长与赤字政策的严格实施取得了成效;再加上1990年代网络经济带动经济状况持续活络,各国预算赤字逐年减少,终于出现预算剩余,未偿还债务余额亦下滑，金融风暴过后,经济开始复苏,各国政府应重新注重财政长期稳健原则,再度实行宏观预算制度之相关财政规范与政策。
关键词：金融危机 金融监管 全球一体化 虚拟经济
改革 机遇 挑战
一．金融危机产生的原因分析 金融危机主要是由美国的房地产的次级房贷引起的。归结主要原因有以下 五点：
1、资本主义的社会制度导致爆发金融危机是在所难免的，而且全球各国之间的联系日益紧密，已经日益成为不可分割的整体，牵一发而动全身，这也成为美国次贷危机发展成全球性的金融风暴的必要条件。
2、1995年以前，美国发放住房抵押贷款以商业银行为主，而且只向信誉良好的人提供固定利率的抵押贷款。1995年开始，由于美国联邦法律的变革和管制的放松，其他一些金融机构——例如保险公司、股票经纪人、沃尔玛超市，都可向消费者提供抵押贷款服务。这些新兴的房贷提供商为了和传统的银行竞争，不惜降低门槛，把信用等级不高、经济实力不够的那些人也列入可贷款对象，并推出各种条件优厚的新产品，如零首付、不需文件证明个人收入的贷款等，这些被统称为次级抵押贷款。这种房贷通常前两三年的利息率较低，以后的年份则是可调整的、更高的利息率。放贷提供商再将房屋抵押的债权出售给投资银行，用所得收益进行再贷款﹝由于市场利率较低，房屋价格不断上涨，住房抵押贷款者可以以已经升值的住房为抵押，借入一笔新的贷款。在偿还旧贷款之后，多出来的部分便可以提取现金，作为自己的消费开支。﹞；而投资银行再将这些债权重新包装成债券在资本市场上发行。发行的证券通常会被划分成不同的等级，等级越低，风险越大，但收益率也越高。一般而言，等级相对较高的证券是安全的。这就是为什么有些以次级房贷作抵押的证券仍然可以拥有ＡＡＡ评级的原因。次级房贷短期内促进了楼市繁荣，但好景不长。