湖南省统计局部门整体支出绩效评价指标评分表、部门整体支出绩效评价基础数据表
部门整体支出绩效评价指标评分表
一级指标 二级指标 三级 指标 分
值
评价标准 指标说明 得分
投入
10分
预算
配置
10分
在职人员控制率 5 以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计5分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政厅确定的部门决算编制
口径为准。
编制数：机构编制部门核定批复的部门（单
位）的人员编制数。
5
“三公经费”变动率 5 “三公经费”变动率≦0,计8分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.8分，扣完为止。 “三公经费”变动率=[（本年度“三公经
费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数]×100% 5
过
程
60分 预算执行 20分 预算完成率 5 100%计满分，每低于5%扣2分，扣完为止。 预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余）/（上年结转+年初预算+本年追加预算）×100%。 3 预算控制率 5 预算控制率=0，计5分；0-10%（含），计4分；10-20%（含），计3分；20-30%（含），计2分；大于30%不得分。 预算控制率=（本年追加预算/年初预算）×100%。 5 新建楼堂馆所面积控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出5%扣2分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。 楼堂馆所面积控制率=实际建设面积/批准建设面积×100% 。 该指标以2017年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 新建楼堂馆所投资概算控制率 5 100%以下（含）计满分，每超出5%扣2分，扣完为止。 楼堂馆所投资预算控制率=实际投资金额/批准投资金额×100% 。 该指标以2017年完工的新建楼堂馆所为评价内容。 5 预算管理 40分 公用经费控制率 8 100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额
/预算安排公用经费总额）×100%。
公用经费支出是指部门基本支出中的一般
商品和服务支出。
8
“三公经
费”控制率 7 100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。 “三公经费”控制率-（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。 7
政府采购执行率 6 100%计满分，每超过（降低）5%扣2分。扣完为止。 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政
府采购预算数）×100%
6
管理制度健全性 8 ①有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分； ②有本部门厉行节约制度,2分；
③相关管理制度合法、合规、完整，
2分；④相关管理制度得到有效执
行，2分。
8
一级指标 二级指标 三级 指标 分
值
评价标准 指标说明 得分
过 程 60分 预算
管理
40分
资金使用
合规性
6 ①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。 6
预决算信息公开性 5 ①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。 预决算信息是指与部门预算、执行、决算、
监督、绩效等管理相关的信息。
5
产出
及效
率
30分
职责
履行
8分
重点工作实际完成率 8 根据省绩效办2019年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工
作考核分数折算。 该项得分=（绩效办对应部分考核得分/该部分总分）×8。 8
履职
效益
22分
经济效益 10 此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 10
社会效益
行政效能 6 促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好的计6分；一般3分；无效果或者效果不明显0分。 根据部门自评材料评定。 6
社会公众或服务对象满意度 6 90%（含）以上计6分； 80%（含）-90%，计4分； 70%（含）-80%，计2分； 低于70%计0分。 社会公众或服务对象是指部门（单位）履
行职责而影响到的部门、群体或个人，一般采取社会调查的方式。 6
部门整体支出绩效评价基础数据表
填报单位：湖南省统计局
财政供养人员情况
编制数 2018年实际在职人数 控制率
178 159 89.3%
经费控制情况 2017年决算数 2018年预算数 2018年决算数
三公经费 107.98 227.89 111.29
1、公务用车购置和维护经费 71.61 133.89 107.15
其中：公车购置 19.52 60（1.经有关部门批准，以旧换新；2.属一次性支出，非常规性支出） 57.07
公车运行维护 52.1 73.89 50.08
2、出国经费 11.8 30 0.33
3、公务接待 24.57 64 3.81
项目支出： 1188.2 3087.55 2797.93
1、业务工作专项 1188.2 3087.55 2797.93
2、运行维护专项
3、省级专项资金（一个专项一行）
……
公用经费 693.18 693.39 566.77
其中：办公经费 417.94 411 370.25
水费、电费、差旅费 97.61 71.5 61.19
会议费、培训费 60.12 60 23.46
政府采购金额 —— 1307.08（未含上年结转政府采购计划631.18万元） 1938.26
部门基本支出预算调整 ——
楼堂馆所控制情况
（2018年完工项目）
批复规模 （㎡） 实际规模（㎡） 规模控制率 预算投资（万元） 实际投资
（万元）
投资概
算控制
率
0 0 0 0 0 0
厉行节约保障措施 1、制度约束：《关于贯彻落实中央八项规定精神及省委实施办法的意见》的通知；《湖南省局机关财务管理办法（试行）》；《湖南省统计局机关公务接待管理办法》的通知；《湖南省统计局机关工作餐管理实施办法（试行）》的通知；《湖南省统计局政府采购工作制度》；《湖南省统计局固定资产管理办法》
的通知；《湖南省省直机关基层党组织党建活动经费管理办法的实施细则》
《湖南省统计局驻村帮扶工作制度》。 2、纳入局绩效考核工作内容； 3、
动态监控，出台了《湖南省统计局内控手册》。
说明：“项目支出”需要填报基本支出以外的所有项目支出情况，包括业务工作项目、运行维护项目和省级
专项资金等；“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出。
部门整体支出绩效评价指标
部门整体支出绩效评价指标随着企业发展步伐的加快，如何科学地评价部门整体支出绩效成为了一个非常重要的问题。
什么是支出绩效？支出绩效就是针对一个部门，在管理、决策和执行过程中，通过对实际支出进行综合评价分析，评估支出花费的切实性、经济性、效益性和广泛性等因素，反映出部门支出管理的优劣状况和业务水平，为企业提高支出效益、降低成本、增强市场竞争力提供有力的参考依据。
评价指标部门整体支出绩效评价指标通常包括以下几个方面：支出规模支出规模是部门整体支出的核心指标之一，它直接影响到部门绩效评价结果的准确性和可靠性。
支出规模指的是部门在一定时间内、特定投资阶段的资源使用情况，包括部门从事的活动项目及其支出细节、支出发生的时间和异动形式等。
在部门整体支出的核算中，支出规模应该具体分析、科学研究，避免对支出规模漏识、重复计算或计算错误的问题。
支出透明度支出透明度是部门整体支出的重要评价指标之一。
支出透明度包括部门支出预算、支出执行结果等信息的公开和透明度。
公开透明的支出执行结果反馈与审查机制可以让企业更好地了解部门支出的情况，有助于提高部门支出的管理水平和决策能力。
支出结构支出结构反映了企业在对外经营中的战略目标和经营方向，是企业支出管理的重要指标。
支出结构包括支出成本比例、收入比例和盈利比例三个方面。
其中，支出成本比例反映企业支出的合理性和可持续发展性，收入比例反映企业在对外经济合作中的生存状况和市场竞争能力，盈利比例反映企业在支出管理中的生存能力和战略定位。
支出效果支出效果是企业支出管理的最终目标，也是评价支出绩效的重要依据。
支出效果包括成果质量、成果数量和成果和贡献率三个方面。
在对部门整体支出绩效进行评价时，应该考虑部门在支出管理方面的成果，如政策跟进、质量改善、報销减免等方面，以及是否实现了企业的战略目标。
总结以上是部门整体支出绩效评价中的几个重要指标。
当企业需要进行支出绩效评价时，应建立较为全面的评价体系，包含多个不同的评价指标。
部门整体支出绩效评价基础数据表
985.87
政府采购金额
——
63楼堂馆所控制情况
（2015年完工项目）
批复规模
（㎡）
实际规模（㎡）
规模控制率
预算投资
（万元）
实际投资（万元）
投资概算控制率
厉行节约保障措施
2、出国经费
70
59.47
3、公务接待
493
256.51
项目支出：
5828.47
5377.31
1、业务工作专项
5353.53
5061.31
2、运行维护专项
474.94
314
……
公用经费
14853.75
14927.57
其中：办公经费
873.28
945.1
水费、电费、差旅费
3486.32
3414.46
会议费、培训费
部门整体支出绩效评价基础数据表
财政供养人员情况
编制数
2015年实际在职人数
控制率
5528
4901
88.65%
经费控制情况
2014年决算数
2015年预算数
2015年决算数
三公经费
1272.51
773.15
1、公务用车购置和维护经费
709.51
457.17
其中：公车购置
公车运行维护
709.51
457.17
部门整体支出绩效自评指标表参考指标
部门整体支出绩效自评指标表参考指标指标一：预算执行率预算执行率是衡量部门整体支出效率的重要指标。
该指标可以通过计算实际支出与预算支出的比例来得出，公式如下：预算执行率 = 实际支出 / 预算支出 × 100%预算执行率的目标值应根据部门的具体情况来确定。
一般来说，高效的部门应该力求实现预算支出的最大利用，预算执行率应达到90% 以上。
指标二：成本控制率成本控制率是度量部门整体支出控制能力的指标。
该指标可以通过计算单位成本与单位产出的比例来得出，公式如下：成本控制率 = 单位成本 / 单位产出 × 100%成本控制率的目标值应根据部门的具体情况和业务特点来确定。
一般来说，部门应力求在保证质量的前提下，尽量控制成本，使成本控制率达到 80% 以上。
指标三：绩效评估结果绩效评估结果是评价部门整体支出绩效的重要参考指标。
绩效评估可以根据部门的具体工作目标和任务，结合实际完成情况进行评估。
评估结果可以通过直接得分或打分比例来表示，公式如下：绩效评估结果 = 实际得分 / 理想得分 × 100%绩效评估结果的目标值应根据部门的具体情况和要求来确定。
一般来说，部门应力求在完成任务的基础上，取得较高的绩效评估结果，使评估结果达到 80分以上。
指标四：资源利用效率资源利用效率是度量部门整体支出效益的重要指标。
该指标可以通过计算单位产出与单位资源投入的比例来得出，公式如下：资源利用效率 = 单位产出 / 单位资源投入 × 100%资源利用效率的目标值应根据部门的具体情况和任务要求来确定。
一般来说，高效的部门应尽可能有效利用资源，使资源利用效率达到80% 以上。
指标五：支出规范度支出规范度是评价部门整体支出规范程度的指标。
该指标可以通过评估部门支出行为是否符合相关规定和流程来得出，评估结果为符合规定和流程的支出次数与总支出次数的比例，公式如下：支出规范度 = 符合规定和流程的支出次数 / 总支出次数 × 100%支出规范度的目标值应根据部门的具体情况和要求来确定。
部门整体支出绩效评价基础数据表
1100
1100
704.11
上年结转资金
其他资金
年度总体 目标
预期目标
实际完成情况
进行老旧小区改造提升，进一步改善群众居住条件。
进行老旧小区改造提升，进一步改 善群众居住条件。
绩
效
指
标
一级 指标
二级指标
三级指标
年度
指标值
实际
完成值
分值
得分
偏差原因 分析及 改进措施
产出 指标
(50分)
420万平方米
100%
6
质量指标（8）
项目建设质量标准
合格
合格
8
时效指标（5）
项目产出时效目标 的实现程度
1∞%
100%
5
成本指标（6）
完成项目工作目标 的成本节约程度。
成本节约率
控制在预算内
6
效益指标
45
经济效益指标（10）
厉行节约，规范使 用资金，助力美丽 浏阳
1∞%
节约使用资金，
提高资金使用率
绩
效
盛
二级指标
三级指 标
年度
指标值
实际
完成值
分值
得分
偏差原因 分析及
指
标
改进措施
产出 指标
(50分)
数量指标
(15)
市政维 护面积
298.05万 平方米
298.05万 平方米
5
5
绿地管 护面积
122.43万
平方米
122.43万
平方米
5
5
行道树 数量
46475株
46475株
5
部门整体支出绩效评价指标表(参考指标)
支付进度率
3
支付进度率≥90%，计3分；80%（含）-90%，计2.5分；70%（含）-80%，计1.5分；60%（含）-70%，计1分；低于60%不得分。
支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%。
既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、统计部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点达到的支付进度（比率）。
4
资金使用合规性
5
①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；
②资金拨付有完整的审批程序和手续；
③项目支出按规定经过评估论证；
④支出符合部门预算批复的用途；
⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。
部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。
预算执行
（17）
预算执行
（17）
预算完成率
3
预算完成率≥90%，计3分；80%（含）-90%，计2.5分；70%（含）-80%，计1.5分；60%（含）-70%，计1分；低于60%不得分。
预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。预算完成数：部门本年度实际完成的预算数；预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。
6
效果
（20）
履职效益
（20）
经济效益
5
达到年度经济目标不扣分，未达到经济目标根据实际情况相应扣分。（定量与定性相结合）
部门（单位）履行职责为区域经济发展带来的贡献。
5
社会效益
5
根据实际产生的社会效益情况相应计分。（定量与定性相结合）
部门整体支出绩效评价基础数据表
部门整体支出绩效评价基础数据表填报单位：中方工业集中区管委会基本支出中的一般商品和服务支出。
部门整体支出绩效评价指标表总分IOO 942019年度中方工业集中区管委会整体支出绩效自评报告单位名称（盖章）一、单位基本情况1.主要职能中方县工业集中区管理委员会（以下简称集中区管委会）属中方县人民政府派出机构，代表县委、县政府对管辖区域内的党务、行政、经济和社会事务实行统一领导、统一管理（副县级经济管理权限）。
2.机构情况集中区管委会为内设7个职能股（室），包括办公室、投资促进局、规划建设局、社会事务局（加挂综治维稳中心牌子）、企业服务中心、财务室、国土分局。
外派4单位，包括工业集中区财政事务中心3人、城管中队7人、安监分局4人、工商分局2人。
3.人员情况2019年末在职人员一共32人,其中全额在职人员23人、自收自支5人、临聘人员4人。
因工作需要增设4个岗位，临聘4人。
二、部门整体支出管理及使用情况（一）基本支出2019年基本预算支出215.34万元，主要包括财政直接支付在职事业编制人员基本工资、津贴补贴、一次性奖金、工资提标预留等支出。
2019年基本决算支出为180.15万元。
（二）项目支出2019年项目预算支出7800万元，主要为园区体制结算资金1400万元、基金支出6000万元、项目资金400万元。
2019年项目决算支出9306.56万元，园区体制结算资金决算支出万元1672.94万元、基金支出7633.62万元（征地和拆迁及补偿支出1139.75万元，主要用于强制戒毒所项目征地拆迁；土地开发支出3465.09万元；其他国有土地使用权出让收入安排的支出1577.85万元，主要用于化解隐形债务；其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出1450.91万元，主要用于泸阳集镇环保治理配套项目及污水处理厂一期工程项目）三、部门整体支出绩效情况1、精准调度，经济运行稳中有进。
建立经济运行综合调度机制，党工委每月听取一次经济运行汇报，编印经济运行简报，科学分析经济指标运行情况，及时解决企业水、电、煤、运、气等生产要素问题。
部门整体支出绩效评价考核指标及评分表
100%计满分，每低于5%扣2分，扣完为止。
预算完成率=（预算完成数/预算数）×100%。
预算完成数：部门（单位）本年度实际完成的预算数。
预算数：财政部门批复的本年度部门（单位）预算数
预算完成率92.8%，本预算完成率为省级预算完成率，不包含中央财政资金和非税资金结余金额，因项目支出主要在9月份以后下达，故对该部分追加预算进行了调整。
政府采购执行率91.2%
6.5
管理制度健全性
8
①已制定或具有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分；②制定本部门厉行节约制度,2分；③相关管理制度合法、合规、完整，2分；④相关管理制度得到有效执行，2分。
无不符项
8
过程
预算管理
13
资金使用合规性
8
①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止
完成率100%
5
履职效益
6
社会效益
6
1、坚持把稳增长作为头等大事来抓，全省经济总量规模迈入新台阶。
6
2、推动企业技术创新，有效提高了经济发展质量和效益。
3、落实惠企政策，有力的促进了企业的快速、持续发展。
4、推进高耗能行业节能降耗，促进了环保工作的整治。
5、促进非公经济和中小企业健康发展，非公经济展现了新优势。
预算调整率0%
6
楼堂馆所面积控制率
5
100%以下（含）计满分，每超出5%扣2分，扣完为止。
楼堂馆所面积控制率=实际建设面积/批准建设面积×100%
部门整体支出绩效自评基础数据表
部力鬓体支出债致4评基砒散据耒（2023年度）填报人：肖丽容联系电话：时间：2023年4月27日注：自评结论填“优、良、中、差”。
部门整体支出俄i½6评抠智一、部门概况（-）部门基本情况单位基本情况：隆回县城东幼儿园是独立编制的预算单位。
编制人数为10人，实际在编教职工人数7人，幼儿270人。
（二）2023年的重点工作研究拟定幼儿园教育发展策略，贯彻和执行党和国家的教育方针、政策、法规。
贯彻落实《3-6岁儿童学习与发展指南》，以儿童为中心，注重儿童全面发展，加强师资队伍健设，加强安全保障工作。
管理学校教育经费，执行财务管理制度，强化幼儿园管理，保障幼儿园的正常运行。
（三）部门整体支出情况2023年度决算支出为111.33万元。
二、部门整体支出管理及使用情况（一）基本支出情况2023年度决算数为111.33万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费及办公设备购置等日常公用经费。
（二）项目支出情况2023年年度决算数为0万元，是指单位为完成选定行政工作或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。
（三）“三公”经费情况2023年我单位“三公”经费0万元。
1、因公出国（境）费0元；2、公务接待费0万元；3、公务用车费0万元（公务用车运行维护费0万元，公务用车购置费0元）。
三、部门整体支出绩效情况财务管理制度建设情况：资金拨付严格按程序申报、审批，合理合规使用资金，确保财政资金安全。
资产管理：及时按照要求报送资产情况报表，确保各项资产核算准确、帐实相符、管理到位。
预决算公开：及时在县人民政府门户网站上进行了预决算公开。
“三公经费”控制情况：能严格遵守各项规章制度，严控“三公”经费支出，并及时在县人民政府门户网站上对“三公”经费情况进行公TFo认真履行职责，及时报送财政供养信息、存量资金等有关资料及报表O四、存在的问题1、预算编制工作有待细化。
部门整体支出绩效评价指标体系及评分表
部门整体支出绩效评价指标体系及评分表一级指标二级指标分值三级指标分值评价标准备注自评得分投入预算配置16财政供养人员控制率5以100%为标准。
在职人员控制率≦100%，计5分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。
在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部门确定的部门决算编制口径为准。
编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员5一级指标二级指标分值三级指标分值评价标准备注自评得分编制数。
“三公经费”变动率6“三公经费”变动率≦0,计6分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.6分，扣完为止。
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。
6重点支出安排率5重点支出安排率≥90%，计5分；80%（含）-90%，计4分；70%（含）-80%，计3分；60%（含）-70%，计2分；低于60%不得分。
重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%重点项目支出：指本部门重点工作支出。
项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。
5过程预算执行2预算调整率5预算调整率=0，计5分；0-10%（含），计4分；10-20%（含），计3分；20-30%（含），计2分；大于30%不得分。
预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。
预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策，发生不可抗力、上级部门或本级党委政5一级指标二级指标分值三级指标分值评价标准备注自评得分府临时交办而产生的调整除外）。
支出进度4每发生一个项目未按进度要求完成资金下达的扣1分，扣完为止。
根据有关规定，按进度要求按时拨付资金。
3资金结余5无结余，5分；有结余，但不超过上年结转，4分；结余超过上年结转，不得分。
4“三公经费”控制率6以100%为标准。
部门整体支出绩效评价指标
部门整体支出绩效评价指标概述部门整体支出绩效评价指标是评价一个部门或组织支出绩效表现的一组指标体系。
通过这些指标可以评估部门的各项支出是否合理、经济，以及成本控制、资源利用的效果等。
它为领导层提供了对整个部门的管理和控制的参考指标，为决策提供了有益信息。
指标体系支出总额支出总额是最基本而重要的指标。
它是指部门在一定时期内的总支出金额，包括固定资产投资、日常支出、财务费用等。
支出总额是其他所有指标的基础。
支出占比支出占比指的是每一项支出在总支出中所占的比重。
通过分析各支出项的占比能够快速发现部门的支出结构是否合理、是否存在资源浪费等情况。
一般而言，劳动力成本和非生产性支出（如办公场所租金、设备维护费用等）的占比应当尽量减少。
支出效益支出效益是指用特定的支出获得的效益，例如商业利润、客户满意度、产品品质等。
支出效益能够揭示部门的支出用途是否合理，以及支出带来的实际利益情况。
成本控制指标成本控制指标是监控部门支出中成本控制情况的指标体系。
例如直接材料成本、直接劳动力成本、制造费用等指标可以揭示这些成本在整个支出中的占比和变化情况，而原材料使用效率和人员效率可以反映出部门成本控制的效果。
资源利用指标资源利用指标是评估部门资源管理效果的指标体系。
重点监控的指标包括资源利用效率、资源产出效益、资源使用紧张程度等。
通过分析这些指标，领导层可以洞悉资产及资源的利用率和潜在的瓶颈，及时采取相应的调整措施。
总结部门整体支出绩效评价指标是评价一个部门支出表现的重要工具，其较细致的指标体系能够全面反映出部门的财务状况、成本控制、资源利用等方面的情况，为领导层决策提供了有益的参考信息。
具体而言，领导层还应当针对自身部门的特点，作出适当的指标体系和分析方法的调整。