财务管理制度范本
XXXX有限公司 财务管理制度 第一章 总则 第一条 为适应建立现代企业管理制度的需要，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据《公司法》、《会计法》、《公司财务通则》、《企业会计准则》、《企业会计制度》以及财务会计的管理条例和公司章程等规定，结合本公司生产经营特点和公司整体管理要求，特制定本管理制度。
第二条 本办法适用于公司职能管理部门及所属各子分公司和项目部。 第二章 财务管理组织 第三条 公司的财务实行二级管理：即公司总部为一级、子分公司为二级，并接受上级有关部门和公司内部审计部门的检查、监督。
第四条 董事长财务管理职责 （1）董事长对公司遵守和执行国家法律、财经法规负责； （2）决定公司内部财务管理机构的设置，组织建立科学、合理的公司内部财务管理办法；
（3）根据生产经营发展的需要，依法合理筹集资金，做出有利于公司发展和增加效益的决策，保证资本的保值增值及安全营运；
（4）对预算管理中的重大问题做出决策，并负责超预算开支的审批。 第五条 总裁财务管理职责 （1）监督财经法规及公司内部财务管理办法的实施，定期检查执行情况； （2）审核报批重大财务事项； （3）协助董事长进行重要的经济决策，负责预算内开支的审批； （4）审批重要经济合同； （5）审查公司财务决算。 第六条 总会计师财务管理职责 （1）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效的使用资金；
（2）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促公司各部门/单位降低消耗、节约费用、提高经济效益；
（3）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。 第七条 公司财务管理部的职责 公司财务管理部在总会计师直接领导下工作，其主要职责： （1）根据国家有关财务管理法规制度和公司章程的有关规定，结合公司实际贯彻执行国家有关财经政策规定，加强财务管理，规范财务工作；
（2）建立健全公司财务管理的各种规章制度； （3）组织编制公司年度收支预算计划，开展经济活动分析； （4）协助资金的筹措，合理调度和使用资金，监督财务收支，保证资金正常运行，维护资金安全，降低财务风险；
（5）负责公司内会计科目、账簿的设置和管理，保证会计档案资料、财务印鉴和票据的安全完整；
（6）负责公司税收策划和公司财务报表的编制及对外申报； （7）及时上缴税收及相关费用、完成财务报表的编制和上报； （8）指导二级单位的财务管理和会计核算工作，并定期进行检查、考核。 第八条 公司所属子分公司财务负责人的权责 （1）各子分公司财务负责人由公司指派或委任，业务上归公司财务管理部领导； （2）具体执行国家有关财经政策以及公司内部财务管理制度； （3）负责本单位的财务管理和会计核算，监督本单位资金收支； （4）参与子分公司经营决策，编制资金收支计划报单位领导审批，并负责实施； （5）负责会计资料的整理归档，保证会计资料的真实、完整、安全； （6）负责制定具体的财务管理细则，建立内部财务控制制度，规范各项原始记录； （7）负责子分公司税费核算及缴纳，完成财务报表的编制； （8）按规定上报月、季、年度财务会计报表。 第二章 预算管理规定 第一节 总则 第九条 为了强化内部管理，切实提高经济效益，实现XXXX有限公司（以下简称“公司”）发展战略及经营目标，特制定本管理规定。公司总部、各子分公司均应按照本管理规定开展预算管理工作。
第十条 预算管理旨在满足公司内部管理之所需，预算数据、资料均属公司的重大机密，未经授权任何人均不得擅自对外发布。
第二节 预算管理层级及其职责 第十一条 公司预算管理分为董事会、总裁（或总裁办公会议）、总会计师、公司财务管理部、公司各职能部门及下属各子分公司、公司审计监察部。
第十二条 董事会预算管理职责 董事会的职责为审批预算草案、预算制度等。具体包括： （1）审议预算管理制度的变动； （2）审批预算管理草案； （3）对大额的超预算支出进行审查； （4）审查公司的预算管理是否遵循公司预算管理的有关制度。 第十三条 总裁（或总裁办公会议）的职责为拟定和执行预算方案，审核超预算支出，以及预算调整方案的审批。涉及重大调整项目时必须上报公司董事会批准。
第十四条 总会计师 总会计师的职责为协调公司的预算管理工作，保障预算工作的顺畅进行，建立并维护公司的全面预算管理体系。具体包括：
（1）制定预算管理的原则、程序； （2）制定有关的预算管理规定及操作办法； （3）组织召开预算工作会议； （4）审阅预算草案； （5）审阅预算调整以及分析报告； （6）协调各职能部门及下属子分公司的预算目标及预算方案。 第十五条 公司财务管理部 公司财务管理部是预算管理的执行部门，并在总会计师的领导下开展工作。具体包括： （1）负责综合、平衡、控制、调整子分公司及总部各职能部门预算草案，对所有调整事项做出书面说明，并报总会计师及总裁，以确定公司的整体预算；
（2）编制预算，包括业务预算、资金预算和财务预算； （3）汇总预算执行数据，进行预算执行差异分析，形成预算执行情况的相关数据和报告，向总裁反馈报告；
（4）负责预算执行过程中的常规审查，履行预算执行监督职能，对超出预算的支出项目进行初步审核；
（5）制定预算考核指标及标准并以此对预算的执行情况进行考评。 第十六条 公司各职能部门及下属子分公司 公司各职能部门及下属子分公司负责本部门或子分公司的预算编制和执行。具体包括： （1）根据总裁下达的预算目标，将公司整体预算编制要求与本单位的实际情况相结合，具体制定本部门、本公司该年度的预算计划；
（2）对预算依据、测算基础和计划控制措施进行详细说明； （3）在日常经营活动中执行综合平衡后的预算，促进生产经营，完成预算任务，加强 预算自律，严格控制预算外行为； （4）定期提供预算实际执行数据； （5）如发生预算冲突，须及时上报。 第十七条 公司审计监察部 公司审计监察部是预算执行的监控部门，具体负责： （1）对预算编制和组织情况进行监控，提出独立意见，向总裁汇报； （2）定期或不定期进行预算执行情况检查，包括常规和特定事项的审查； （3）对各预算单位提交的反馈报告进行审计验证； （4）对预算监控系统的质量和有效性进行评估。 第三节 预算内容 第十八条 公司年度预算工作的执行周期为1月1日至12月31日，预算分为季度预算和年度预算，其中年度预算的编制期为前一年的10月初。
第十九条 预算编制的内容 预算编制内容包括：业务预算、资金预算、财务预算等三方面内容。 （1）业务预算：收入、成本、费用和利润的预算； （2）资金预算是指公司资金业务的预算，如公司固定资产的购置、扩建、改建、更新、长期投资预算、长期投资项目收益预算、筹资预算、各项费用支出的预算等。
（3）财务预算是指与公司现金收支、经营成果和财务状况有关的各项预算。主要包括：预计利润表；预计资产负债表；预计现金流量表；成本费用预算表和财务指标的预算等。
第二十条 预算主要由五个环节组成：预算目标的制定与分解、预算编制、预算执行与分析、预算调整、预算考评与奖惩。
第四节 预算目标的制定与分解 第二十一条 制定预算目标的意义 （1）为预算编制提供前提和基础； （2）确保公司和各子分公司的所有经营活动均在量化的预算指标下运作，增强公司整体的控制和预算考核的可操作性；
（3）使预算成为公司管理的导向，保证公司战略目标的实现。 第二十二条 制定预算目标的原则 预算目标的确定应遵循先进性与现实性相结合的原则。 （1）预算目标的先进性是指预算目标是要经过公司员工的努力才能够完成的，先进的预算有利于调动公司员工生产经营的积极性。
（2）预算目标的现实性是指预算目标的确定需考虑行业特征、公司的规模和发展的速 度以及公司的发展战略等因素，经过公司员工的努力，预算目标有完成的可能性。 第二十三条 预算目标的构成 预算目标由公司的总目标与各子分公司（职能部门）的分目标构成。其中公司的总目标是为实现公司的总体发展战略目标服务；而各子分公司（职能部门）的分目标则更多的关注于部门内部的成本费用的节约，为实现公司的总体预算目标服务。
具体见附件一：预算编制目标及责任分工 第二十四条 预算目标制定与分解的程序 （1）董事会制定公司的总体战略目标； （2）总裁（或总裁办公会议）根据战略目标制定年度经营计划； （3）总裁（或总裁办公会议）根据年度经营计划确定公司总体的预算目标，并将其分解为各子分公司（职能部门）的预算目标；
（4）各子分公司（部门）根据公司分解的预算目标，结合工作计划和上年的预算执行情况，编制本单位（部门）预算目标，提交到公司财务管理部；
（5）公司财务管理部汇总各子分公司（部门）的预算目标并报总裁（或总裁办公会议）； （6）总裁（或总裁办公会议）综合平衡后确定各子分公司（部门）的预算目标。 具体见附件二：预算目标制定与分解流程图 第五节 预算编制的原则与程序 第二十五条 预算编制的原则 预算编制按照各子分公司（部门）分层逐级编制，汇总的方法，遵循自上而下与自下而上相结合的原则。具体的编制原则包括：
（1）各子分公司（职能部门）的预算要与公司保持高度一致，都必须服从于公司的近期经营目标和长远发展目标；预算编制要充分体现出效益最大化的宗旨。
（2）预算编制应尽可能做到全面、系统、完整。凡是与经营目标有关的经济业务与事项，均应通过预算加以反映，并注意各项预算之间的协调平衡；全面预算制度的成功与否，最终取决于人，预算标准的松紧度应具有积极的激励作用。
（3）预算编制要根据公司实际情况，从实际出发，既要防止低估以追求良好业绩，也应防止片面追求不切实际高预算目标的行为，要充分估计各种影响经营目标的可变因素，确保预算切实可行，充分发挥其指导和控制作用。
（4）预算一经确定一般不轻易调整，各级预算单位（部门）应按照预算严格执行，做好监控分析考核奖惩。
第二十六条 预算编制的程序 （1）公司财务管理部在公司预算宗旨的基础上制定预算组织方案并将其下达到各子分公司（部门）；
（2）各子分公司（部门）按照各自的预算目标和工作计划编制本单位的预算计划，并
财务管理制度最新修订范本【5篇】
财务管理制度最新修订范本【5篇】财务管理制度范本【篇1】第一章总则第一条为加强公司财务工作管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》特制定本制度。
第二条本制度适用于翱翔公司，公司各部门和员工在办理财会事务，必须遵守本制度。
第二章财会机构设置及财会人员岗位职责第三条公司财务部门的职能（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律执行情况。
（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
（四）厉行节约，合理使用资金。
（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
（七）完成公司交给的其他工作。
第四条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责可由会计兼任。
第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：（一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；（三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：（四）承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：（一）按照国家会计制度的规定，记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理财务管理制度范本【篇2】第一章总则第一条财务管理是企业管理的中心环节，为管理好企业的各项资产，正确核算企业收入、成本、利润，保证各项核算数据的真实性、准确性，将公司的各项成本、资金管理规范化、制度化，按照国家现行有关财政管理制度，经合本公司具体情况制定本制度。
公司财务管理制度范本(精选6篇)
公司财务管理制度范本（精选6篇）公司财务管理制度1第一章总则1.1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。
1.2本管理制度适用于____公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。
第二章会计机构、会计人员的管理2.1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。
2.2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。
2.3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。
2.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。
原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。
仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。
2.5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。
第三章流动资产的管理3.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。
3.2现金管理3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。
要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。
总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。
公司财务管理制度范本(3篇)
公司财务管理制度范本一、总则1. 公司财务管理制度的制定目的是为了规范公司的财务管理行为，保证资金的安全、有效和合规运作，维护公司的财务稳定和健康发展。
2. 公司财务管理制度适用于公司所有财务活动，包括预算管理、资金管理、会计核算、财务报告、财务分析等方面。
3. 公司财务管理制度的所有人员必须遵守，并承担相应的责任和义务。
二、财务预算管理1. 公司每年制定财务预算，根据经营计划、市场环境和公司发展战略确定各项收支预算。
2. 财务预算必须经过公司领导层审批，并按照批准的预算执行。
3. 财务预算执行过程中，如有需要调整的情况，应及时报告给公司领导层，并经过批准方可执行。
三、资金管理1. 公司设立专门的资金管理部门，负责管理和监督公司的资金流动。
2. 公司对资金的收支和使用进行规范，禁止私自挪用和占用资金。
3. 公司定期进行资金账务核对和对账工作，确保资金的安全和准确。
四、会计核算1. 公司设立专门的会计部门，负责会计核算工作。
2. 公司会计核算必须按照国家相关法律法规和会计准则进行，保证会计信息的真实性和准确性。
3. 公司会计核算工作必须及时完成，及时上报财务报告。
五、财务报告1. 公司定期制作财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容。
2. 公司财务报告必须真实、准确、完整，符合公司和国家相关法律法规的要求。
3. 公司财务报告必须及时上报，并向公司领导层进行解读和分析。
六、财务分析1. 公司设立专门的财务分析部门，负责对财务数据进行分析和评价。
2. 公司财务分析必须按照公司领导层的要求进行，为公司领导层提供决策参考。
3. 财务分析报告必须真实、准确、有条理，能够清晰表达财务状况和风险。
七、违规处理1. 对于违反公司财务管理制度和相关法律法规的行为，公司将依法依规进行处理，并追究相应责任人的责任。
2. 对于经济损失和财务风险的责任，相应责任人承担连带责任。
3. 公司将建立健全违规处理机制，并公开透明，接受监督。
财务会计工作管理制度范本(18篇通用)
财务会计工作管理制度范本（18篇通用）财务会计工作管理制度范本篇1为加强财务管理，实行民主理财，特制定以下财务管理制度：一、财务人员必须认真学习财政、财务、税务等方面的方针、政策及法律法规，努力提高政策水平和业务能力，负责搞好财务工作。
二、坚持一支笔审批，切实履行财务人员的工作职权。
出纳和会计有权拒绝白纸条入账和不合理的开支，有权拒收未经经手人签字和领导审批的票据。
财务人员应主动当好村民委员会的参谋，经常分析财务情况，及时向领导汇报财务收支情况。
三、不得以白纸条作库存现金，不得私借或挪用公款，不得将村集体现金以个人名义借贷，未经主管领导批准，任何人不得向村民委员会借支现金。
四、村民主理财小组定期审核会计的财务收支单据，无民主理财小组审核印鉴的单据，会计不得入账。
五、财务人员应如实提供财务发生情况，自觉接受村务监督小组、民主理财小组的监督和审计核查。
六、加强民主监督，实行民主理财，财务人员要做到财务相符、帐物相符、账账相符，账目日清月结，按季公布，年度清理审计。
财务收支情况须交村民代表会议审议通过后立卷归档财务会计工作管理制度范本篇2一、贯彻执行《中华人民共和国会计法》（以下简称《会计法》）及国家有关的法律、法规和财务规章制度，加强财务管理，规范财务工作,提高资金使用效益。
二、加强和规范街道所属行政、事业单位的收支两条线及非税收入的管理，依法建帐，独立核算。
不具备独立核算条件的，实行单据报帐制度，作为“报销单位”管理。
三、遵守国家财经纪律，执行各项财务制度。
监督所辖单位及部门的财务收支状况，强化会计核算及监督职能。
四、协助所辖单位及部门制定收支预算，分期编报、汇总预算收支执行情况，分析资金运营状况，提出改善建议。
五、按《会计法》和国家统一会计制度的规定处理会计帐务，记载应及时、清晰、准确，做到帐证相符、帐帐相符、帐表相符、帐实相符。
六、认真审核原始凭证及所附资料，发现问题应及时汇报并按规定处理，确保会计资料的真实完整。
公司财务管理制度范本(精选7篇)
公司财务管理制度范本（精选7篇）公司财务管理制度1总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
财务机构与会计人员二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。
三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。
四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。
五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
六、财会人员力求稳定，不随便调动。
财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必须由建设局财务科监交。
会计核算原则及科目七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
八、记账方法采用借贷记账法。
记账原则采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十、公司以单价元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：1、房屋及其他建筑物；2、机器设备；3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）；4、运输工具；5、其他设备。
有关财务管理制度范本(通用6篇)
有关财务管理制度范本（通用6篇）财务管理制度11、资金审批制度县委办公室有关财务上的一切收入和支出，包括不同渠道不同名义的各种经费，均由主任一支笔签批。
正常办公经费数额较少，由分管主任确定支付后，要按期报主任签字，数额较大的支出由分管主任请示主任同意后方可支付。
职工子女入托费由分管财务副科长直接确定支付。
工作人员差旅费由主任签字支付。
2、主管会计和现金会计之间的业务责任主管会计负责管理总帐，分类明细帐，记帐凭证和各种报表。
现金会计负责记好现金日记帐，银行存款帐，负责管好各种支票和现金。
两个岗位要做到钱帐两分开，钱物两分开，票印两分开。
3、医疗费报销制度享受公费医疗人员，必须到县医院就诊，凭医疗费收据和处方笺到财务报帐。
4、车辆费用报销制度车辆维修及更换易耗材料，如数额较小，由分管主任确定支付并按时报主任签字支付；数额较大，须由分管主任请示主任同意后支付。
道桥费由队长统计后由分管主任签字并报主任签字报销，一次一结。
5、办公用品管理制度办公用品实行统一采购、保管、发放，实行定点采购，享受最低价，严把质量关。
具体实施由行政科长统计，报主管主任确定，并与分管财务副科长一同购买，现金会计保管。
如数额较大，须由分管主任报主任同意后实施。
出、入库要严格履行登记手续，做到帐物相符；办公用品不重复购置。
6、监督和审计制度要认真执行各项财经纪律，及时纠正和制止各种违纪现象。
要自觉接受审计部门和本单位领导的监督和审计，反映情况要实，提供资料要准。
对弄虚作假和严重失职者要追究当事人的责任，问题严重的要交由司法机关处理。
财务管理制度2第一章总则第一条为了加强集团有限公司(以下简称集团公司)财务管理和会计监督，规范财务行为，适应社会主义市场经济和建立现代企业制度的需要，根据《中华人民共和国会计法》，《企业财务通则》，《企业会计准则》，《公司法》，以及有关法规、政策、制度,结合本集团的实际情况,制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司，各全资子公司(含事业性质、企业化管理单位)和控股子公司(以下简称所属企业)。
财务管理制度完整版范例7篇
财务管理制度完整版范例7篇财务管理制度完整版范例篇1第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
财务管理制度要怎么写(7篇)
财务管理制度要怎么写(7篇)财务管理制度要怎么写(7篇)每一种规章制度的确立,都是对于工作需求做出的规范条例,对于财务部门,也有着不一样的规章制度。
下面是由小编给大家带来的财务管理制度要怎么写7篇，让我们一起来看看！财务管理制度要怎么写篇1第一章总则第一条为加强货币资金管理，实行全面预算体制，依据国务院发布的《现金管理暂行条例》及中国人民银行发布的《银行结算办法》、《现金管理暂行条例实施细则》，结合本公司实际情况，制定本规定。
本规定适用于总公司及各所属企业。
第二条本规定是在全面预算体制下，月份资金计划基础上，对本公司经济业务的所有货币资金的收支进行管理、控制和监督。
货币资金包括银行存款、现金以及其它货币资金（外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、在途货币资金、信用证存款等）。
第三条财务本部和各所属企业财务部负责本规定的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责经济业务的收支计划和审核管理工作。
第二章总公司资金计划控制第四条总公司财务本部负责对总公司资金运作进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”。
第五条各所属企业必须于每年12月底前将各自下年度用款计划上报总公司财务本部，财务本部于每年底根据总公司下年发展计划及资金情况进行统筹安排，并制订总体资金年度安排计划及季度、月份资金计划，报总公司总经理批准后下达。
第六条各所属企业财务部门负责各自单位的年、季、月资金计划安排和落实，并在实际工作中控制、监督资金计划的执行情况。
第七条总公司各部门、各所属企业借领计划内大额款项，采取“提前通知，积极筹措”的办法。
（一）金额在1000万元以下，必须提前5天通知财务部。
（二）金额在1000万元以上，必须提前10天通知财务部。
（三）在手续齐全的情况下，开信用证须提前3天，改证须提前之大通知财务部，信用证原则上允许改两次。
（四）办理汇票须提前两天通知财务部。
第八条计划外借领大额款项，业务部门或专业公司须办理调整计划手续，经公司总经理批准后交财务部，财务部根据资金情况进行安排、筹集，提前通知期暂定10天。
机关财务管理制度范本（6篇）
机关财务管理制度范本第一章总则第一条为了加强机关财务管理和会计核算，合理组织收入、节约费用开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益、强化财务监督，各项管理符合现行财务会计制度的要求。
第二章会计基础工作与预算管理第二条会计基础工作主要包括：会计人员职业道德、业务素质、会计核算、审核原始凭证、登记会计帐簿、编制会计报表、财务监督、会计档案管理等工作。
财会人员应认真学习，掌握会计基础工作的各项规则和规定，严格履行自己的职责。
每项工作的具体要求按财政部颁发的会计基础工作规范规定办理。
第三条预算管理厅机关预算包括年度收入预算和支出预算两部分。
各处室根据各自的职能和所承担的工作任务编制收支预算，编制预算要坚持实事求是，统筹兼顾，确保重点，励行节约的方针。
计财处要对各处（室、局）申报的收支预算严格审核、把关、签定目标责任并督促检查落实。
要切实维护预算的严肃性，特别是对支出预算的执行不能随意改变，克服预算管理中的随意性和盲目性。
各处室在编制收支预算或申请，下达分配专项经费和返还款项时，必须与计财处协商，以免在工作中造成不协调现象。
具体的预算编制方法和时间要求按省财政厅和厅计财处的要求办理。
第三章资金管理第四条收入管理收入是机关为开展工作依法取得的非补偿性资金，包括财政拨入资金和各种收入，按批准的收费项目收取并应缴财政的预算内（外）资金收入上缴财政后由财政专户核拨的预算外资金收入、其它收入等。
（一）财政预算拨款收入是指：财政预算拨入的机关行政经费和有特定用途的各种专项拨款收入。
（二）预算外收入是指：财政部门从财政专户按规定核拨给行政单位的预算外资金、经财政部门核准由行政单位按照使用，不上缴财政专户的少量预算外资金。
（三）其它收入是指：机关在开展工作中取得的零杂收入、有偿服务收入等。
机关各种收入的取得应符合国家规定。
按照财务制度的规定及时入账、分项核算，统一管理。
第五条支出管理支出是单位为开展业务、保证机关工作正常运转的资金耗费，它包括经常性经费支出、专项经费支出，其它支出等，有基建任务时还包括基建支出。
财务管理制度及范本(2篇)
第1篇一、前言为了加强企业财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，保障企业资产安全，促进企业健康发展，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本企业实际情况，特制定本制度。
二、总则1. 目的：本制度旨在明确企业财务管理的原则、任务、职责和权限，规范财务行为，保障企业资产安全，提高财务管理效率。
2. 适用范围：本制度适用于本企业全体员工，包括但不限于财务部门、行政部门、业务部门等。
3. 原则：本制度遵循合法性、真实性、准确性、及时性、完整性和保密性原则。
三、财务管理组织架构1. 财务管理组织架构分为：财务管理委员会、财务部、财务主管、会计、出纳等岗位。
2. 财务管理委员会负责企业财务管理的重大决策，包括但不限于财务预算、投资决策、融资决策等。
3. 财务部负责企业财务管理的具体实施，包括但不限于会计核算、资金管理、税务管理、成本管理等。
4. 财务主管负责对财务部门的日常管理工作进行指导和监督。
5. 会计负责财务核算、报表编制、财务分析等工作。
6. 出纳负责现金收付、银行结算、资金保管等工作。
四、财务管理制度内容1. 财务预算管理（1）编制预算：各部门根据年度工作计划，编制部门预算，经财务部审核后报财务管理委员会审批。
（2）执行预算：各部门按照批准的预算执行，财务部负责监督预算执行情况。
（3）预算调整：预算执行过程中，如遇特殊情况，需调整预算，经财务管理委员会审批后方可执行。
2. 资金管理（1）资金收支：企业资金收支必须按照国家有关规定和财务管理制度执行。
（2）资金审批：资金支出需经过财务部审核，总经理审批。
（3）资金核算：财务部负责对资金收支进行核算，确保资金安全。
3. 会计核算（1）会计凭证：会计凭证必须真实、完整、合法，符合国家会计准则。
（2）账簿管理：会计账簿应按照国家会计准则的要求进行设置和管理。
（3）报表编制：财务部根据会计凭证编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
4. 税务管理（1）税务申报：企业应按照国家税收法律法规的要求，及时、准确地进行税务申报。