19981218北京高院关于审理假币犯罪案件具体适用法律的意见和关于适用刑法第347条第4款“情节严重”的意见
1 北京市高级人民法院关于下发北京市高级人民法院《关于审理假币犯罪案件具体适用法律的意见》和《关于如何适用刑法第３４７条第４款“情节严重”的意见》的通知
市第一、第二中级人民法院、北京铁路运输中级法院、各区县人民法院、各铁路运输法院：
《关于审理假币犯罪案件具体适用法律的意见》和《关于如何适用刑法第３４７条第４款“情节严重”的意见》，已经我院审判委员会第３７次会议讨论通过，现印发给你们，请在刑事审判工作中参照执行。在执行中如有问题，请及时报告我院刑二庭。
北京市高级人民法院
一九九八年十二月十八日
北京市高级人民法院关于审理假币犯罪案件具体适用法律的意见
一九九七年三月二十九日，我院曾下发《关于审理货币犯罪案件具体适用法律的意见》，鉴于修订后的刑法对假币犯罪进行了补充修改，现根据刑法关于假币犯罪的规定，结合我市审理假币犯罪案件的实际，对审理假币犯罪案件具体适用法律重新提出以下意见：
一、伪造货币罪
伪造货币罪是指仿照真货币的图案、形状、色彩、防伪技术等特征，使用各种方法，非法制造假币，冒充人民币及境外流通货币的行为。
１、伪造货币总面值在人民币（其他币种应当折算成人民币，下同）５００元以上不满１５０００元或者币量在５０张以上不满１５００张的，应当依照刑法第一百七十条的规定，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
伪造货币的数额接近以上数额起点，同时具有下列情节之一的，亦应按上述刑罚惩处：
（１）曾因伪造货币受过刑事处罚或两次以上行政处罚的；
（２）伪造并出售伪造的货币的；
（３）伪造并使用伪造的货币的。
２、伪造货币总面值在人民币１５０００元以上或者币量在１５００张以上的，属于“伪造货币数额特别巨大”，应当依照刑法第一百七十条的规定，处十年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。其中，具有下列情形之一的，可以考虑判处无期徒刑以上刑罚：
（１）伪造货币集团的首要分子；
（２）伪造货币总面值在人民币１０万元以上或者币量在１万张以上的；
（３）伪造货币数额达到特别巨大，同时具有暴力抗拒检查、拘留、逮捕的；
（４）有其他特别严重情节的。
二、出售、购买、运输假币罪
出售、购买、运输假币罪，是指出售、购买伪造的货币或者明知是伪造的货币而运输，数额较大的行为。
１、行为人出售、购买、运输假币构成犯罪，同时有使用假币行为的，依照刑法第一百七十一条的规定，以出售、购买、运输假币罪定罪，从重处罚。 2 ２、出售、购买、运输假币是同一宗的，数额不重复计算，不是同一宗的，数额累计计算，根据行为确定罪名，不实行数罪并罚。
３、出售、购买、运输假币“数额较大”，可以掌握在货币总面值在人民币１０００元以上不满３万元或者币量１００张以上不满３０００张。
４、出售、购买、运输假币“数额巨大”，可以掌握在货币总面值在人民币３万元以上不满１０万元或者币量在３０００张以上不满１万张。
５、出售、购买、运输假币“数额特别巨大”，可以掌握在货币总面值人民币１０万元以上或者币量在１万张以上。
三、金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪
金融工作人员购买假币，以假币换取货币罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员购买假币、或者利用职务上的便利，以假币换取货币的行为。
１、金融工作人员购买假币，以假币换取货币的“情节较轻”，可以掌握在货币总面值在人民币５００元以上不满１０００元或者币量５０张以上不满１００张（均指假币，下同）。
２、金融工作人员购买假币，以假币换取货币总面值在人民币１０００元以上不满３万元或者币量１００张以上不满３０００张，可以判处三年以上十年以下有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。
３、金融工作人员购买假币，以假币换取货币“数额巨大”，可以掌握在货币总面值在人民币３万元以上不满１０万元或者币量在３０００张以上不满１万张。
４、金融工作人员购买假币，以假币换取货币总面值在人民币１０万元以上或者币量在１万张以上的，可以考虑判处无期徒刑。数额达到巨大，同时具有下列情形之一的，也可以判处无期徒刑：
（１）曾因假币犯罪受到刑事处罚或两次以上行政处罚的；
（２）造成严重后果或者恶劣影响的。
四、持有、使用假币罪
持有、使用假币罪，是指明知是伪造的货币而持有或者使用，数额较大的行为。
１、行为人既实施持有假币、又实施使用假币行为的，不实行数罪并罚，持有、使用假币的数额累计计算。
２、持有、使用假币“数额较大”，可以掌握在货币总面值人民币２０００元以上不满３万元或者币量２００张以上不满３０００张。
３、持有、使用假币“数额巨大”，可以掌握在货币总面值人民币３万元以上不满１０万元或者币量３０００张以上不满１万张。
４、持有、使用假币“数额特别巨大”，可以掌握在货币总面值人民币１０万元以上或者币量在１万张以上。
五、变造货币罪
变造货币罪，是指以真货币为基础，采用挖补、揭层、涂改、拼接等手段，改变货币的真实形态、色彩、文字、数目等，使其升值，且数额较大的行为。
１、变造货币“数额较大”，可以掌握在货币总面值人民币５００元以上不满１５０００元或者币 3 量５０张以上不满１５００张。
２、变造货币“数额巨大”，可以掌握在货币总面值人民币１５０００元以上或者币量１５００张以上。
３、实施伪造货币和变造货币两种行为分别构成犯罪的，应当实行数罪并罚。
六、其他
１、伪造、变造境外货币或者出售、购买、运输、持有、使用境外假币的面值按犯罪时国家公布的汇率折算为人民币。
２、本《意见》下发后，我院一九九七年三月二十九日下发的《关于审理货币犯罪案件具体适用法律的意见》不再适用。
３、最高人民法院有关假币犯罪适用法律的司法解释下发后，本《意见》的规定如与《解释》的规定不一致的，执行司法解释；司法解释不明确的，可参照本《意见》。
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北京市高级人民法院关于如何适用刑法第３４７条第４款“情节严重”的意见
刑法第３４７条第４款规定：“走私、贩卖、运输、制造鸦片不满２００克、海洛因或甲基苯丙胺不满１０克或者其他少量毒品的，处３年以下有期徒刑、拘役或管制，并处罚金；情节严重的，处３年以上７年以下有期徒刑，并处罚金”。鉴于审判实践中对如何掌握“情节严重”认识不一，为统一全市执法，我们认为，具有以下情形之一的，可视为“情节严重”：
１、缉毒人员或其他国家机关人员利用职务便利走私、贩卖、运输、制造海洛因的；
２、曾因犯罪受到过刑事处罚或涉毒行为受过行政处罚的；
３、向未成年人贩卖毒品或利用未成年人走私、贩卖、运输、制造毒品的；
４、向被监管人或强制戒毒人员贩卖毒品的；
５、多次或向多人贩卖毒品的；
６、以暴力手段抗拒检查、拘捕的；
７、有其他严重情节的。
中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法
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中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法
【法规类别】人民币
【发文字号】中国人民银行令[2003]第4号
【修改依据】中国人民银行令(2016)第1号——关于废止、修改部分规章和政策性文件的决定
【发布部门】中国人民银行
【发布日期】2003.04.09
【实施日期】2003.07.01
【时效性】已被修改
【效力级别】部门规章
中国人民银行令
（〔2003〕第4号）
根据《全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》和《中华人民共和国人民币管理条例》等法律法规的规定，中国人民银行制定了《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》，经2002年12月3日第43次行长办公会议通过，现予公布，自2003年7月1日起施行。
行长：周小川
二00三年四月九日
中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法
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第一章 总则
第一条 为规范对假币的收缴、鉴定行为，保护货币持有人的合法权益，根据《全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》和《中华人民共和国人民币管理条例》制定本办法。
第二条 办理货币存取款和外币兑换业务的金融机构收缴假币、中国人民银行及其授权的鉴定机构鉴定货币真伪适用本办法。
第三条 本办法所称货币是指人民币和外币。人民币是指中国人民银行依法发行的货币，包括纸币和硬币；外币是指在我国境内（香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区除外）可收兑的其他国家或地区的法定货币。
本办法所称假币是指伪造、变造的货币。
伪造的货币是指仿照真币的图案、形状、色彩等，采用各种手段制作的假币。
变造的货币是指在真币的基础上，利用挖补、揭层、涂改、拼凑、移位、重印等多种方法制作，改变真币原形态的假币。
本办法所称办理货币存取款和外币兑换业务的金融机构（以下简称“金融机构”）是指商业银行、城乡信用社、邮政储蓄的业务机构。
本办法所称中国人民银行授权的鉴定机构，是指具有货币真伪鉴定技术与条件，并经中国人民银行授权的商业银行业务机构。
伪造、变造金融票证罪的司法认定和量刑标准
伪造、变造⾦融票证罪的司法认定和量刑标准
刑法第⼀百七⼗七条 【伪造、变造⾦融票证罪;妨害信⽤卡管理罪;窃取、收买、⾮法
提供信⽤卡信息罪】有下列情形之⼀，伪造、变造⾦融票证的，处五年以下有期徒刑或者
拘役，并处或者单处⼆万元以上⼆⼗万元以下罚⾦;情节严重的，处五年以上⼗年以下有
期徒刑，并处五万元以上五⼗万元以下罚⾦;情节特别严重的，处⼗年以上有期徒刑或者
⽆期徒刑，并处五万元以上五⼗万元以下罚⾦或者没收财产： (⼀)伪造、变造汇票、本
票、⽀票的; (⼆)伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银⾏存单等其他银⾏结算凭证的; (三)伪造、变造信⽤证或者附随的单据、⽂件的; (四)伪造信⽤卡的。 单位犯前款罪的，
对单位判处罚⾦，并对其直接负责的主管⼈员和其他直接责任⼈员，依照前款的规定处
罚。
伪造、变造⾦融票证罪
（⼀）概念
伪造、变造⾦融票证罪，是指伪造、变造⾦融票据和⾦融凭证的⾏为。
（⼆）构成要素
1.客观的构成要素。犯罪客观⾏为表现为伪造、变造⾦融票证。具体表现为：
（1)伪造、变造汇票、本票、⽀票的⾏为。汇票是指出票⼈签发的，委托付款⼈按约
定的付款期限，⽆条件地⽀付⼀定⾦额给收款⼈（持票⼈）的票据。汇票有银⾏汇票和商
业汇票两种。本票，是指由出票⼈签发的，约定⾃⼰在到期⽇⽆条件地向收款⼈（持票
⼈）⽀付⼀定⾦额的票据。本票就是指银⾏本票。⽀票，是指由出票⼈签发的，委托办理
⽀票存款业务的银⾏或者其他⾦融机构在见票时⽆条件⽀付⼀定的⾦额给收款⼈（持票
⼈）的票据。⽀票有转账⽀票和现⾦⽀票两种。依据我国票据法的规定，汇票本票、⽀票
是⽆因的要式证券，是表明债权的、可流通的有价证券。
（2)伪造、变造委托收款凭证、汇款凭证、银⾏存单等其他银⾏结算凭证的⾏为。所
谓结算凭证，是指办理银⾏结算的凭据和证明，主要包括汇票、本票、⽀票、委托收款凭
证、汇款凭证、银⾏存单等。其中，委托收款凭证是指收款⼈在委托银⾏向付款⼈收取款
项时，所填写提供的凭据和证明。委托收款凭证分为邮寄和电报划回两种。汇款凭证是指
反假货币假币鉴定相关法律法规
反假货币假币鉴定相关法律法规
反假货币和假币鉴定是保障货币市场交易秩序的重要环节，相关法律法规对于打击假币犯罪、维护金融安全具有重要意义。以下将对反假货币、假币鉴定相关的法律法规进行介绍，并以具体案例进行说明。
1.《中华人民共和国刑法》
案例：2024年，广东省深圳市一家金店发现有不少假币用于购买黄金。经过报警调查，深圳市公安局成功破获一起制造假币、非法持有假币案件。犯罪团伙通过仿制中国人民银行规定的正规货币纸张和技术，制造伪造的人民币700多万元。案发后，相关犯罪嫌疑人被判处有期徒刑，缴纳罚金。
案例：2024年，北京市公安机关破获了一起涉及假币洗钱的犯罪团伙。该团伙通过非法手段制造伪造人民币，然后通过银行渠道进行兑换。经过调查，一共查获了假币近500万元，涉案金额庞大。最终，涉案人员被判处有期徒刑，并处罚金。
可以看出，反假货币、假币鉴定相关的法律法规从刑法、银行法以及反洗钱法等方面进行了明确规定，对于打击制造、传播假币犯罪、维护金融市场秩序发挥了重要作用。然而，随着技术的进步和犯罪手段的演变，相关法律法规还需要不断完善，以应对新形势下的假币犯罪挑战。
中国人民银行货币鉴别及假币收缴、鉴定管理办法([2019]第3号)(1)
![中国人民银行货币鉴别及假币收缴、鉴定管理办法([2019]第3号)(1)](https://360docs-1393072327.cos.ap-beijing.myqcloud.com/6c73b1302e3f5727a5e962c7.webp)
中国人民银行令
〔2019〕第3号
《中国人民银行货币鉴别及假币收缴、鉴定管理办法》已经2019年9月18日中国人民银行第1次行务会议审议通过，现予发布，自2020年4月1日起施行。
行长×××
2019年10月16日
中国人民银行货币鉴别及假币收缴、鉴定管理办法
第一章总则
第一条 为规范货币鉴别及假币收缴、鉴定行为，保护货币持有人的合法权益，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《全国人民代表大会常务委员会关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》和《中华人民共和国人民币管理条例》，制定本办法。
第二条 在中华人民共和国境内设立的办理存取款、货币兑换等业务的银行业金融机构（以下简称金融机构）鉴别货币和收缴假币，中国人民银行及其分支机构和其授权的鉴定机构（以下统称鉴定单位）鉴定货币真伪，适用本办法。
第三条 本办法所称货币是指人民币和外币。人民币是指中国人民银行依法发行的货币，包括纸币和硬币。外币是指在中华人民共和国境内可存取、兑换的其他国家（地区）流通中的法定货币。 本办法所称假币是指不由国家（地区）货币当局发行，仿照货币外观或者理化特性，足以使公众误辨并可能行使货币职能的媒介。
假币包括伪造币和变造币。伪造币是指仿照真币的图案、形状、色彩等，采用各种手段制作的假币。变造币是指在真币的基础上，利用挖补、揭层、涂改、拼凑、移位、重印等多种方法制作，改变真币原形态的假币。
第四条 本办法所称鉴别是指金融机构在办理存取款、货币兑换等业务过程中，对货币真伪进行判断的行为。
本办法所称收缴是指金融机构在办理存取款、货币兑换等业务过程中，对发现的假币通过法定程序强制扣留的行为。
本办法所称鉴定是指被收缴人对被收缴假币的真伪判断存在异议的情况下，鉴定单位根据被收缴人或者收缴假币的金融机构（以下简称收缴单位）提出的申请，对被收缴假币的真伪进行裁定的行为。
本办法所称误收是指金融机构在办理存取款、货币兑换等业务过程中，将假币作为真币收入的行为。
关于我国假币案件的特点及侦查对策
关于我国假币案件的特点及侦查对策
货币是在商品生产和商品交换的发展过程中分离出来的，作为固定的充当一般等价物的特殊商品，它经历了由自然物充当一般等价物的特殊商品过度到由金银来充当一般等价物的商品，以及到最后用纸币来充当一般等价物的特殊商品的三个阶段。货币的职能包括价值尺度，流通手段，贮藏手段，支付手段、世界货币的职能。国家授权中国人民银行发行人民币，人民币是我国境内流通使用惟一合法的货币，它具有无限偿清效力；在国内计价，合算的唯一合法的货币单位；和本身所等价的价值。正因为它所具有的其他商品无可比拟的经济职能，以及在我国社会主义初级阶段十分重要的作用。所以，货币犯罪才成为一种最广泛，最严重，也最直接的犯罪形式。
一、假币犯罪案件的概念和认定
货币犯罪是指犯罪行为人违反国家货币管理法规，破坏国家金融管理活动，通过各种非法手段伪造，变造，出售，购买，运输，持有，使用假币，触犯刑法规定，依法应当追究刑事责任的行为。根据《刑法》第170—174条规定的假币犯罪案件分为：①伪造货币犯罪，②变造货币犯罪，③出售、购买或运输伪造货币犯罪，④持有、使用伪造货币犯罪，⑤金融机构工作人员购买假币，以假币换取真币的货币犯罪以及《刑法》第151条规定的走私伪造货币犯罪等六类案件。假币犯罪它违反国家货币管理法规，破坏国家金融管理活动，触犯《刑法》，严重破坏了人民币的发行和流通秩序，干扰了市场流通，它具有以下三个基本特征，一是社会危害性，二是违法性，三是应受惩罚性。
对此，我们还应该分析一下货币犯罪的认定。
第一、货币犯罪的主体。货币犯罪的主体即是一般主体，也是特殊主体，它包括两个方面：（1）即达到一定年龄，具有刑事责任能力，实施了货币犯罪的自然人，（2）即是刑法规定的金融机构工作人员，对于此类特殊主体，对其罪的认定不但没有伪币数额的要求，还会加重量刑的处罚力度。
第二、是指货币犯罪的主观方面条件，即犯罪主体对于其所实施的危害行为和危害后果所持的心理状态，货币犯罪都是故意犯罪，没有过失犯罪。货币犯罪的故意在动机和目的上是直接获利。因此，主观上明知会触犯法律，会有社会危害，然而依旧实施犯罪的行为，就构成了主观方面的故意。
掩饰隐瞒犯罪所得量刑标准
掩饰隐瞒犯罪所得量刑标准
掩饰隐瞒犯罪所得是一种经济犯罪行为，指犯罪嫌疑人在犯罪所得来源明确的情况下，通过伪造、隐瞒、毁灭、转移、隐藏、套汇等手段，掩盖犯罪所得的来源和性质，达到逃避法律制裁、保全犯罪所得的目的。在我国，掩饰隐瞒犯罪所得已经被列为刑法中的一种重要罪名，其所涉及到的法律问题比较复杂，下面就对其量刑标准进行详细的分析。
一、掩饰隐瞒犯罪所得的量刑标准
掩饰隐瞒犯罪所得是我国刑法中的一种经济犯罪行为，根据我国现行法律规定，掩饰隐瞒犯罪所得的罪名主要包括以下三种：一是洗钱罪，属于刑法第三百五十七条规定的金融犯罪；二是隐瞒、掩饰犯罪所得罪，属于刑法第二百六十七条规定的其他犯罪；三是合同诈骗罪，属于刑法第二百八十二条规定的财产犯罪。
在刑法对掩饰隐瞒犯罪所得的量刑标准中，主要考虑以下因素：
1、涉及的金额；
2、掩饰隐瞒的方式、手段；
3、手段是否复杂、高明；
4、犯罪所得是否已全部追缴；
5、犯罪情节的严重程度等。
二、掩饰隐瞒犯罪所得的量刑情况
1、洗钱罪的量刑情况
我国《刑法》第三百五十七条规定：洗钱罪的处罚分为三个等级，最高刑罚为死刑。具体如下：
（一）数额特别巨大或其它特别严重情形的，处十年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑，并处没收财产；
（二）数额较大或者有其他较为严重情形的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处没收财产；
（三）数额较小的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
2、隐瞒、掩饰犯罪所得罪的量刑情况
我国《刑法》第二百六十七条规定：隐瞒、掩饰犯罪所得或者财产收益不报告或者虚报的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；情节较重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金；情节严重的，处七年以上有期徒刑，并处罚金或者没收财产。
3、合同诈骗罪的量刑情况
我国《刑法》第二百八十二条规定：合同诈骗罪的处罚一般分为以下三个等级：
（一）数额较大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；
北京市高级人民法院关于诈骗罪的量刑指导意见
北京市⾼级⼈民法院关于诈骗罪的量刑指导意见
为进⼀步规范刑罚裁量权，落实宽严相济的刑事政策，增强量刑的公开性，实现量刑公正，根据刑法、刑事司法解释以及《最⾼⼈民法院关于常见犯罪的量刑指导意见》等有关规定，北京市⾼级⼈民法院结合北京市刑事审判实践，制定了《北京市⾼级⼈民法院实施细则》。其中，关于诈骗罪的量刑指导意见如下： 1.法定刑在三年以下有期徒刑、拘役的量刑起点和基准刑
诈骗公私财物，达到“数额较⼤”起点五千元的，在三个⽉拘役⾄九个⽉有期徒刑幅度内确定量刑起点。诈骗数额每增加三千五百元，增加⼀个⽉刑期。 2.法定刑在三年以上⼗年以下有期徒刑的量刑起点和基准刑
诈骗公私财物，犯罪数额达到“数额巨⼤”起点⼗万元的，在三年六个⽉⾄四年有期徒刑幅度内确定量刑起点。
诈骗公私财物数额满⼋万元不满⼗万元，并具有下列情形之⼀的，应当认定为“其他严重情节”，并在三年六个⽉⾄四年有期徒刑幅度内确定量刑起点：
（1）通过发送短信、拨打电话或者利⽤互联⽹、⼴播电视、报刊杂志等发布虚假信息，对不特定多数⼈实施诈骗的；
（2）诈骗救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济、医疗款物的；
（3）以赈灾募捐名义实施诈骗的；
（4）诈骗残疾⼈、⽼年⼈或者丧失劳动能⼒⼈的财物的；
（5）造成被害⼈⾃杀、精神失常或者其他严重后果的；
（6）属于诈骗集团⾸要分⼦的；
（7）具有其他严重情节的。
在量刑起点的基础上，根据诈骗数额等其他影响犯罪构成的犯罪事实增加刑罚量，确定基准刑。有下列情形之⼀的，增加相应的刑罚量： （1）犯罪数额每增加六千元，增加⼀个⽉刑期；
（2）具有可以认定为“其他严重情节”情形的，每增加⼀种情形，增加六个⽉⾄⼆年刑期。
（3）其他可以增加刑罚量的情形。 3.法定刑在⼗年以上有期徒刑的量刑起点和基准刑
诈骗公私财物，犯罪数额达到“数额特别巨⼤”起点五⼗万元，在⼗年六个⽉⾄⼗⼆年有期徒刑幅度内确定量刑起点。依法应当判处⽆期徒刑的除外。
刑法 第二十章 破坏社会主义市场经济秩序罪2
1 刑法 主讲老师：陈永生 第四节 破坏金融管理秩序罪 一、伪造货币罪： 1.伪造货币与变造货币的区别：是否具有同一性。 伪造货币：仿照真货币的图案、形状、色彩等特征，非法制造假币，冒充真币的行为。 变造货币：对真货币采用剪贴、挖补、揭层、涂改、移位、重印等方法加工处理，改变真币形态、价值的行为。 2.一罪与数罪问题：伪造货币并出售或者运输的，依照伪造货币一罪从重处罚。因为伪造货币后，通常都会将其像商品一样予以出售和运输。 关于货币犯罪，下列哪一选项是错误的？（2013/二/14） A.伪造货币罪中的“货币”，包括在国内流通的人民币、在国内可兑换的境外货币，以及正在流通的境外货币 B.根据《刑法》规定，伪造货币并出售或者运输伪造的货币的，依照伪造货币罪从重处罚。据此，行为人伪造美元，并运输他人伪造的欧元的，应按伪造货币罪从重处罚 C.将低额美元的纸币加工成高额英镑的纸币的，属于伪造货币 D.对人民币真币加工处理，使100元面额变为50元面额的，属于变造货币 【答案】B 关于货币犯罪，下列哪一选项是正确的？（2010/二/13） A.以货币碎片为材料，加入其他纸张，制作成假币的，属于变造货币 B.将金属货币熔化后，制作成较薄的、更多的金属货币的，属于变造货币 C.将伪造的货币赠与他人的，属于使用假币 D.运输假币并使用假币的，按运输假币罪从重处罚 【答案】C 二、出售、购买、运输假币罪： （一）购买假币后使用的，以购买假币罪从重处罚。因为购买后必然要使用。 （二）出售、运输假币构成犯罪，同时使用假币，以出售、运输假币罪和使用假币罪并罚。 甲在国外旅游，见有人兜售高仿真人民币，用1万元换取10万元假币，将假币夹在书中寄回国内。（事实一） 关于事实一的分析，下列选项正确的是：（2012/二/86） A.用1万元真币换取10万元假币，构成购买假币罪 B.扣除甲的成本1万元，甲购买假币的数额为9万元 C.在境外购买人民币假币，危害我国货币管理制度，应适用保护管辖原则审理本案 D.将假币寄回国内，属于走私假币，构成走私假币罪 【答案】AD 三、持有使用假币罪： 1.使用假币与出售假币的区别：是否“等价”交换；是否存在欺骗因素。 2.对使用假币应作广义理解：不仅包括以假币购物，而且包括其他所有以等量假币发挥等量真币功能的行为。 赵氏调味品公司欲设加盟店，销售具有注册商标的赵氏调味品，派员工赵某物色合作者。甲知道自己不符加盟条件，仍找到赵某送其2万元真币和10万元假币，请其帮忙加盟事宜。赵某与甲签订开设加盟店的合作协议。（事实二） 关于事实二的定性，下列选项正确的是：（2012/二/87） A.甲将2万元真币送给赵某，构成行贿罪
最高人民法院、最高人民检察院关于办理妨害信用卡管理刑事案件具体应用法律若干问题的解释
最⾼⼈民法院、最⾼⼈民检察院关于办理妨害信⽤卡管理刑事案件具体应⽤法律若⼲问题的解释
颁布单位： 最⾼⼈民法院、最⾼⼈民检察院颁布⽇期：2018-11-28执⾏⽇期：2018-12-01时 效 性： 现⾏有效
《最⾼⼈民法院、最⾼⼈民检察院关于修改〈关于办理妨害信⽤卡管理刑事案件具体应⽤法律若⼲问题的解释〉的决定》已于2018年7⽉30⽇由最⾼⼈民法院审判委员会第1745次会议、2018年10⽉19⽇由最⾼⼈民检察院第⼗三届检察委员会第七次会议通过，现予公布，⾃2018年12⽉1⽇起施⾏。
最⾼⼈民法院 最⾼⼈民检察院2018年11⽉28⽇
法释〔2018〕19号
最⾼⼈民法院最⾼⼈民检察院
关于修改《关于办理妨害信⽤卡管理刑事案件
具体应⽤法律若⼲问题的解释》的决定(2018年7⽉30⽇由最⾼⼈民法院审判委员会第1745次会议、
2018年10⽉19⽇由最⾼⼈民检察院第⼗三届检察委员会
第七次会议通过，⾃2018年12⽉1⽇起施⾏)
根据司法实践情况，现决定对《最⾼⼈民法院、最⾼⼈民检察院关于办理妨害信⽤卡管理刑事案件具体应⽤法律若⼲问题的解释》(法释〔2009〕19号，以下简称《解释》)作如下修改：
⼀、将《解释》原第六条修改为：“持卡⼈以⾮法占有为⽬的，超过规定限额或者规定期限透⽀，经发卡银⾏两次有效催收后超过三个⽉仍不归还的，应当认定为刑法第⼀百九⼗六条规定的‘恶意透⽀’。“对于是否以⾮法占有为⽬的，应当综合持卡⼈信⽤记录、还款能⼒和意愿、申领和透⽀信⽤卡的状况、透⽀资⾦的⽤途、透⽀后的表现、未按规定还款的原因等情节作出判断。不得单纯依据持卡⼈未按规定还款的事实认定⾮法占有⽬的。“具有以下情形之⼀的，应当认定为刑法第⼀百九⼗六条第⼆款规定的‘以⾮法占有为⽬的’，但有证据证明持卡⼈确实不具有⾮法占有⽬的的除外：“(⼀)明知没有还款能⼒⽽⼤量透⽀，⽆法归还的;
“(⼆)使⽤虚假资信证明申领信⽤卡后透⽀，⽆法归还的;
最高人民法院《关于审理骗购外汇、非法买卖外汇刑事案件具体依应用法律若干问题的解释》
最⾼⼈民法院《关于审理骗购外汇、⾮法买卖外汇刑
事案件具体依应⽤法律若⼲问题的解释》
第⼀条 以进⾏⾛私、逃汇、洗钱、骗税等犯罪活动为⽬的，使 ⽤虚假、⽆效的凭证、商业单据或者采取其他⼿
段向外汇指定银⾏骗 购外汇的，应当分别按照刑法分则第三章第⼆节、第⼀百九⼗条、第⼀百九⼗⼀条和第⼆百零四
条等规定定罪处罚。
⾮国有公司、企业或者其他单位，与国有公司、企业或者其他国有单位勾结逃汇的，以逃汇罪的共犯处罚。
第五条 海关、银⾏、外汇管理机关⼯作⼈员与骗购外汇的⾏为⼈通谋，为其提供购买外汇的有关凭证，或者明知
是伪造、变造的凭 证和商业单据⽽出售外汇，构成犯罪的，按照刑法的有关规定从重处罚。
第六条 实施本解释规定的⾏为，同时触犯⼆个以上罪名的，择⼀重罪从重处罚。
第七条 根据刑法第六⼗四条规定，骗购外汇、⾮法买卖外汇的，其违法所得予以追缴，⽤于骗购外汇、⾮法买卖
外汇的资⾦予以 没收，上缴国库。
第⼋条 骗购、⾮法买卖不同币种的外汇的，以案发时国家外汇管理机关制定的统⼀折算率折合后依照本解释处
罚。
最⾼⼈民法院《关于审理⽥购外汇、⾮法买卖外汇刑事案件具体应⽤法律若⼲问题的解释》（1998．8．28 法释
〔19983 20号〕
第五条 海关、银⾏、外汇管理机关⼯作⼈员与骗购外汇的⾏为⼈通谋，为其提供购买外汇的有关凭证，或者明知
是伪造、变造的凭证和商业单据⽽出售外汇，构成犯罪的，按照刑法的有关规定从重处罚。