审计意见落实情况反馈表
审计意见书反馈意见
审计意见书反馈意见尊敬的各位董事会成员：我们作为贵公司的审计师，在完成对贵公司财务报表的审计工作后，愿意向贵公司管理层提供一份审计意见书，以反馈我们对贵公司财务报表的审计结果和相应的意见。
经过审计师团队的共同努力，我们对贵公司的财务报表持有以下审计意见和反馈意见：首先，我们认为贵公司的财务报表真实、公正地反映了贵公司的财务状况、经营成果和现金流量，符合相关会计准则和法规的要求。
我们的审计工作基于合理的审计规划和方法，我们收集了充分、适当的审计证据，并对贵公司的内部控制环境进行了适当的评估。
我们在审计过程中未发现贵公司财务报表中的重大错误或欺诈行为。
然而，我们在审计过程中发现了一些相关的问题和风险，需要贵公司进一步加以关注和解决。
具体地，我们提出以下反馈意见：1. 内部控制环境：我们认为贵公司的内部控制环境还需要进一步改善和加强。
在我们的审计过程中，我们发现了一些与财务报表相关的控制缺陷，如一些重要的财务记录未及时进行备份和归档，一些关键的财务流程缺乏适当的审批程序等。
我们建议贵公司加强对内部控制的审计和监控，并有效解决这些问题。
2. 风险管理：我们对贵公司的风险管理程序进行了评估，认为需要进一步完善。
在我们的审计过程中，我们发现贵公司对某些重要业务风险的识别、评估和控制不够充分和有效。
我们建议贵公司加强对风险管理的监督和管理，确保贵公司能够及时识别和应对重要的业务风险。
3. 财务报表披露：我们建议贵公司进一步改进财务报表披露的质量。
在我们的审计过程中，我们发现财务报表中某些重要信息的披露不够明确和充分。
我们建议贵公司加强财务报表披露的设计和监督，确保相关信息能够及时、准确地披露给利益相关方。
总结起来，虽然我们对贵公司的财务报表持有正面的审计意见，但仍然强调贵公司需要进一步加强内部控制环境、风险管理和财务报表披露。
我们希望贵公司能够认真对待我们的反馈意见，及时采取适当措施改进贵公司的财务管理和报表披露。
审计组遵守审计纪律情况反馈表(2021年参考新格式)
审计组遵守审计纪律情况反馈表（2021年参考新格式）
审计项目名称
被审计单位名称
实施审计时间
审计组长
审计组廉
政监督员（以上由审计组填写）
执行审计纪律情况
被审计单位（签章）
年月日
审计组审计纪律
一、不准由被审计单位支付或补贴住宿费、餐费。
二、不准使用被审计单位的交通工具、通讯工具等办公条件办理与审计工作无关的事项。
三、不准参加被审计单位安排的宴请、旅游、娱乐和联欢等活动。
四、不准接受被审计单位的任何纪念品、礼品、礼金、消费卡和有价证券。
五、不准在被审计单位报销任何因公因私费用。
六、不准向被审计单位推销商品或介绍业务。
七、不准利用审计职权或知晓的被审计单位的商业秘密和内部信息，为自己和他人谋利。
八、不准向被审计单位提出任何与审计工作无关的要求。
审计结束后，请被审计单位根据审计组在审计期间执行上述规定的情况，填写《审计组遵守审计纪律情况反馈表》交审计局。
审计报告反馈意见(共5篇)
审计报告反馈意见篇1集团监察审计部根据核准的XX年年度审计计划，于XX年XX月XX日-dd日对MM有限责任公司实施了内部控制审计。
本次审计的主要目的是检查和评价采购及付款、销售及收款、存货管理及成本核算等业务流程相关制度的有效性和日常执行的遵循性。
我们审阅了相关制度，与相关采购、销售、仓储、财务等部门人员进行了面谈，并抽查了相关业务的处理文件。
现将审计中情况报告如下：一、财务收支管理公司财务核算总体比较规范，能够按《企业会计制度》执行，公司财务部制订了财务管理条例使之成为日常财务管理、核算的标准。
现主要突出的问题是财务总监如何直接参与企业业务管理，特别是对重大的资本性支出、费用性支出加强事前审核和监督。
货币资金支出缺乏财务总监的审批手续本次审计，我们抽查了公司部分收付款凭证。
发现公司在部分收付款作业中相关业务单证及审批手续并不完备，特别是财务总监没有在重要财务收支上履行审批责任。
审计建议：公司制订了完备的财务部管理文件，对财务部的日常工作都作了相应的规章制度。
但没有对各种支出的审批程序、审批权限作出清晰的规定，出现了以上情况，我们建议：任何一项财务收支均应由内部填制单证，并经授权程序批准。
包括提现、资金划拨等业务。
建议公司设计相关单证及授权审批程序。
二、采购及付款公司采购有较为完备的采购作业管理标准。
对供应商质量审计、采购物资入库时的质量检查及验收、付款审批等环节的实务操作有适当控制；公司采购部门及相关岗位对采购管理和岗位职责较为熟悉。
采购环节的主要审计发现：1、供应商相对集中，主要原料采购供应商选择，缺乏年度复查程序，供应商名录基本维持不变，新供应商开拓力度较弱。
审计建议：（1）我们建议公司宜实施一年一度的供应商复审制度，同时通过对供应商的供货质量、过去履约情况以及生产现场等方面进行年底系统复查，来选择有利于公司生产和成本较低的供应商。
（2）密切关注供应商竞争环境及市场出现的新供应商，逐步开拓新的供应商（3）有些原料如需维持独家供应情形的2、采购价格缺乏系统、严格的询价、比价等价格核定程序，采购价格合理性缺乏足够的支持。
审计报告反馈意见
审计报告反馈意见审计报告反馈意见是指由审计师根据对客户公司进行的审计工作得出的结论和看法，并在报告中予以表述，以便客户公司和报告报告的读者在决策过程中使用。
审计报告反馈意见通常包括对客户公司财务状况、内部控制以及财务报告的准确性和合法性等方面的评估和建议。
下面分别给出三个案例来说明审计报告反馈意见的具体情况：案例一：某上市公司的2019年度审计报告中，审计师指出公司存在财务报告中的重大错误，并建议公司在下一年度的财务报告中予以修正。
该错误是由于公司管理层在编制财务报告时未对某些重要信息适当考虑，导致财务数据失真。
审计师根据调查结果认为，这一错误不足以使财务报告失去可靠性，但仍建议公司尽快更正。
案例二：某民营企业的2019年度审计报告中，审计师指出公司存在内部控制方面的问题，并建议公司采取相应的措施来改善。
审计师的调查发现，该企业的内部控制制度过于简单，容易导致员工的不当行为和不少的财务损失。
为了加强内部控制，审计师建议企业应该建立健全的内部审计制度，明确责任和权力，以及完善各项制度和流程。
案例三：某银行的2019年度审计报告中，审计师指出银行在垃圾贷款方面存在问题，并建议银行在管理和风险控制方面加强监管。
审计师的调查结果显示，银行向一些不良客户发放了大量贷款，但在后续的追讨和清偿过程中遭遇了困难，以致于这些贷款被迫计入垃圾贷款。
为了改善这种情况，审计师建议银行加强贷款审核和监管制度，提高贷款风险识别和控制能力，并加强对不良客户的追讨和管理。
综上所述，审计报告反馈意见的作用非常重要，它不仅能够为客户公司及报告用户提供可靠的信息和参考，还能促进企业的内部管理、风险控制及业务决策等方面的提升。
同时，提出对企业的批评和建议，是审计师应尽的职责之一，也能增强审计报告的可信度和价值。
此外，审计报告反馈意见还可以对投资者、债权人、监管机构以及公众提供重要的指导和帮助，帮助他们评估企业的财务状况和经营绩效，决定是否投资或贷款，保护自己的利益和权益，并促进企业的可持续发展。
关于落实审计反馈意见的整改情况报告
尊敬的领导、各位评审专家：一、摘要本报告旨在对我部门在上次审计中所提出的反馈意见进行整改落实情况进行全面、客观的汇报。
通过全体同志的共同努力，我们已经基本完成了全部整改任务，并取得了一定的成效。
二、整改的重要性审计是对部门工作的一次全面而深入的检查和评估，审计反馈意见则是对我们工作中存在的问题和不足进行的总结和指导。
对审计反馈意见的整改，不仅体现了部门对审计工作的积极配合，更是对自身工作的一种自我约束和自我完善。
整改工作的深入开展，对于提高部门工作效率和质量，促进部门健康稳定发展具有极为重要的意义。
三、落实情况1. 对问题的分析和认识在审计反馈意见中，审计人员对我部门的人事管理、财务制度和工作流程等方面提出了一系列的问题和建议。
我们深刻认识到了这些问题的严重性和紧迫性，坚决落实各项整改任务。
2. 完成情况（1）人事管理方面我们对审计中指出的人事管理不规范、选拔任用程序不严格等问题，立即进行了全面梳理和整改，并制定了《人事管理制度细则》，明确了各项人事管理流程和标准，加强了对干部选拔任用工作的监督和管理。
（2）财务制度方面审计中发现的财务管理不规范、审批制度不完善等问题，在整改过程中，我们召开了财务管理制度修订会议，对财务管理制度进行了彻底梳理和修订，明确了各项财务管理程序和权限，加强了对财务工作的监督和管理。
（3）工作流程方面审计中指出的工作流程不规范、工作程序不清晰等问题，我们对工作流程进行了全面梳理和优化，并成立了相关工作小组，对各项工作流程进行了详细分析和调整，确保了工作流程的科学合理和顺畅进行。
3. 整改成效经过我们一系列的努力，目前已经完成了审计反馈意见中的大部分整改任务，取得了明显成效。
人事管理更加规范、财务制度更加完善、工作流程更加顺畅。
整改工作的深入开展，不仅得到了领导的高度肯定，更得到了广大职工的积极响应和支持。
四、存在的问题和下一步工作但是，我们也要清醒地认识到，还存在一些问题尚未完全解决，还存在一些工作尚未完全落实。
审计报告反馈意见
审计报告反馈意见尊敬的审计组：根据《中华人民共和国审计法》及相关部门的规定，我们审计组对贵单位2021年度的财务状况进行了全面的审计。
通过审计，我们发现了一些问题，并提出了相应的审计意见。
现将审计报告反馈意见书如下，供参考。
一、审计概述本次审计工作严格按照《中华人民共和国审计法》及相关部门的规定进行。
审计组对贵单位的财务报表、账目、凭证、合同、决策文件等进行了全面审查，同时对贵单位的业务流程、内部控制、风险管理等方面进行了评估。
审计工作采用了抽样审计和详细审计相结合的方法，以确保审计结果的准确性和客观性。
二、审计发现的问题1. 财务报表存在错误和遗漏在审计过程中，我们发现贵单位的财务报表存在一些错误和遗漏。
具体包括：（1）部分收入和费用项目未正确归类，导致财务报表的分类不准确。
（2）部分资产和负债项目未正确计量，导致财务报表的金额不准确。
（3）部分财务报表项目未正确披露，导致财务报表的信息不完整。
这些问题可能导致贵单位的财务状况被误解，影响决策的准确性。
2. 内部控制存在缺陷在审计过程中，我们发现贵单位的内部控制存在一些缺陷。
具体包括：（1）部分业务流程未得到有效控制，导致财务风险增加。
（2）部分关键岗位未实行轮岗制度，可能导致舞弊行为的发生。
（3）部分内部控制制度未得到有效执行，导致内部控制失效。
这些问题可能导致贵单位的财务状况受到损害，影响贵单位的运营效率和效果。
3. 风险管理不足在审计过程中，我们发现贵单位的风险管理存在不足。
具体包括：（1）风险评估不全面，部分潜在风险未得到识别。
（2）风险应对措施不充分，部分风险未能得到有效控制。
（3）风险管理信息未得到有效传递，导致风险管理决策不准确。
这些问题可能导致贵单位的财务状况受到损害，影响贵单位的可持续发展。
三、审计意见针对上述问题，我们审计组提出以下审计意见：1. 及时纠正财务报表中的错误和遗漏，确保财务报表的准确性。
2. 完善内部控制制度，加强内部控制执行力度，降低财务风险。
审计意见报告表模板
审计意见报告表模板摘要审计意见报告是审计工作最终的成果和表现形式之一，也是会计师事务所提供给用户最为重要的文件之一。
它是审计人员对客户财务报表作出审计结论的正式书面陈述，用以表达审计人员对财务报表的总体评价和审计工作的结果。
为了确保审计意见报告的准确性和可读性，事务所需要建立审计意见报告表模板，以确保每份审计意见报告的格式、内容和风格的一致性，便于用户理解和比较。
本文将介绍审计意见报告表模板的基本要素和书写规范，以便从事审计工作的人员参考。
模板要素报告标题审计意见报告应当以“审计意见报告”为标题。
报告署名审计意见报告应当署有事务所名称、报告日期、签名或加盖公章的名称等标志性摆列。
引言引言主要包括：审计的范围和对象、审计的目的、审核的财务报表、相关法律法规、审核的基础等。
主体内容主体内容主要包括：总体审计策略、审计程序、审计发现和控制问题、审计调整和整合、非审计指出等。
审计结论审计结论是一份审计参与者对财务报表审核情况的综合评价，尤其是财务报表在所有需求和条款的意义下表现出的公正性、精确性和完整性。
审计参与者必须为财务报表作出一个有根据的、明确的和明确的结论，通常涉及以下几个方面：•审计结果•财务报表的合理性•财务报表信息分类的正确性•审计意见建议和补充声明当审计意见书中有必要给出具体的建议建议，并顺便附带补充声明，以使公司及股东发现问题并将其询问及解决。
建议包括会计制度上的缺陷或可能导致财务报表错误的内部控制缺陷等。
书写规范字体审计意见报告应使用12号Times New Roman字体，行距为1.5倍，段前段后应该为12磅。
排版审计意见报告的左右距离应设置为3厘米，上下距离应设置为2.5厘米。
行距审计意见报告的行距应该为1.5倍，段前段后应该为12磅。
文本格式审计意见报告主体内容应该按照对应的标题进行分段，通过加粗、加下划线、斜体等方式进行强调。
符号审计意见报告中可使用括号、特殊字体、脚注等符号表达更为明确的观点。
审计报告反馈意见
审计报告反馈意见尊敬的审计师：根据您所为我们公司进行的审计工作，我们对您所提交的审计报告提出一些建议和反馈意见，以期能够进一步完善和提高报告的质量和可理解性。
首先，我们认为审计报告在内容方面非常详实和详尽，覆盖了我们公司的财务状况、运营状况以及内部控制等重要方面。
报告中所呈现的数据和信息准确无误，有助于我们全面了解公司的现状。
然而，在阅读过程中，我们也发现了一些可以改进的地方。
首先是关于报告的排版和格式。
我们建议在报告中使用更加明确的标题和分段，以便读者更加容易地理解和提取报告中的重要信息。
同时，建议增加目录和概要部分，以帮助读者更快速地了解报告的结构和要点。
其次，我们认为在报告中应该更加突出内部控制的重要性和审计师对内部控制的审计工作。
尽管报告对内部控制的审计工作有所提及，但我们希望能够更加详细地了解审计师对内部控制的评估和结论。
这将有助于我们更好地了解公司的风险和控制的情况，并对未来的改进提出指导性建议。
另外，我们也希望在报告中能够对财务报表中的调整和错误进行更为详尽的说明。
审计师对于财务报表中的调整和错误的发现和处理是非常重要的，我们希望能够了解更多关于这方面的信息。
最后，我们认为报告中的语言和表述可以更加简明扼要。
有时候，在阅读报告时，我们会感到有些表述过于繁琐，建议在保持准确性的前提下尽量简化语言，以提高报告的可理解性和可读性。
总结而言，我们对您所提交的审计报告给予了很高的评价，并提出了一些可以改进的地方。
我们相信，通过您的努力和不断地改进，审计报告的质量将会进一步提高，为公司的发展和决策提供更为准确和可靠的支持。
谢谢您的辛勤工作和专业精神！此致敬礼。
审计报告相关反馈意见书
审计报告相关反馈意见书尊敬的受审计单位领导：经过对贵单位财务报表进行审计，我们整理了相关的审计报告并向您上交。
在对报告进行仔细阅读和分析的过程中，我们发现了一些问题和需要改进的地方，并将这些问题和意见列举如下：1. 报表中的数据一致性问题：在进行审计的过程中，我们发现了一些报表中数据的不一致之处。
例如，在不同部门之间的统计数字不符合。
我们建议贵单位仔细检查数据来源和计算方法，并确保数据的准确性和一致性。
2. 内部控制问题：我们发现有一些内部控制方面的不足，使得贵单位更容易受到潜在的风险和错误的影响。
我们建议贵单位加强内部控制的制定和执行，例如规范业务流程、明确职责和权限、建立合理的审核机制等。
3. 审计风险问题：我们在审计过程中也发现了一些审计风险，例如存在虚假账目、欺诈行为或重大错误的风险等。
为了最大限度地减少这些风险，我们建议贵单位加强内部监督和措施，例如加强对账、定期进行自查等。
4. 税务合规问题：在审计过程中，我们还注意到了一些税务合规方面的问题。
贵单位需要确保按时缴纳各项税费，并保持与税务机关的良好沟通和合作关系。
此外，贵单位还应确保报表及相关资料的准确性和完整性，以追求税务合规性。
5. 报告格式和内容问题：审计报告中的格式和内容应按照相关准则进行规范和统一，以确保报告的可读性和专业性。
我们建议贵单位仔细审查报告，并对报告中存在的格式和内容问题进行调整和改进，以提高报告的质量和准确性。
在此，我们将以上反馈意见书提交给贵单位，希望在今后的工作中能得到充分的重视和改进。
我们相信，通过贵单位的努力和改进，可以进一步提高财务报表的准确性和可信度，增强贵单位的企业形象和道德责任感。
如果贵单位对以上意见有任何疑问或需要进一步讨论，请随时与我们联系。
我们将非常乐意为您提供支持和建议，助力贵单位的发展和成功。
谢谢！祝好！此致礼！审计师手写签名。
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审计意见落实情况反馈表
审计部收悉日期： 年 月 日
集团股份有限公司审计部：
贵部出具的雅审报 号审计报告，已于 年 月 日收悉（ A.当面收到； B.传
真； ），现将审计意见落实情况反馈如下：
审 计 意 见 落 实 情 况 及 说 明 证 明 性 材 料
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财务经理： 审计组长意见：
年 月 日
审 计 意 见 落 实 情 况 反 馈 表 附 表
被审单位名称（盖章）：
有 关 情 况 说 明
总经理： 财务经理：
年 月 日