财务报销政策与程序SOPP
财务报销制度及报销流程(标准版)
财务报销制度及报销流程第一部分总则一、目的和使用范围：1、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
2、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常费用、和公关费用。
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第二部分日常费用报销制度及流程第一条费用报销的一般规定1. 报销人必须取得相应的合法票据，确保数据的真实性。
转账的需发送相应的交易记录截图（特殊情况不能取得票据的除外）2.填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求认真写，注明日期，经手人，金额须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
需转账的则必须在单上注明账户名和账号。
3.费用报销依据实事求是的原则，发现虚报，作弊双倍以上处罚，对虚假票据的处理。
有以下情况的，可以认定为虚假票据：Ⅰ、通过不正当的渠道或非法取得的票据。
Ⅱ、没有发生经济业务而取得的发票。
Ⅲ、发生了经济业务、但实际费用金额小于取得的票据金额或反映的内容与所办经济业务不一致.第二条费用报销流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→总经理审批→财务部核实报销。
第三部分办公设备、低值易耗品等报销制度及流程1、购置申请: 公司行政人员每月根据需求及库存情况编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。
2、报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。
审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。
第四部分财务部门的职责和权利1、财务有权拒绝报销任何不真实、不可靠的原始单据；2、财务人员应根据国家的制度和公司的规定，以及合同、协议、总经理批示的报告进行审核，对手续不完整的要求给予补充完整，对不合规的报销凭证予以拒绝并退还报销人；3、对各项报销凭证，财务负责人可再次审查，对可疑经济业务提出质询，拒绝不合理、不合规、不合法的报销凭证。
公司财务报销制度及报销流程（3篇）
公司财务报销制度及报销流程一、前言随着企业的发展壮大，各项业务活动日益繁多，对于企业财务管理也提出了更高的要求。
其中，财务报销管理是企业财务管理的重要组成部分之一，也是企业内部控制体系的重要环节之一。
建立科学合理的财务报销制度和流程，不仅可以有效控制企业支出，提高企业财务管理的效率，同时还可以保障企业资金的使用效果，确保财务资源的合理配置，进一步加强内部控制，防范和避免各类经济风险的发生。
二、财务报销制度1.制度目的公司财务报销制度的目的是规定和制度化公司各类费用报销的相关规定和要求，明确了公司财务报销的具体范围、流程、责任和审核权限等，对于提高财务报销过程的透明度和规范性，确保财务报销的准确性和合规性具有重要意义。
2.制度适用范围本制度适用于公司内部各类费用报销，包括但不限于差旅费、交通费、邮资电报费、通讯费、会议费、培训费、招待费、办公用品费、业务招待费、保险费、工资福利等。
3.制度主体本制度的主体为公司的财务部门，负责制定具体的报销政策和规定，负责报销流程的设计、审核和管理，同时还要求各个部门和员工按照规定的流程和规则提交相关报销申请。
4.制度内容（1）费用报销的方式公司要求员工按照规定的方式报销相关费用，一般可以通过报销单、电子报销系统等方式进行报销。
（2）费用报销范围公司规定了费用报销的具体范围，包括允许报销和不允许报销的费用类型，以及相关费用的报销标准和限额。
（3）费用报销流程公司规定了费用报销的具体流程，包括申请、审核、审批、报销等环节。
（4）费用报销的审核要求公司要求在报销过程中设置相关审核岗位，负责对报销申请材料进行审核，确保报销的准确性和合规性。
（5）费用报销的发放方式公司规定了费用报销的发放方式，通常会通过财务部门直接发放或者通过银行转账等方式发放。
三、财务报销流程1、费用报销申请员工需要填写报销申请表，并附上相关凭证和票据，明确费用的金额、时间、用途等信息。
费用报销申请表需要包括以下内容：申请人姓名、所在部门、联系方式、报销项目、报销金额、费用发生日期、费用明细及相关票据、报销原因、审核人签字等。
财务报销制度及报销流程完整版
财务报销制度及报销流程完整版一、财务报销制度概述二、财务报销制度的组成1.费用报销范围：明确规定哪些费用可以进行报销，包括但不限于差旅费、通讯费、办公费、业务招待费等。
2.报销申请流程：规定报销人员提交报销申请的方式、相关资料的准备和填写，以及提交的时间要求等。
3.报销审批流程：明确报销申请的审批流程和审批的层级关系。
一般情况下，报销申请需要经过部门主管或财务总监的审批后方可报销。
4.报销支付流程：规定财务部门对已批准报销申请进行付款的流程，包括支付方式和时间等。
5.报销核对与审计：明确财务部门对报销申请的核对和审计要求，确保报销的真实性和合规性。
三、财务报销流程1.报销申请：报销人员准备相关报销资料并填写报销申请表，包括费用明细、费用发生的原因、相关票据的附图等。
报销人员需要在规定的时间内将报销申请提交给部门主管或财务总监。
2.报销审批：部门主管或财务总监对报销申请进行审批，审批的内容包括费用的合理性、真实性和合规性等。
如果需要，审批人员可以要求报销人员提供进一步的解释或证明材料。
3.报销支付：经过审批的报销申请交由财务部门进行支付，财务部门会核对相关报销资料和申请表，确保金额和事由的准确性。
支付可以通过银行转账、支票或现金等方式进行。
4.报销登记与归档：财务部门会对已支付的报销申请进行登记，并将相关资料整理归档。
归档的目的是方便日后的审计和查询。
四、财务报销注意事项1.报销申请必须按照事先规定的时间和方式进行，逾期的申请可能无法获得审批。
2.报销人员需要准备完整的报销资料，并确保所填写的内容真实准确。
3.报销人员在填写费用明细时需要注意分类，并提供相应的票据作为证明。
4.报销申请需要经过相应的审批流程，并获得批准后方可进行支付。
5.报销支付时需要核对相关的报销资料和申请表，确保金额和事由的准确性。
6.财务部门会对报销申请进行核对和审计，如发现问题可能需要向报销人员进行进一步的核实和解释。
以上为财务报销制度及报销流程的完整版，希望能对您有所帮助。
一份完整财务报销制度及报销流程(完整版)
一份完整《财务报销制度及报销流程》财务报销制度及报销流程目录第一章总则第二章费用报销凭证的规范第三章内部控制及一般流程第四章借款管理规定及借款流程第五章日常费用报销及流程第六章工薪福利及相关费用支出制度及流程第七章专项支出财务报销制度及流程第八章报销时间的具体规定第九章附则第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二章费用报销凭证的规范第四条报销单填写1.费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。
2.金额大写要准确：零壹贰叁肆伍陸柒捌玖拾佰仟万亿。
报销原始凭证的要求1.当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。
2.可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐。
3.车费：所有的车票上都必须注明出发地和目的地，以及乘坐日期。
4.打车时，燃油费附加的票据也应该有，即凡是报的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额。
5.报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁。
6.其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期、招待的对象及招待的人数。
7.摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途。
8.外出公差的需附有外出公差申请单，公差申请单上需有公司及部门领导审批。
9.当月费用当月报销。
第五条贴票方法和要求1.原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差旅费、住宿费等等，应按照类别分别粘贴，把相同经费项目的原始凭证粘贴在一起。
财务费用成本报销流程sop流程
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财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程
一、概述
财务报销是企业财务管理活动中的一项重要内容，是企业实行办公支
出权责制的重要手段，也是企业内部的财务管理策略，是实施财务管理的
重要内容之一、本财务报销制度旨在为企业财务管理工作提供规范的指导，加强及健全企业的财务报销管理，实现财务管理的规范化、收入报销的严
格管理和支出的合理利用，使企业财务管理更加规范、高效。
二、定义
财务报销指的是企业内部的财务支出，是企业用于支付经营活动产生
的费用，包括职工工资、福利，以及非职工福利活动的支出等。
三、原则
1.合法性原则：财务报销要符合企业的合法性原则，不能违反法律法规，不能违反企业制度，不能违反财务管理原则。
2.节约原则：财务报销必须节约资金，尽量减少报销金额，不能超出
预算范围。
3.及时性原则：财务报销必须及时办理，不能拖延办理时间，应在报
销人提出报销申请的十五日内，经过财务管理部门审批批准后，由财务部
门统一安排进行报销。
4.公平性原则：财务报销要严格执行公平原则，不得有特殊优惠或不
负责任的优待。
四、资金报销程序。
小公司财务报销制度及报销流程
小公司财务报销制度及报销流程一、财务报销制度财务报销制度是为了规范小公司内部财务管理，加强财务控制的一系列规定和流程。
其主要目的是确保公司的资金使用合理、合法、透明，减少财务风险，提高资金使用效率。
1.报销的范围和标准：明确规定了可以报销的费用范围，例如差旅费、交通费、招待费、办公用品费等，并对每个费用项的标准进行了详细说明，以便员工了解和操作。
2.报销的时间限制：规定了员工报销费用的时间限制，通常要求在发生费用后的一个月内提交报销申请，超过时间限制的申请将不予受理。
3.报销资料的准备：明确规定了员工在报销时需要准备的相关资料，包括发票、单据、报销申请表等，并规定了资料的要求和格式，以确保准确、完整地提供报销信息。
4.报销的审批程序：规定了报销申请的审批程序，通常需要经过部门经理或者财务人员的审核和批准，在报销金额较大或涉及特殊费用时，还需要经过公司高层的审批。
5.报销的支付方式：明确规定了报销费用的支付方式，通常包括转账、支票或现金支付等，以及支付的时间安排，确保员工能够及时收到报销金额。
二、报销流程以下是小公司一般的报销流程：1.准备报销资料：员工发生费用后，需准备相应的报销资料，包括发票、单据等。
确保资料的准确性和完整性。
2.填写报销申请表：员工根据公司规定的报销申请表格，填写相关信息，包括费用明细、金额等。
在填写时要注意准确无误，避免影响报销流程。
3.提交报销申请：员工将填好的报销申请表及相关资料，提交给所在部门的经理或财务负责人进行审核和批准。
4.审批和审理报销申请：部门经理或财务负责人对报销申请进行审批和审理，审核费用的合理性和准确性，并决定是否批准报销申请。
5.上报财务部门：经部门经理或财务负责人审批通过的报销申请，将上报财务部门进行最终审批和支付流程。
6.财务审批和支付：财务部门根据公司的财务政策和报销制度，对报销申请进行审批和支付。
一般情况下，财务部门会安排定期的支付时间，在该时间段内进行支付操作。
财务报销制度(通用5篇)
财务报销制度（通用5篇）1.财务报销制度第1篇第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务付款流程,倡导以企业利润最大化为的目标，尽量降低费用消耗，开源节流，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据公司的相关的经济业务属性分类，将财务付款分为员工借款、工资支出、费用报销、采购付款及专项支出等，以下按经济业务属性分别说明各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第二部分借款管理规定、流程第一条借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《借款审批单》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销及销账手续。
(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时办理报帐，除周转金外其他借款原则上应在办理借款手续之日不允许跨月借支。
(三)各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。
(四)借款结清规定：1．借款结清时，应以实际发生的费用据实办理费用报销手续，以手续完备、审批无误的费用报销单为依据，办理结清手续，多退少补。
2．借款使用用途发生完毕后，原则上应在5个工作日内办理结清手续。
自借款发生之日起超过30日未办理结清手续视为逾期未还。
(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第二条借款流程(一)借款人按规定填写《借款单审批单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、用途、归还日期等事项。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→（副）总经理审批→出纳付款第六条审批权限不超过5000元（含）的借款由部门负责人、财务负责人、副总经理审批，财务部门可付款；超过5000元的借款由部门负责人、财务负责人、总经理审批，财务部门方可付款。
第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括交通费、差旅费、误餐费及聚餐费、通讯费、业务招待费、办公费、低值易耗品及备品备件、培训费、资料费等。
第二条费用报销的一般规定：(一)报销人必须取得相应的税务部门监制的发票或省级以上财政部门监制的行政收据等国家财税法规认可的合法票据，原则上不接受收据等凭证。
公司费用报销制度及报销流程范文(三篇)
公司费用报销制度及报销流程范文一、引言费用报销是公司管理的重要环节之一，为了提高费用报销的效率和规范性，公司制定了费用报销制度及相应的报销流程。
本文将详细介绍公司费用报销制度及报销流程的具体内容。
二、费用报销制度1. 费用报销范围公司费用报销范围包括员工在工作中产生的合理、必要的费用，如交通费、餐饮费、住宿费、办公用品费等。
所有费用报销必须符合公司的规定并得到部门经理的审批。
2. 费用报销标准公司设定了费用报销标准，具体标准根据公司实际情况和行业惯例确定。
员工在报销时需按照标准提交相关费用凭证，如发票、收据等。
3. 费用报销审批员工报销费用需要经过部门经理审批，确保报销费用的真实性和合理性。
审批流程一般包括部门经理审批、财务部门复核及总经理最终审批。
4. 费用报销时间限制员工需要在费用产生后的30天内提出报销申请，并提交相关费用凭证。
逾期的费用将不再予以报销。
三、报销流程范本1. 报销申请员工需填写费用报销申请表格，包括报销费用的具体内容、金额及相关说明。
申请表格需附上相关费用凭证。
2. 部门经理审批员工提交的报销申请将由部门经理进行审批。
部门经理需核实申请中的费用是否符合公司规定，并判断是否同意报销。
3. 财务复核部门经理审批通过后，报销申请将交由财务部门进行复核。
财务部门将核对费用凭证的真实性及金额的准确性，并进行相应的数据录入。
4. 总经理审批经过财务复核后，报销申请将发送至总经理进行最终审批。
总经理将在综合考虑公司利益的前提下，判断是否同意报销申请。
5. 费用核销报销申请获得总经理审批通过后，财务部门将会对相关费用进行核销，并及时安排相关款项的支付。
6. 报销记录管理公司将对所有的费用报销记录进行整理和归档，以方便日后查询和审计。
四、结束语公司费用报销制度及报销流程的建立和落实，对提高费用报销的效率和规范性具有重要意义。
通过制度的明确和流程的规范，可以确保公司费用报销的合理性和准确性，维护公司的财务稳定和健康发展。
财务部报销管理及流程制度
财务部报销管理及流程制度摘要随着公司发展，财务管理在企业管理中的地位越来越重要。
报销管理是财务管理的一个重要组成部分。
本文主要介绍了财务部报销管理及流程制度，包括报销审批流程、费用报销标准、报销单据的凭证和保存、报销流程监控等方面，旨在帮助财务部门建立合理的报销管理制度，促使企业财务管理更加规范和高效。
报销审批流程公司财务报销审批流程应该严格按照制度执行。
一般而言，报销者需要向项目负责人提交发票等票据材料，并填写报销申请单。
项目负责人审核后，将报销申请单推送给部门主管审核，部门主管审核无误后将报销申请单提交给财务部领导审核，并在财务系统中录入数据。
通过审核后，相关款项将在领款人账户中划拨。
费用报销标准企业应当制定合理的费用报销标准，以保证企业合理支出的同时，避免过度浪费。
特别是在差旅费、餐费和车辆使用等方面，应该建立严格的费用控制措施。
对于差旅费报销，应当进行合理控制。
包括：1.确定出差的目的和意义。
2.填写出勤表。
3.遵守企业差旅费用报销标准。
4.选择符合要求的交通方式和住宿设施。
对于餐费报销，应当制定合理标准，防止超标报销。
同样的，如果超出规定范围，餐费则无法报销。
对于车辆使用等费用报销，应当建立严格的规定，防止过度浪费。
报销单据的凭证和保存报销单据是财务报销审核的依据，应当保证凭证的真实可靠性，同时，也需要严格保存每个事项的审核细节。
所有相关发票、合同等文件必须完整清晰，并在企业信息管理系统中进行存储和备份。
报销流程监控在实际执行中，企业应当充分利用流程管理软件，建立财务报销流程监控机制。
这有助于监视报销流程中发生的问题，并及时采取措施解决。
具体而言，企业可以通过控制系统中规定了的合理控制标准排查问题，通过审计和风险管控等手段及时采取纠正措施。
结论财务部报销管理及流程制度对于企业财务管理具有重要意义。
通过严格规定审批流程、制定合理的费用报销标准、严格凭证和保存、制定流程监控机制等手段，将有助于企业财务管理规范化。
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标准操作政策与程序 编号:文件名:由干部会议推荐：制定人：部门负责人：总经理审核：
日期：日期：日期：1目的明确财务报销制度，统一费用标准，合理节约开支，正确处理好公司与员工的利益。2程序2.1报销时间各部门员工必须每周填写《周费用明细表》及报销凭证并人，部门负责人每月26日前（逢双休日提前）将本部门需报销的单据审核签字汇总后，于每月27日交财务行政部（外地于每月27日前邮寄回公司）。2.2报销要求各部门员工必须正确填写各种报销凭证，如发现填写错误回重填，所发生的邮费由自己承担；各部门未按时填报的，本周发生的费用不予报销。2.3报销凭证及具体要求2.3.1报销凭证报销需要有支出凭证，如发票、收据等，将发票、收据等整理并粘贴在相应的报销凭证后面。本公司的报销凭证有以下几种：一加公司周费用明细表、费用报销单、差旅报销单、支付证明下：1）周费用明细表：以周为单位，记载每天每一服务工地工作概况，要求在“项目”栏详细填写每一个服务工地名称或工作事项，并按目正确填写支付金额，该表后面所附的费用报销单与差旅报销单的合计金额必须与该表总计金额一致。2）费用报销单：报销办公费、交通费、招待费、安装修理费、租赁费、材料费、工具、雇工费、运输装卸费、汽车费等时需填此凭证。a）需在当地采购办公用品、配件、工具等资产必须填写《请购单》，无论金额大小，均应列出明细，注明用途，单项金额在300元以上的必须先报告控制部门，经批准后方可采购。b）现场请人工搬运装卸必须有受款人签字方可报销。3）差旅报销单：出差时发生的车船飞机票、出差补贴、本次出差发生的市内交通费、订票费、机场建设费等填写此凭证。
SOPP财务报销政策与程序4）支付证明单：在无原始支出单据时填写此单，要求提供受款人的签名附在支出证明单后，按单上所列详细填写支出用途、证明人等，经审批后凭此证报销。
编号:
文件名：2.3.2当月的报销单据是指上月26日至本月25日所发生的费用单据。2.4报销程序报销人将所有报销单据整理后，交部门负责人审核并签字责人将本部门的报销单据统一交财务行政部审核后，交总经理审批，出纳复核后结算报销款项。流程图如下：
各级审批权限：部门经理——确认某项报销的真实性，在费用计划内（见2.5费用控制）可全权处理，超过计划需报上一级负责人批准。财务经理——有权认定某项支出的合理性，对不合理的费用将不予报销，并以书面形式告知部门负责人，及抄送上一级负责人。2.5费用控制2.5.1市内交通：各部门负责人、业务员出租车费每月暂定200元，员工原则上不报销出租车票，一律乘坐公交车；确因特殊情况，需事先请示部门负责人批准后方可乘坐出租车。公交车费实报实销。2.5.2差旅费标准:2.5.2.1几人一同出差的，差旅费集中交一人报销。2.5.2.2公司人员办事一律乘火车或汽车。如工作确实需要乘坐飞机，需事先申报公司总经理批准后方可。2.5.2.3夜间乘坐硬座长途汽车或硬座火车连续超过6小时的补贴为45元/天/人。2.5.2.4出差住宿1）出差人员住宿实行包干制，超出规定标准部分由自己承担节约归己。出差人员凭住宿发票按实际住宿天数计算。a）出差北京、上海、广州、深圳地区标准：经理补贴150元/人；自己解决住宿的补贴45元/人员工补贴120元/人；自己解决住宿的补贴45元/人二人以上（含二人）每人补贴80元/天；自己解决住宿的补贴45元/人b）出差内地一般省市地区的标准：
财务报销政策与程序报销人财务经理部门负责人
总
出纳处理报经理补贴120元/人；自己解决住宿的补贴45元/人员工补贴80元/人；自己解决住宿的补贴45元/人二人以上（含二人）每人补贴60元/天；自己解决住宿的补2）在火车或轮船上连续超过24小时的补贴为45元/天/人。注：补贴天数以住宿发票的实际天数及往返车票的日期为计算依据。无住编号:文件名：宿发票的以自己解决住宿的标准补贴。3）到分公司或办事处出差的人员在分公司或办事处有住宿条件的情况下必须住分公司或办事处，因工作需要超过15天固定在某地且对方能提供住宿条件的，不视同出差。2.5.3电话费2.5.3.1手机费标准a服务经理标准为350元，超过标准的部分不予报销。
b业务员标准为200元，超过标准的部分不予报销。
c维修员标准为150元，超过标准的部分不予报销。
d二人以下（含二人）的分公司或办事处负责人标准200元，
超过标准的部分不予报销。备注：1、所有报销话费人员必须24小时开机，发现关机者，当月话费不予报销。2、试用期员工享受本岗位标准的50%电话费用，转正后按岗位执行。2.5.3.2固定电话费标准：每人每月60元。备注：某分公司2部座机，共12人，则当月该分公司报销固费最高限额720元。2.5.4办公费用2.5.4.1办公用品的购置费一次性办公用品费用包括纸、笔、墨盒等，由财务行政指定专人统一采购，统一报销，各部门临时性发生的零星办公开支，如购买图书、文具等，都交由其统一报销，其他人报销不予批准。2.5.4.2邮件由行政部专人负责邮寄，由其统一报销，各部门临时性的零星邮费发生后统一交其报销，其他人不得报销。2.5.5招待费2.5.5.1分公司每月招待费按上月收入的1％为最高限额；由负责人控制。总部各部门负责人每月不得超过300元；2.5.5.2招待费发票必须注明客户单位名称、经手人，否则不予报销。2.5.6违章、违法的罚款原则上由当事人自己承担，公司不予报销。
ICACX-13-1财务报销政策与程序2.5.7分公司房租及水电费：2.5.7.1租赁的房屋仅用于办公及存放配件的，所发生的房租、水电费及物业管理费等由公司承担；2.5.7.2租赁的房屋公私合用，房租由公司承担，其他物业管理费、水电费等费用由住宿在公司的员工承担。2.5.7.3各分公司应根据需要适当租房，合理安排工作及日常生活，不得损害公司利益。2.6借款：编号:
文件名：2.6.1若借款金额超过3仟元，应提前一天通知出纳做好资金供应。2.6.2借现金时需填写借款单，注明款项用途及预借金额；需付支票应填写付款申请单，交总经理批准后才可持单据到财务部办理领款手续，财务部根据资金状况予以批准支出，出纳凭批准后的借款单或付款申请单交付现金或支票，由借款人签收。
2.6.3报销时，依上述报销流程操作，出纳按实际报销金额冲抵借款后，结清余额。
版号条 款日 期编号及修改说明编号及修改人备注01
编写及修改情况记录单
财务报销政策与程序编号: 第5页 共5页文件名:财务报销政策与程序修改状态： A
报销人财务经部门负责人总经理第1页，共5页版号：1修改状态：A生效日期：
约开支，正确处理好公司与员及报销凭证并上交到部门负责）将本部门需报销的单据审核地于每月27日前邮寄回公司）
发现填写错误，两次以上将退未按时填报的，本周发生的费
发票、收据等按支出用途分类的报销凭证有以下几种：一加付证明单等，其用途如
地工作概况，要求在“，并按表内所示费用项报销单与差旅报销单的合计金
、安装修理费、租赁费、材料时需填此凭证。必须填写《请购单》，无论金额在300元以上的必须先报告
差补贴、本次出差发生的市内，要求提供受款人的签名附在途、证明人等，经审批后凭此
第2页 共5页修改状态：A发生的费用单据。
人审核并签字确认，由部门负审核后，交总经理审批，出纳
的真实性，在费用计划内（见计划需报上一级负责人批准。合理性，对不合理的费用将不责人，及抄送上一级负责人。
每月暂定200元，员工原则上殊情况，需事先请示部门负责
实需要乘坐飞机，需事先申报小时的补贴为45元/天/人。分由自己承担节约归己。
解决住宿的补贴45元/人
总经理处理报宿的补贴45元/人人。车票的日期为计算依据。无住第3页 共5页修改状态：A
事处有住宿条件的情况下必须定在某地且对方能提供住宿条
部分不予报销。分不予报销。分不予报销。人标准为200元，
机，发现关机者，当月话费电话费用，转正后按岗位执行。报销固定电话
由财务行政指定专人统一采购，支，如购买图书、文具等，都
，各部门临时性的零星邮费发
额；由负责人控制。总部各，否则不予报销。，公司不予报销。生的房租、水电费及物业管理他物业管理费、水电费等费用作及日常生活，不得损害公司
第4页 共5页修改状态：A做好资金供应。借金额；需付支票应填写付款部办理领款手续，财务部根据款单或付款申请单交付现金或
报销金额冲抵借款后，结清余出纳