差旅费管理办法(修定)09号文件
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哈密朗天房地产开发有限公司文件
哈朗房字2015（09）号
☆
差旅费管理办法(修定)
公司各部门：
为规范公司差旅费管理，参照相关单位文件精神，本着勤俭、严谨、易行的原则，结合公司实际，特修定本办法。
一、 差旅费报销范围：
本办法所称出差，是指员工因工作需要，受公司派遣前往异地洽谈业务、开发市场，协调关系或处理公司事务，开会、学习的活动。
差旅费包括往返交通费、住宿费、出差地市内交通费，出差住宿标准、伙食和通讯补贴等项目；不包括外出接待客户、洽谈业务、联络关系所需的招待费及购买材料、配件的费用。
二、 差旅费费用标准：
实行包干制，即以规定的标准按出差的时间给予补贴。详见下表：单位：元/人·天
职级 交通工具 住宿标准 伙食补贴 市内
交通费 通讯补贴 合计
董事长 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销
总经理
副总经理 火车硬卧 260 50 50 30 390
部门经理 火车硬卧 220 40 40 20 320
一般员工 火车硬卧 180 30 30 10 250
第 2 页 共 4 页 三、费用标准的补充说明：
1.交通费报销：确因工作紧急，可由董事长特别批准改乘飞机、软卧等交通工具。若实际未乘硬卧，按硬卧标准补助给个人。
2.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担，特殊情况，可经董事长批准的标准报销。
3. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。
4. 伙食补贴、市内交通费实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
5. 宴请客户需由董事长批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣减出差人当天的伙食补贴。
6. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
7. 驾驶员出车去外地，除住宿费、伙食补贴费外、不再报支其它费用。自备车出差，不发生市内、外交通费。其过桥、过路、修车、燃油费等另行规定，均不适用本差旅费管理范围；
四、 差旅费报销流程
1. 出差申请：出差人员首先填写《出差申请单》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请
第 3 页 共 4 页 单由总经理批准。
2. 借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请单》交财务部,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。
3. 返回报销：出差人员应在回公司后三个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准本人填写《差旅费报销单》(在财务会计处领取)并提交有效票据→会计粘票并核算→部门经理审核签字→办公室主任签字→财务领导审核签字→董事长审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。
五、附则：
1、本办法自发布之日起执行。
本办法由行政办负责解释，报董事长核准后施行，修改或终止时亦同。之前的差旅费管理办法同时废止。
附件：1、《出差申请单》
哈密朗天房地产开发有限公司
二0一五年五月十二日
主题词: 差旅费 管理 办法 （修定）
抄 报：董事长 抄 送： 杨总、秦总、杜总
打 印2份 存档1份
第 4 页 共 4 页 出差申请单
于 年 月 日前往 办理（参加） 业务（会议），乘坐：飞机□火车□汽车□自带交通工具□，
预计行程 天。
返程日期 年 月 日，实际行程 天。
总经理： 办公室： 申请人：
出差申请单
于 年 月 日前往 办理（参加） 业务（会议），乘坐：飞机□火车□汽车□自带交通工具□，
预计行程 天。
返程日期 年 月 日，实际行程 天。
总经理： 办公室： 申请人：
出差申请单
于 年 月 日前往 办理（参加） 业务（会议），乘坐：飞机□火车□汽车□自带交通工具□，
预计行程 天。
返程日期 年 月 日，实际行程 天。
总经理： 办公室： 申请人：
中国科学院信息工程研究所差旅费管理办法
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中国科学院信息工程研究所差旅费
管理办法（暂行）
第一章 总 则
第一条 为了保证中国科学院信息工程研究所出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，依据《中央和国家机关差旅费管理办法》（财行【2013】（531）号）、《中国科学院差旅费管理办法（试行）》及我所的实际情况，制定本办法。
第二条 差旅费是指研究所职工（包括学生）及聘请的专家等临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
第三条 差旅费报销实行实报实销与包干相结合的方式，原则上城市间交通费和住宿费在规定标准内凭票报销，伙食补助费和市内交通费实行定额包干。
第四条 出差必须严格执行公务出差审批制度,本着“厉行节约、便捷高效、业务相关、实事求是”的原则，安排各项公务出差。 2 / 12
第二章 城市间交通费
第五条 城市间交通费是指出差人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。
第六条 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表：
交通工具
级别 火车（含高铁、动车、全列软席） 轮船（不包括旅游船） 飞机 其他交通工具
院士、部级及相当职务人员 火车软席（软座、软卧）、高铁/动车商务座，全列软席列车一等座 一等舱 头等舱 凭票报销
司局级及相当职务人员、正高级专业技术人员 火车软席（软座、软卧）、高铁/动车一等座，全列软席列车一等座 二等舱 经济舱 凭票报销
其余人员（含学生） 火车硬席（硬座、硬卧）、高铁/动车二等座，全列软席列车二等座 三等舱 经济舱 凭票报销
部级及相当职务人员、院士出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。
出差人员原则上乘坐全列软席列车软座，但在晚8时至次日晨7时期间乘车时间6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，经部门领导批准，可以乘坐软卧，按照软卧车票报销。
因公出差人员发生的往返机场、火车站、码头和汽车客运站之间的交通费，作为城市间交通费凭票据实报销。 3 / 12
湖北省差旅费标准2017
湖北省差旅费标准2017
湖北省差旅费标准是指在湖北省内公务出差期间，单位或者组织为出差人员提供的差旅费用补贴标准。根据《湖北省人民政府关于印发〈湖北省财政厅 湖北省人力资源和社会保障厅 湖北省发展和改革委员会 湖北省住房和城乡建设厅 湖北省交通运输厅 湖北省商务厅 湖北省旅游发展委员会 湖北省国有资产监督管理委员会
湖北省国有企业改革办公室关于印发〈湖北省差旅费管理办法〉的通知》（鄂政发〔2017〕32号）文件规定，湖北省差旅费标准自2017年1月1日起执行。
一、差旅费补贴标准。
1. 交通费。
（一）铁路，按照实际车票费用报销，不超过硬座费用的标准。
（二）公路，按照实际车票费用报销，不超过硬座费用的标准。
（三）航空，按照实际机票费用报销，不超过经济舱费用的标准。
2. 住宿费。
（一）一般地区，不超过每天200元的标准。
（二）省会城市和直辖市，不超过每天300元的标准。
3. 餐费。
（一）一般地区，不超过每天100元的标准。
（二）省会城市和直辖市，不超过每天150元的标准。
4. 其他费用。
（一）因公出差期间的通讯、材料、会议、保险等费用，按照实际发生的费用报销，需提供有效的发票或者凭证。 二、差旅费报销办法。
1. 出差人员在出差结束后，需及时将出差期间发生的差旅费用报销清单、发票或者凭证等相关材料，交由单位财务部门进行审核和报销。
2. 出差人员需如实填写差旅费用报销单，明细列出交通费、住宿费、餐费等各项费用，并附上相关的发票或者凭证。
3. 单位财务部门在审核差旅费用报销单时，应严格按照湖北省差旅费标准执行，对符合标准的费用进行报销，不符合标准的费用不予报销。
三、差旅费管理要求。
1. 各单位应当建立健全差旅费管理制度，明确差旅费的申请、审批、报销等流程和责任人。
2. 出差人员应当严格按照湖北省差旅费标准执行，不得超标准报销差旅费用。
3. 单位财务部门应当加强对差旅费用的监督和审核，发现违规报销的情况及时予以纠正并追究责任。
销售人员出差管理规定
销售人员出差管理规定
销售人员出差管理规定
总则：为了规范销售人员日常出差行为，加强其出差管理并做到有章可循现制定本制度。
一、销售人员出差类型：
1、公出：因公出差联系业务当天能返回公司者；
2、出差：因公出差联系业务超过24小时无法返回公司者；
3、私事：请假休息者。
二、公出或出差时应凭《出差申请表》并办理相关手续方可出行，因私外出需凭请假条方可出行。
三、公出人员需派车时按具体情况由公司安排用车。
四、具体管理：
1、因公事需要出差，要求于出差前填写《出差申请表》并注明出差路线、事由、计划及出差费用预算；
2、销售人员出差须经销售部门负责人同意并签字确认后方可出差，否则出差费用一律不予报销；
3、出差后须按《出差申请表》中拟定的时间、路线、拟计划拜访客户名录等事项开展出差工作。到达当地第一时间予以报点，报点须用当地电话，由销售内勤按报点时间、地点、电话号码、车次等内容予以登记。出差后回公司报销时须与报点相吻合，否则不报销有出入的部分；
4、出差后每三天向销售部门负责人报告一下工作进展及下一步工作计划安排。
五、出差费用规定：
1、出差费用报销包括出差期间的交通费、住宿费、伙食补助费、电话费等。特殊情况需要应酬的费用需向公司申请，公司领导批准后方可使用及报销。
2、出差时间超过24小时的按以下标准报销及补贴：单位/ 元/ 天。 3、住宿补贴、北京、上海、深圳280元，省会城市250元，地级市220元，县级市180元。
4、乘火车时间低于5小时不得乘坐硬卧。
销售人员
住宿补贴 伙食补贴 市内交通 交通工具 备注
一线城市 280元 60元 实报实销 火车硬卧、硬座及快客或飞机
省会城市 250元 60元 实报实销 地级市 220元 60元 实报实销 县级市 180元 60元 实报实销
企业出差补助是否缴纳个人所得税
企业出差补助是否缴纳个人所得税？
2009-8-28 9:55 中华会计网校 【大 中 小】【打印】【我要纠错】
问：企业出差补助是否要缴纳个税？是否有标准？
答：根据《国家税务总局关于印发<征收个人所得税若干问题的规定>的通知》（国税发[1994]089号）的规定，差旅费津贴不属于工资、薪金性质的补贴、津贴或者不属于纳税人本人工资、薪金所得项目的收入，不征收个人所得税。
差旅费津贴的支付标准：《财政部关于印发〈中央国家机关和事业单位差旅费管理办法〉的通知》（财行[2006]313号）规定，从2007年1月1日起，出差人员住宿，暂时按照副部长级人员每人每天600元、司局级人员每人每天300元、处级以下人员每人每天150元标准以下凭据报销。差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。出差人员的伙食补助费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天50元。出差人员的公杂费按出差自然（日历）天数实行定额包干，每人每天30元，用于补助市内交通、通信等支出。
因此，对个人取得的按照出差天数、路程等现金差旅费津贴在纳税申报时，应由纳税人提供出差的交通费、住宿费凭证（复印件）或企业安排出差的有关计划，符合规定标准的免税。超过标准的部分，要并入当月的工资薪金所得征收个税。
需提醒的是，目前很多地方是参照财行[2006]313号文件执行的，虽然由于经济发达程度不同，各地的标准也不尽相同，但是，都必须有真实合法的票据，非个人性质的支出，并且在当地财政规定的标准以内，才允许在税前扣除。
责任编辑：ne
淮北市市直行政事业单位差旅费管理暂行办法
淮北市市直行政事业单位差旅费管理暂行办法
时间:2021-07-31 09:07 作者:淮北市财政局
关于印发《淮北市市直行政事业单位差旅费
管理暂行办法》的通知
财行[2021]167号
市直各单位，濉溪县、各区财政局：
随着经济发展水平和物价等因素的变化，现行差旅费管理办法中相关开支标准已不适应实际需要。为进一步完善差旅费管理，规范机关财务管理工作，根据中央、省有关文件精神，本着勤俭节约、保证必需、便于操作的原则，我们制定了《淮北市市直行政事业单位差旅费管理暂行办法》，并经市政府第69次常务会议研究通过，现印发给你们，请遵照执行。
本《办法》在公务人员出差开支范围和标准等方面进行了重大改革，各单位要严格按照规定的开支标准和范围执行，切实保证出差人员的差旅费报销。严禁各单位以任何形式违反本《办法》制定的开支标准和范围，违反本《办法》的，将按《违反财政违法行为处分条例》相关规定追究单位和个人责任。
淮北市财政局
二00七年七月十七日
淮北市市直行政事业单位差旅费
管理暂行办法
第一条 为进一步完善差旅费管理，保证出差人员工作与生活需要，根据中央、省关于差旅费管理的有关规定，本着厉行节约、保证必需的原则，制定本暂行办法。
第二条本办法适用于我市市直各级行政事业单位。
第三条 差旅费开支范围包括住宿费、城市间交通费、伙食补助费以及公杂费等。 第四条 正副市级及相当职务人员出差，一般应入住三星级及以下宾馆单间或标准间（每人1
间）；其他人员出差，可入住三星级及以下宾馆标准间（每2人1间，出差人员为单数的，有1人可住标准间或单间)。 正副市级及相当职务人员出差住宿费按上述规定的入住宾馆标准凭据报销；其他工作人员出差住宿费在规定限额内凭据报销，限额标准为：省内每人每天130元，省外每人每天170元。 第五条 工作人员出差应按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按照规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。具体等级见下表： 交通工具 火车 轮船（不包括旅游船） 飞机 其他交通工具（不包括出租小汽车） 级别 正副市级领导，以及相当职务人软席（软座、二等舱 员；高等学校教授，科研单位研软卧） 究员，医疗卫生主任医师，文化艺术单位艺术一级人员：岗位工资在五级（含五级）以上的高级工程师，高级经济师，高级会计师，副教授，副研究员，副主任医师，艺术二级人员，以及相当以上技术职务人员 其余人员 硬席（硬座、三等舱 硬卧） 普通舱（经济凭据报销 舱） 普通舱（经济凭据报销 舱） 各单位要本着节约的原则，严格控制出差人员乘坐飞机及自带车辆。各单位要建立健全相关管理制度。对于乘坐飞机及自带车辆的，必须经单位主要负责人批准。 第六条 出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80％给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。 第七条 工作人员因出差发生的订票手续费、往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)等费用，凭据报销。 自带车辆因违反交通法规被处罚的罚款等不予报销。 第八条 工作人员出差期间的公杂费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天10元，用
机关工作人员管理办法
机关工作人员管理办法
机关工作人员管理办法
宁波市市级机关工作人员差旅费管理办法
第一章 总 则
第一条 为了加强和规范市级机关工作人员差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，完善公务活动管理制度，依据《党政机关厉行节约反对浪费条例》（中发〔2015〕13号）和中央、省差旅费管理有关文件精神，制定本办法。
第二条 本办法适用于市级机关，包括党政机关、人大机关、政协机关、审判机关、检察机关、人民团体、民-主党派和工商联，以及参照公务员法管理的事业单位（以下简称市级单位）。
第三条 差旅费是指市级单位工作人员临时离开常驻地，到市内（城区各市辖区外，宁波大市范围内）、市外（宁波大市范围外，不含出国出境）公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费，实行凭据报销与定额包干相结合的办法。
第四条 市级单位应当建立健全公务出差审批制度，出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。
第五条 市财政局按照财政部公布的分地区、分级别、分项目差旅费标准，结合我市实际制定市级差旅费标准，并根据经济社会发展、物价及消费水平变动情况适时调整。
第二章 城市间交通费
第六条 城市间交通费是指市级单位工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的城市之间往返交通费用。
第七条 出差人员应当在规定等级内选择乘坐交通工具。乘坐交通工具的等级见下表： 交通工具
级 别
火车（含高铁、动车、全列软席列车）
轮船（不包括旅游船）
飞机
其他交通工具（不包括出租小汽车）
副省级及相当职级人员
软席（软座、软卧），高铁/动车商务座，全列软席列车一等软座
一等舱
头等舱
凭据报销
正副厅级及相当职级人员
软席（软座、软卧），高铁/动车一等座，全列软席列车一等软座
差旅费报销管理制度怎么写
差旅费报销管理制度怎么写
差旅费报销管理制度怎么写篇1
根据上级有关规定，结合本公司实际情况，本着既勤俭节约、开支，又要保证出差人员工作与生活需要的原则，制订本制度。
一、本办法适用于本公司因公出差支领旅费的员工。
二、出差旅费分交通费、宿费及特别费三项：
1、交通费系指火车、汽车、飞机等费用。
2、膳宿费系指膳食费及宿费。
3、特别费系指因公支付邮
三、员工因公出差，应事先填明员工出差申请单，经部门负责人审核并呈报总经理批准后出差，如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报告总经理，等返回公司后，应立即补办手续，员工出差报支表的处理程序如下：
1、出差前依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额，经部门负责人审核后呈报总经理批准。
2、出差人凭核准的预支金额，填写借款单，向财务部预支差旅费。
3、出差人返回后7日内应填写差旅费报销单，注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等，由所属部门和财务部负责人审核后报总经理批准，由财务部在报销时冲销预支数。
四、差旅费按业务需要按岗位职务分成如下几个：
1、享受总经理以上待遇的人员，差旅费实报实销。 2、享受副总经理和总工程师待遇的人员，宿费上限150元/日。
3、享受部门负责人待遇的人员，宿费上限100元/日，其他人员宿费上限80元/日，另伙食补助30元/天。交通费以经主管领导核准的交通方式依票据实报实销。
4、公司员工出差期间，确因工作需要宴请时，需经主管领导核准，依票据实报实销，同时取消当日伙食补助。
5、公司员工出差期间，因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，由个人自理。
差旅费报销管理制度怎么写篇2
一、报销范围
本细则适用于因工作需要出差报销的人员。
二、出差审批办法
1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写"出差申请单"明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
差旅费管理办法(2014)
差旅费管理办法
（讨论稿）
为了保证出差人员的工作和生活需要，加强和规范差旅费管理，结合我处实际情况，按照厉行节约，反对浪费的原则，特制定本办法。
一、适用范围及要求
1.本办法适用于全体在岗职工。
2.出差必须按规定填制《国内公务差旅审批单》，报经单位有关领导批准。
二、开支范围及原则
1.差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
2.城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销。
3.伙食补助费和市内交通费实行定额包干。
三、城市间交通费
1.出差人员城市间交通费按照实际发生额凭据报销。
2.出差人员所乘坐的交通工具标准执行中央规定，火车硬席（硬座、硬卧），高铁/动车为二等座，全列软席列车为二等软座，轮船（不包括旅游船）为三等舱，飞机为经济舱。超标准乘坐的，由处主要领导同意后方可报销。
3.出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80%给予补助。
4.乘坐交通工具，每人次可以购买交通意外保险一份。乘坐飞机的，民航发展基金、燃油附加费可以凭据报销。
5.到出差目的地有多种交通工具可以选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当首先选择火车作为交通工具，乘座其它交通工具的，须经处长批准。
四、住宿费
1.住宿费标准省内处级人员每人每天200元，科级及以下人员每人每天150元；省外处级人员每人每天240元，科级及以下人员每人每天190元。参加系统内会议按实际标准执行。
2.出差人员住宿费在标准以内凭据报销。无住宿费发票的，住宿费不予报销。
3.出差人员应当在职务级别对应的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。因特殊原因需超标准住宿的，须经处主要领导同意。
五、伙食补助费
1.出差人员的伙食补助费按出差自然天数实行定额包干，省内每人每天80元，省外每人每天100元（西藏、青海、新疆为每人每天120元）。
财政部、外交部修订《关于临时出国人员费用开支标准和管理办法的规定》的通知
财政部、外交部修订《关于临时出国人员费用开支标准和管理办法的规定》的通知
文章属性
• 【制定机关】外交部,财政部
• 【公布日期】1995.06.13
• 【文 号】财外字[1995]250号
• 【施行日期】1995.07.01
• 【效力等级】部门规范性文件
• 【时效性】失效
• 【主题分类】外事活动,财务制度
正文
*注：本篇法规已被《临时出国人员费用开支标准和管理办法》（发布日期：2001年7月20日 实施日期：2001年7月20日）废止
财政部、外交部修订《关于临时出国人员费用
开支标准和管理办法的规定》的通知
（财外字［１９９５］２５０号）
国务院各部、委、各直属机构，中直机关，各省、自治区、直辖市和计划单列市财政厅（局）、人民政府外事办公室：
为适应国内、外情况的新变化，经与有关部门研究，对（９２）财外字第１１００号文件颁发的《关于临时出国人员费用开支标准和管理办法的的规定》和（９３）财外字第５００号文件颁发的《关于临时出国人员费用开支标准和管理办法的补充规定的补充规定》作了修订。现将修订后的《关于临时出国人员费用开支标准和管理办法的的规定》（以下简称《规定》）印发给你们，请按以下要求认真贯彻执行。
一、各部门、各地方、各单位要认真贯彻党中央、国务院关于严格控制出国团组和人员的精神，组织出国团组必须“少、小、精”，讲求实效。各出国团组在国外期间不得擅自改变预定的任务、时间、地点。
二、临时出国人员要选择经济合理的路线，乘坐中国民航班机，并尽可能购买往返机票。不得随意更改路线，增加停留地点或绕道旅行。
三、凡违反本《规定》者，以违反财经纪律论处，违反规定的开支一律不予报销，虚报冒领变相包干公杂费、往宿费的不正当所得必须全部以外币退赔，所购物品一律交公或按国内市场价收取人民币，并依照《国务院关于违反财政法规处罚的暂行规定》（一九八七年六月十六日颁发）给予行政处罚和罚款。
福建省省直机关差旅费管理办法
福建省省直机关差旅费管理办法
闽财行 [2014]22 号
第一章总 则
第一条 为加强和规范福建省省直机关国内差旅费管理，推进厉行节约反 对浪费，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》和 《中央和国家机关差旅费管 理办法》（财行〔 2013 〕531 号），制定本办法。
第二条 本办法适用于福建省省直机关， 以及参照公务员法管理的事业单位 （以下简称省直单位 ）。
本办法所称省直机关是指省直党政机关、人大机关、政协机关、审判机关、 检察机关、人民团体、民主党派、工商联。
第三条 差旅费是指工作人员临时到常驻地以外地区公务出差所发生的城 市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。
第四条 省直单位应当建立健全公务出差审批制度。 出差必须按规定报经单 位有关领导批准， 从严控制出差人数和天数； 严格差旅费预算管理， 控制差旅费 支出规模； 严禁无实质内容、 无明确公务目的的差旅活动， 严禁以任何名义和方 式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。
第五条 省财政厅按照分地区、分级别、分项目的原则制定差旅费标准，
并根据经济社会发展水平、市场价格及消费水平变动情况适时调整 第二章城市间交通费
第六条 城市间交通费是指工作人员因公到常驻地以外地区出差乘坐火车、 轮船、飞机等交通工具所发生的费用。
第七条 出差人员应当按规定等级乘坐交通工具。 乘坐交通工具的等级见 下表：
竝工具
缰别~ 火车（含高铁.动车， 全列ft!砌悴〉 郦〔不包 飞机 其他交通工具
（不包囲且
小卷〉
省级及相当职务人员 火车软席（软座、软 卧人高铁丿动车商务 座，全列软駕列车一等 软座 -等舱 头尊舱 凭据报销
厅局级及相当职务人员 火车软席（软座、软 卧h高铁/动车一等 座』全列软席列车一等 软座 二等舱 经S舱 凭据报销
耳余人员 火车碣席（硬座、硬 卧儿高铁/动车二等 座、全列软席列车二等 软座 三等舱 经济舱 凭据报销