记录和凭证管理制度
记录和凭证管理制度
记录和凭证管理制度
记录和凭证管理制度的目的是为了确保质量管理的规范性、可追溯性和有效性。
该制度的依据包括《中华人民共和国药品管理法》和《药品经营质量管理规范》及其实施细则。
该制度规定了记录和凭证的使用、保存和管理的责任。
记录和凭证的式样由使用部门提出，经质量负责人统一审定、印制、下发。
各岗位人员应按照工作职责和内容规范填写记录和凭证，并每年定期收集、整理，并按规定归档和保管。
记录要求包括：质量记录格式由质量负责人统一审定；质量记录由各岗位人员按照工作职责规范填写；质量记录应字迹清晰、正确完整；质量记录应妥善保管，防止损坏和丢失。
凭证要求包括：凭证主要指购进票据、销售票据和内部管理相关凭证。
各类票据应由相关岗位人员根据职责，按照有关法律和规范填写。
严格控制、保管和使用管理各类票据，杜绝违规和违法使用票据的行为。
购进票据应至少保管3年。
药业公司记录和凭证管理制度
药业公司记录和凭证管理制度1. 引言本文档旨在规范药业公司的记录和凭证管理制度，以确保公司的财务记录准确、完整、可靠。
文档包括记录的定义、记录的要求、记录的分类、凭证的定义、凭证的要求、凭证的分类等内容。
2. 记录的定义记录是指对药业公司发生的各类经济业务进行清晰、系统、完整地记录和保存的过程。
记录是财务管理的基础，通过记录可以了解到公司的经营状况、财务状况和利润状况等信息。
3. 记录的要求药业公司的记录应具备以下要求： - 准确性：记录内容必须真实、准确地反映药业公司的经济业务。
- 完整性：记录应包含所有必要的信息，不得遗漏重要的经济业务。
- 可靠性：记录应可靠，不得有故意掩盖、篡改或捏造记录的行为。
- 可审计性：记录应能够被内外部审计机构合理审计，并保留相应的审计痕迹和证明文件。
4. 记录的分类根据药业公司的不同经济业务特点，记录可以分为以下几类： - 应收款项记录：用于记录药业公司应收款项的收入情况，包括客户名称、应收款金额、收款日期等信息。
- 应付款项记录：用于记录药业公司应付款项的支出情况，包括供应商名称、应付款金额、支付日期等信息。
- 存货记录：用于记录药业公司存货的购入、销售和库存情况，包括存货名称、进货价、销售价、库存数量等信息。
- 资产记录：用于记录药业公司的各类资产情况，包括固定资产、无形资产、长期待摊费用等信息。
- 负债记录：用于记录药业公司的各类负债情况，包括短期负债、长期负债、应付利息等信息。
- 收入记录：用于记录药业公司的各类收入情况，包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益等信息。
- 费用记录：用于记录药业公司的各类费用情况，包括销售费用、行政费用、研发费用等信息。
5. 凭证的定义凭证是指经过会计核算后，用以记录和证明经济业务的会计文件。
凭证是财务会计的依据，按照一定的程序和规定进行编制和保存。
6. 凭证的要求药业公司的凭证应具备以下要求： - 完整性：凭证应包含记账凭证、原始凭证等所需的所有必要信息。
药房记录和凭证管理制度
药房记录和凭证管理制度
药房记录和凭证管理制度是为了保证质量工作的规范性、可跟踪性及完整性，以保证企业质量体系的有效性及药品与服务所达到的水平而制定的。
依据《药品管理法》、《药品经营质量管理规范》。
本制度中的记录仅指质量体系运行中涉及的各种质量记录，而凭证主要指购进凭证和销售凭证。
门店所有人员对本制度负责。
记录和凭证的设计统一由总部按照有关要求制定，各连锁门店分别对各自分店的记录和凭证的使用、保存及管理负责。
记录、凭证由各岗位人员负责填写或打印，由各门店质管员每年整理，并按规定归档并妥善保管。
质量记录可以以表格、台帐、磁盘、光盘等形式记录和保存，而凭证应以票据形式记录和保存。
质量记录的原始资料应由该质量记录的使用部门负责按规定年限保存。
装订的封面应标明质量记录的名称、编号、时间范围和保存期限。
属保密和受控的质量记录应在装定封面注明“保密”或“受控”标识。
质量记录的填写要及时、真实、内容完
整（不空格、不漏项）、字迹清晰、不能随意涂改，没有发生的项目记“无”或“－”，有关记录人员应签全名。
填写发生错误
需更改时，应用“──”划去原内容，在旁边写上更改后的内容，并注明更改的理由、日期、更改人签名，保持原内容应清晰可辩，确保质量信息准确、有效和可追溯。
质量记录可用手写，可用计算机打印，应便于检索。
台帐尽量采用计算机管理，便于检索，其数据不得擅自更改。
药店记录和凭证管理制度范文
药店记录和凭证管理制度范文药店记录和凭证管理制度一、总则为了加强药店记录和凭证管理，确保药店业务的规范有效运作和财务数据的准确性和可靠性，制定本药店记录和凭证管理制度。
二、药店记录管理1. 药店记录的分类a. 业务记录：包括药店进货、销售、库存等各项业务的记录。
b. 财务记录：包括药店的财务会计凭证、账簿等所有与财务相关的记录。
2. 药店业务记录的管理a. 每项业务的记录需详细、真实、完整、规范。
b. 业务记录需由专人负责，确保记录的及时性和准确性。
c. 业务记录应按照药店的业务流程进行分类整理，便于查询和核对。
3. 药店财务记录的管理a. 药店应按照会计准则和法律法规的要求记录财务事项，确保凭证的真实性和完整性。
b. 财务凭证应按照规定的格式填写，凭证上的金额和科目应准确无误。
c. 财务凭证应及时、完整地归档，便于日后查询和核对。
d. 药店财务记录应定期进行备份，并保存在安全、可靠的环境中，以防止数据丢失或损坏。
三、药店凭证管理1. 药店凭证的定义药店凭证是指药店在进行进货、销售、库存等业务活动中，为了记录和证明相关交易的真实性和合法性所制作的书面文件，包括发票、收据、结算单等。
2. 药店凭证的使用和保管a. 药店凭证应由专人负责，确保凭证的及时填制和归档。
b. 凭证使用过程中，应遵循严格的操作规程，确保凭证的准确性和完整性。
c. 药店凭证应根据时间顺序进行编号和归档，方便查询和核对。
d. 药店凭证的保管应采取密封、防火、防盗等措施，确保凭证的安全。
3. 药店凭证的申领和核对a. 凭证申领应按照药店的审批程序进行，确保凭证被授权人使用。
b. 凭证核对应由专人进行，核对的内容包括凭证的日期、金额、科目等。
c. 凭证核对应与相关业务记录相互比对，以确保凭证的真实性和准确性。
四、药店记录和凭证管理制度的监督和检查a. 药店管理者应定期对药店记录和凭证管理制度进行评估和改进，确保制度的有效性。
b. 监督部门应定期对药店的记录和凭证进行检查，确保记录和凭证的规范性和准确性。
公司药品记录票据和凭证管理制度
公司药品记录票据和凭证管理制度一、总则为规范公司药品记录票据和凭证管理工作，确保药品采购、存储和使用的合法性、规范性以及账务处理的准确性和真实性，特制定本制度。
本制度适用于公司内所有涉及药品采购、存储和使用的部门和人员。
二、药品记录票据管理1.药品采购记录（1）公司药品采购人员应按照公司采购管理制度的相关要求，严格按照合同和采购方案进行药品采购。
在采购过程中，要填写采购申请单，并通过邮件或其他书面形式与供应商进行沟通和确认。
（2）药品采购申请单应包括以下信息：药品名称、规格、产地、供应商、采购数量、采购单价等。
并应由采购人员、采购负责人和申请人签字确认。
（3）采购人员在收到药品后，应核对实际收到的药品与采购申请单上的信息是否一致，如有差异应及时报告采购负责人。
2.药品入库记录（1）药品入库时，仓库管理员应及时记录入库信息，包括药品名称、规格、批号、数量、生产日期、有效期和供应商等。
并应盖章和贴上“入库”标识。
（2）入库记录表应由仓库管理员进行填写，同时由采购负责人进行审核，并保存至少3年。
（3）仓库管理员应定期盘点药品库存，与实际库存进行核对，如有差异应及时调查原因并进行处理。
3.药品使用记录（1）使用药品的部门应建立药品使用记录表，记录药品的领用、使用和归还情况。
（2）药品使用记录表应包括药品名称、规格、批号、数量、使用日期、领用人员和归还日期等。
（3）领用药品的员工应在药品使用记录表上签字确认，并在使用完毕后及时归还。
4.药品退库记录（1）如有药品因过期、损坏或其他原因需要退库，应填写药品退库申请单，并报告采购负责人进行审核。
（2）药品退库申请单应包括药品名称、规格、批号、数量、退库原因和退库日期等，并应由领用人员和采购负责人签字确认。
（3）退库药品应由仓库管理员负责进行登记和入库操作，同时将退库记录保存至少3年。
三、药品凭证管理1.药品采购凭证管理（1）公司财务部门应按照公司财务管理制度的相关要求进行药品采购凭证的核销和归档。
记录和凭证管理制度
1．明确企业对记录和凭证的规定，确保各类记录和凭证有效保管，具有可追溯性。
根据《医疗器械经营监督管理办法》《医疗器械经营质量管理规范》的要求，制定本制度。
2．本制度的实施由质量管理部门负责。
3．释义：
（1）记录：是指我单位在经营活动过程中所发生的一切规范性内部记录文件，包括纸质记录和电子文档。
（2）凭证：是指我单位在经营活动过程中所需的法定票据和相关凭证，包括增值税票，货运凭证，供销过程中所
索取的合法资质资料。
4．记录的设计、使用、管理权属：
（1）质量管理部门根据实际运作和文件的管理要求设计质量记录样式，采用计算机系统记录的格式，与计算机系
统开发商共同协商，确保电子记录格式和要求符合相关
规定的要求。
（2）各部门的负责涉及本部门记录的填写，审核收到的有关凭证的合法性和真实性。
（3）各部门负责本部门的记录装订保管；
（4）质量管理部门负责记录和凭证的监控和指导工作。
记录及凭证 管理制度
记录及凭证管理制度第一章总则为规范公司的经营行为，加强公司内部管理，保障公司利益，完善公司的内部控制体系，制定本管理制度。
第二章记录管理1. 公司各部门应建立健全各类记录管理制度，明确记录的保存期限、查阅、借阅和销毁等流程，确保记录完整、准确、合规、及时。
2. 重要文件和资料要保存在防火、防潮、防虫的环境下，设立专门的记录管理室，确保信息安全。
3. 各部门应建立档案管理制度，对文件的管理和整理，建设企业档案数据库，使信息化档案管理成为一种有效控制制度。
4. 核算发票、支票、汇票、凭证等财务类文件必须按照规定保存，并做好凭证对账和备份。
第三章凭证管理1. 公司财务工作实行“凭证制”管理制度，即发票、原始凭证（包括收据、银行回单、结算单）必须依法合规，且留存记录。
2. 凭证必须真实、准确、明了，完整记录资金的流动和支出情况，并加盖公司专用章，以保证其有效性及真实性。
3. 所有财务凭证应按照分类、时间和编号存放，编制明细账册簿，以便查询和核对。
4. 所有凭证应依法依规保存，不得私自销毁或篡改，如需修改，必须按照规定的程序和流程，获得相关审批。
第四章凭证管理流程1. 凭证的填制和审核，必须经过有关审批流程，并保留审批的凭证和材料。
2. 凭证的审核应核实凭证的真实性和合规性，凭证的填制和审核人员不得为同一人，以保证审核的客观性和准确性。
3. 凭证的领用和管理，必须有固定的凭证领用登记簿，并由专人保管。
未经批准凭证不得私自领用和使用。
4. 凭证的报销和结算，必须按照规定的流程和程序进行，不得超范围或越权操作。
第五章档案查阅1. 公司内部档案的查阅，必须遵循保密原则，如非必要不得擅自查阅他人档案，不得私自泄露档案内容。
2. 如需查阅他人档案，必须提前向相应部门提出书面申请，并经过批准，由专人进行协助和监督，查阅完毕后需及时归还对方。
3. 涉及公司核心商业机密的档案和文件，必须有固定的存放和查阅程序，不得随意外泄和索取。
凭证管理制度和记录
凭证管理制度和记录一、引言随着社会的不断发展和企业规模的不断扩大，凭证管理制度和记录的作用日益凸显。
凭证管理制度和记录的完善与否直接关系到企业的财务管理和风险控制。
凭证管理制度和记录是企业财务管理中非常重要的一环，它主要通过规范化管理凭证使用、制作、保管和审查，确保财务信息的真实性和完整性，保障企业财务管理的规范运作和信息披露的透明度。
本文将重点分析凭证管理制度和记录的相关内容，并提出相应的建议。
二、凭证管理制度1. 凭证的种类和管理企业在日常经营活动中，会形成各种类型的凭证，主要包括会计凭证、票据、合同、协议等。
首先，企业应该对凭证种类进行分类管理，确保各类凭证分门别类的保管和使用。
其次，企业应该建立健全的凭证管理流程，明确凭证的制作、使用、审核和存档程序，从而规范凭证的使用和保管。
2. 凭证制作和使用在凭证的制作和使用过程中，企业应该严格按照相关规定进行操作。
首先，凭证的制作应该由特定的人员负责，确保凭证的真实性和合规性。
其次，企业应该建立凭证使用的审批流程，确保凭证的使用符合相关规定。
另外，企业还应该对凭证的使用进行记录和把控，确保凭证的使用情况真实可查。
3. 凭证的存档和归档凭证的存档和归档是凭证管理中非常重要的一环，它直接关系到企业财务信息的完整性和真实性。
因此，企业应该对凭证的存档和归档建立明确的规定和流程。
首先，凭证的存档应该分门别类进行，按照年度和科目进行归档，确保凭证的存档便于查找和核对。
其次，凭证的存档应该由专门的人员负责保管，确保凭证的安全性和不易丢失。
三、凭证记录1. 凭证记录的建立和管理凭证记录是企业财务管理中非常重要的一环，它主要通过建立和管理凭证记录，确保财务信息的真实性和完整性。
首先，企业应该建立健全的凭证记录系统，确保各类凭证的记录真实可查，并且建立凭证记录的审批流程，确保记录的真实性和合规性。
其次，企业还应该对凭证记录进行定期审查和核对，确保记录的准确性和完整性。
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1、目的：本标准适用于各类记录及相关票据的管理。
保证质量监督管理工作的真
实性、规范性、可追溯性，有效控制质量记录和凭证。
2、依据：《药品经营质量管理规范》
3、适用范围：本公司质量监督管理体系记录及凭证的管理工作。
4、责任：各部门。
5、内容：
5.1 质量记录、自制凭证的使用和填写人应严格按照操作实际，完整、规范准确地填写记录中的各项内容，相关责任人员或记录人员签名后，按日期顺序汇总保存；
5.2 凭证填写人员应仔细检查凭证合法性及其填写是否完整、规范，核对票据(凭证)内容与业务实际是否一致，合格无误再在凭证上签字；
5.3 质量记录和票据(凭证)的保管人员应按规定时限妥善保存资料，未规定保存时限至少保存5年；
5.4 原则上不得改动或自行更换规定的质量记录，确须改动应报质量管理员批准。
5.5 通过计算机系统记录数据时，相关岗位人员应当按照操作规程进行数据录入，并以安全、可靠方式定期备份。