项目动态成本月报表
3 建筑小品 4 道路广场建造费 5 围墙建造费 6 室外照明 7 室外零星工程 8 其他 七 配套设施费 1 会所 2 销售大厅 3 配套设施 4 游泳池 5 球场 6 地下车库 7 其他公建 八 开发间接费
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 一标段的主体施工奖金25万元，目标成本没 有考虑；12月初将各项目的行政管理费用统 一计入天玻一期，所以此项行政管理费增加 200万；且预算编制费预计20万 总部免息 把一期开盘以后发生的营销费用调入期间费 用 俱乐部属于公司办公楼部分，不计入天玻项 目成本 会所标准提高，导致成本上升，现调入后期 结算减少 实际此项不发生，取消
一
土） 元） #DIV/0! 0
成本变化原因汇总
1 政府地价及相关费用
0
2 合作款项 3 红线外市政设施 4 拆迁补偿费 二 开发前期准备费
0 0 0 0.0
1 勘察设计费 2 报批报建增容费 3 三通一平费 4 临时设施费 三 主体建筑工程费
0 0 0 0 0 0
1 打桩工程 基 础 结 构 及 粗装 修工 程
2
0 3 门窗工程 0
4 公共部位装修 5 室内装修 四 主体安装工程费 1 室内水暖气电管线设备 2 室内设备及安装费 3 室内智能化系统费 五 社区管网工程费 1 室外给排水系统 2 室外采暖系统 3 室外燃气系统 4 室外高低压系统 5 室外消防系统 6 室外智能化系统 7 其他 六 园林环境费 1 环境设计费 2 绿化建设费
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.0 0 0
示范区打桩工程增加45万元；补输入一个合 同BLC-02032到成本软件，金额为182100 因“基础及粗装修” 和“公共部位装修” 第一、二标段的主体工程招标成本增加94.5 两项的拆分归属问 万元，联排别墅主体结构成本增加7.6万 题，导致这两项与目 元，赶工奖18万元；施工图变化导致成本增 标成本的差异较大， 加360万；C1号楼金额确定后，增加250万 应综合考虑 情景楼梯间窗未含在合同范围内，现补入这 部分，预计15万 联排与情景的外檐涂料减少20.4万元，外墙 因“基础及粗装修” 面砖增加9.95万元，示范区外墙保温增加 和“公共部位装修” 0.85万元，玻璃雨蓬增加0.39万元；情景楼 两项的拆分归属问 梯间的地砖和乳胶漆的工程量比预计增加共 题，导致这两项与目 12万 标成本的差异较大，
动态成本信息表
项目名称： 占地面积： M2 修订后目标成本 序号 成本项目 总成本 （万元） 0 建筑面积： 上月动态成本 单位成本 （元/平 #DIV/0! M2 填报日期： 可售面积： 本月动态成本 总成本（万 元） 0 单位成本 （元/平米） #DIV/0! M2 动态成本中已发生部分 金 额 （万元） 0 单位成本 （元/平 0 比 率 (%) 单位动态成本差异说明 本月成本差 异 #DIV/0! 与目标成本差异 #DIV/0! 增加缴交交易代理费（标的物的0.4%）， 比目标成本增加了0.35%，一期增加的总成 本为29万元；此外天玻后期拆分为二、三、 四期时，一期的分摊比例稍有变化 合作款项增加100万，分摊到一期增加；此 外天玻后期拆分为二、三、四期时，一期的 分摊比例稍有变化 销售置换减少160万元 本月成本发生 变化的原因
1 工程管理费 2 资本化利息 3 营销费用 4 物业完善费
0 0 0 0
5 不可预见费 6 物业维修基金 合计 审核： 填表： #DIV/0!
0 0
天玻定位测量16万元,天玻变压器架空变台 1.3万元，为了原玻璃厂的办公便利修临时 路1.4万元；结算调整减少1.4万元。
水晶城招标成本1-4标段总成本增加 通过招标成本减少
经协调后，签订协议单价比政府收费标准降 低
燃气单价从28元/平米降到27元/平米，减少 11万 签约面积增加
工程量减少
示范区绿化建设的变更签证的成本增加费用 约19.91万元；（示范区环境设计标准变 高，且设计变更较多，造成结算增加，发生 的变更签证的总额约为138万元）
沉降观测增加9.6万元，规划费增加4.5万 元，后期调整时一期分摊的施工图设计费增 加9.2万 增加质检费7.5万元；缴纳墙改费的面积增 加，导致费用增加9.2万 一期D区临时路施工干道费用增加4.89万元; 天玻一期临时电工程及设备增加26.8万元 为了满足示范区开盘的要求，增加销售通道 围板的数量；天玻围墙与围板费用的增加为
工程预结算作业指引书
工程预算作业指引1.1流程图1.2指引概况1.3工作程序1.3.1编制计划1)城市公司成本部根据研发设计部施工图的出图时间5个工作日内制定各项目的预算编制计划。
2)城市公司成本部根据城市公司工程部提供的竣工时间5个工作日内安排项目结算计划。
3)城市公司成本部按结算计划，要求各承包商上报结算资料。
1.3.2编制工程预算/清单1)施工图确定后，城市公司设计部将设计图纸和相关资料提供给城市公司成本部，由城市公司成本部负责编制工程预算/清单。
2)因进度要求，需要委托外部造价咨询公司编制预算/清单时，由城市公司成本部配合成本管理部对造价咨询单位进行考察、筛选，确定委托对象后报成本分管领导审批，成本管理部按相关规定与造价咨询公司签订合同，并由城市公司成本部按照《造价咨询公司管理作业指引》将相关图纸委托给造价咨询公司进行工程预算/清单的编制。
3)成本管理部确定造价咨询公司后，城市公司成本部负责跟踪、了解、复核造价咨询公司工程预算/清单的编制情况，督促造价咨询公司履行造价咨询委托合同，审核并确认造价咨询公司的编制结果。
4)工程预算/清单主要审核以下内容：⏹工程量计算是否正确；⏹套用的定额/综合单价组价是否合理：对直接套用定额单价的审核，第一要注意采用的项目内容与设计图纸标准是否一致，第二仔细检查定额中主材价格是否符合市场价格水平；对换算的定额单价的审核，审核换算的方法是否准确、采用的系数是否正确；对补充定额的审核，主要是检查编制的依据和方法是否正确，材料、人工工日及机械台班消耗量是否合理；对综合单价组价的审核，主要检查组价方法是否合理。
⏹费用的审核，应注意取费文件的时效性，执行的取费表是否与工程性质相符，费率下浮是否充分体现了竞争优势等。
⏹项目总承包工程采用清单招标时，城市公司成本部负责配合成本管理部编制工程量清单及标底，或者委托造价咨询公司编制工程量清单及标底。
1.3.3工程进度款结算1)施工单位按照合同要求和进度要求进行施工，根据合同约定提出工程进度款结算申请，并填写《进度款申报表》，经监理单位审核后报城市公司工程部，城市公司工程部对照现场实际工程形象进度、设计变更、现场签证进行初步审核，经城市公司工程部经理确认后，于每月5日前将上个月《进度款申报表》提交城市公司成本部审核，再由成本管理部定期抽检。
成本报表的编制与分析
第十四章成本报表的编制与分析第一节成本报表概述一、成本报表的概念成本报表是会计报表体系的重要组成部分，是企业内部报表中的主要报表，是根据成本管理的需要，依据企业日常核算资料和其他有关资料定期或不定期编制的，用以反映和控制企业一定时期产品成本水平和成本构成情况，以及有关各项费用支出情况的一种报告文件。
编制与分析成本报表是成本会计工作的重要内容。
二、成本报表的作用（一）综合反映企业报告期内产品生产耗费和成本水平。
（二）客观反映各成本中心的成本管理业绩，评价和考核企业成本计划的完成情况。
（三）为制定和及时修订成本计划、确定产品价格提供重要依据，为企业进行成本、利润的预测、决策提供信息。
（四）作为成本分析的重要依据，有利于日常成本控制工作的有效进行，同时为例外管理提供必要的信息。
三、成本报表的分类（一）按报表反映的内容分类1．反映成本计划执行情况的报表全部产品生产成本表、主要产品单位成本表等就属于这类报表。
2．反映费用支出情况的报表制造费用明细表、财务费用明细表、管理费用明细表、销售费用明细表等就属于这类报表。
3．反映生产经营情况的报表生产情况表、材料耗用表、材料差异分析表、质量成本表等就属于这类报表。
（二）按报表编制的时间分类1．定期报表产品生产成本表、主要产品单位成本表、制造费用明细表、管理费用明细表、营业费用明细表、财务费用明细表等就属于定期成本报表。
2．不定期报表这类报表是针对成本管理中出现的某些问题或急需解决的问题而随时按要求编制的。
有关成本费用表等就属于不定期成本报表。
（三）按编制的范围分类一般情况下，全厂（企业）成本报表有产品生产成本表、主要产品单位成本表、制造费用明细表、管理费用明细表、营业费用明细表、财务费用明细表等。
而制造费用明细表、生产情况表、质量成本表等报表可以是全厂（企业）成本报表，也可以是车间、班组、个人（责任）成本报表。
四、成本报表的特点成本报表的特点（与企业财务报表相比）五、成本报表的设置和编制要求（一）成本报表的设置要求1．报表的专题性2．报表指标内容的实用性3．报表格式的针对性（二）成本报表的编制要求1．数字真实、计算准确2．内容完整3．编报及时4．计算口径和填报方法保持各会计期间的一致性六、成本报表的编制和分析方法（一）成本报表的编制方法1．表中的成本、费用等指标的实际数，一般根据有关的产品成本或费用明细账的实际发生额填列。
VTCBWI-动态成本管理操作指导书
及成本变动情况，对可能超过目标成本的情况及时预警，从而及时采取纠偏措施，使工程造价最终达到控制在目标范围之内。
1.术语和定义1.1原始目标成本：指依据施工图编制的《项目目标成本》。
1.2目标成本调整：指在工程实施过程中发生的重大设计变更经公司审批程序审批确认后的目标成本调整。
1.3动态目标成本：指已发生成本+截止报告期未发生的预计实际成本。
2.职责2.1.项目公司成本部2.1.1.组织造价咨询单位编制项目合约规划，并经项目公司工程部、总部各管理中心审核。
2.1.2.组织项目独立工程的招标、定标、签约。
2.1.3.组织造价咨询单位起草总包及指定分包工程或指定供应招标文件。
2.1.4.组织造价咨询单位办理工程结算。
2.2.总部采购中心2.2.1组织集中采购招标的发标、评标、定标。
2.2.2签订战略集中招标采购协议。
2.3.总部成本管理中心2.3.1.参与集中招标采购的招标全过程。
2.3.2.审定项目提交的合约规划和目标成本。
2.3.3.汇总各项目的月度动态成本报表并向总部提交公司合同及动态成本报告。
3.动态成本管理要求3.1.统一目标成本测算及动态成本报表格式3.1.1项目公司成本部依据施工图及合约规划制订工程实施阶段的目标成本，报公司总经理办公会审批3.1.2由总部成本管理中心统一制订动态成本报表格式及要求3.2.动态成本的编制原则：3.2.1.项目分期开发，需按分期开发范围单独编制，原则是通过报表能动态反映各期开发的独立成本情况。
3.2.2.动态成本报表中的工程项目列设置了一级科目及二三级科目，各项目公司编制报表时，原则上一级科目固定不变，其二级科目及三级科目可根据各项目公司具体情况，自行调整，二级科目及三级科目在设置原则上应遵循各项目公司的合约分派原则。
3.2.3.动态成本报表二级科目及三级科目的目标成本额度均为该项目的估计结算成本。
3.2.4.动态成本报表（A）列为各项目经总部审批确认的原始目标成本。
项目动态成本管理
1.目的规范项目开发过程中的成本管理，加强动态成本控制，建立动态成本监督预警机制。
2.适用范围适用于开发项目实施阶段动态成本的管理控制工作。
3.术语和定义3.1.动态成本：指工程项目中的即时成本，主要包括项目工程成本、设计成本和营销成本。
4.职责4.1.成本管理部4.1.1.负责项目目标成本综合管理，并协助各部门完成其成本控制任务；4.1.2.负责根据项目开发目标成本及实际运行情况，每月30日前编制完成《项目动态成本记录表》；4.1.3.根据项目开发阶段，负责审核项目相关责任主体的目标成本调整申请；4.1.4.对各项目成本责任主体的成本执行情况进行考核；4.1.5.负责管理项目工程目标成本，对设计变更、工程进度款、材料进度款、现场签证进行成本审核。
4.2.工程管理部4.2.1.负责项目设计类目标成本控制并于每月25日前向成本管理部提交相关成本信息资料。
4.3.市场营销部4.3.1.负责项目营销类目标成本控制并于每月25日前向成本管理部提交相关成本信息资料。
4.4.副总经理/总经理4.4.1.负责按权限审核/审批目标成本的调整申请。
5.工作程序5.1.项目目标成本制定5.1.1.在施工图设计结束后，成本管理部根据已审批的施工图预算确定项目开发目标成本，编制项目目标成本控制指导书，分解目标成本并与相关部门签订目标成本控制责任书5.1.2.各责任部门主要负责的项目成本费用如下：5.1.2.1.工程管理部：负责控制设计变更、设计费用等设计成本；5.1.2.2.市场营销部：负责控制项目营销成本；5.1.2.3.在签订目标成本控制责任书后15天内，各责任部门编制工作进度计划表和费用支出计划表，作为资金支付计划需求表。
5.1.3.各责任部门是本部门目标成本控制第一责任主体；成本管理部是项目成本整体管理与控制的责任主体。
5.2.项目工程成本动态控制5.2.1.工程进度付款控制5.2.1.1.在工程开工前，工程管理部编制工程施工进度计划表，拟定单位工程形象进度计划；5.2.1.2.工程供应商按照合同提出工程进度款支付申请，工程管理部进行工程进度付款审核，成本管理部负责复核工程进度和目标成本，并按照《资金费用审批权限表》办理工程进度款支付手续；5.2.1.3.成本管理部每月定期向副总经理报送下述报表：《工程总进度计划表》、《工程进度月报表》、《工程进度与付款台帐》5.2.2.甲购材料设备成本控制5.2.2.1.在工程开工之前，工程管理部根据施工组织设计编制工程施工进度计划表，拟定单位工程的甲购材料设备供应计划、投资计划；5.2.2.2.成本管理部根据供应计划按照《材料设备采购管理流程》按期完成甲购材料设备的准备工作，按需供应；5.2.2.3.成本管理部按照相关材料设备验收资料并按照《资金费用审批权限表》办理甲购材料设备款支付手续；5.2.2.4.成本管理部每月定期向副总经理报送《甲购材料进度月报表》。
动态成本分析
态，及时发现问题及时纠偏，千方百计创效，才能确保目标最终实现，望高
（七）动态成本分析填报要求
• 1.项目班子及部门负责人务必非常清晰项目目标成本的构成与 才能有的放矢，有效纠偏和管控成本。
• 2.动态成本分析表需要项目“五部两室”联动协同统计与填报 分管合约项目副经理亲自把关，做到心中有数。
• 3.对变更调差未批复部分，按谨慎原则上报。 • 4.利用设计施工图预算编制动态成本分析，财评预算批复后，（一）达宣项目管理模式
• 1.100章管理模式。100章设计施工图预算的85%列为项目收入。 程一切险和第三者责任险、竣工文件、施工环保、水保费用、 维护拆除、临时工程用地租用及清理、恢复与还耕还林、临时 器租赁费、租赁工期，电力安装费）、承包人驻地建设、施工 和站）、炸药库房建设。
• 2. 200章路基、300章路面、涵洞工程及100章分包管理模式。 （以下通指成都路桥达宣项目部）收取管理费，100章设计施工 15%部分由200章、300章、涵洞工程的劳务单位用于其对应范围 险、第三者责任险、便道修建及维护、临时工程用地租用及清 还林成本、施工环保、水保费用、砼拌和站建设、水稳及沥青 临时用电设施、安全文明施工费、驻地建设等，以及完成对应 文明施工费、管理费、利润等全部由劳务单位承担，质检资料 分部分项工程评定完后交项目部备案。
• 1.部分项目上报质量较高，全面真实统计成本偏差，计算数据 目动态盈亏情况。
• 2.有些项目内业负责人员虽然不能充分理解动态成本分析表， 和询问，经过引导后，也能够准确填报。
• 3.个别项目项目内业人员填报后，分管副经理不审核，直接上 较多。说明项目管理流于形式，对动态重视程度相当不够，望
工程项目成本分析
工程项目成本分析目录一、内容综述 (2)1.1 目的与意义 (2)1.2 适用范围 (3)二、工程项目成本构成 (4)2.1 工程项目总成本 (5)2.2 分部分项工程成本 (6)2.2.1 土石方工程成本 (8)2.2.2 混凝土与钢筋混凝土工程成本 (9)2.2.3 钢筋与铁件工程成本 (10)2.2.4 木结构工程成本 (11)2.2.5 安装工程成本 (13)2.3 其他费用 (14)2.3.1 设计费用 (15)2.3.2 现场管理费用 (17)2.3.3 材料采购费用 (18)2.3.4 其他直接费用 (20)三、工程项目成本分析方法 (21)3.1 指标分析法 (22)3.2 因素分析法 (23)3.3 动态控制法 (25)四、工程项目成本计划与控制 (26)4.1 成本计划制定 (27)4.2 成本控制实施 (28)4.3 成本核算与分析 (29)五、工程项目成本风险与应对措施 (31)5.1 风险识别与评估 (33)5.2 风险预防与规避 (34)5.3 风险应对与化解 (35)六、结论与建议 (36)6.1 结论总结 (37)6.2 建议与展望 (38)一、内容综述工程项目成本分析是项目管理中至关重要的一环，它涉及到对项目所需全部成本的精确计算与深入理解。
这一过程不仅涵盖了材料成本、人工成本等直接开支，还深入到设备使用、维护以及项目管理费等间接费用。
通过细致的成本分析，项目团队能够准确评估项目的财务可行性，从而制定出更加科学合理的预算和计划。
工程项目成本分析还具有重要的战略指导意义，通过对成本构成的深入剖析，企业可以发现潜在的成本节约点，进而优化成本结构，提高整体盈利水平。
成本分析还能帮助企业更好地应对市场变化，通过调整成本策略来保持竞争优势。
工程项目成本分析不仅关乎项目的经济指标，更是企业实现可持续发展的重要决策依据。
1.1 目的与意义工程项目成本分析是企业或组织对工程项目实施过程中所发生的各种耗费进行核算、分析和比较，以考察其成本效益的一种经济管理活动。
施工项目成本分析的方法
施工项目成本分析的方法由于施工项目成本涉及的范围很广，需要分析的内容也很多，应该在不同的情况下采取不同的分析方法。
为了便于联系实际参考应用，我们按成本分析的基本方法，综合成本的分析方法，成本项目的分析方法和与成本有关事项的分析方法叙述如下:一、成本分析的基本方法1.比较法比较法，又称"指标对比分析法"。
就是通过技术经济指标的对比，检查计划的完成情况，分析产生差异的原因，进而挖掘内部潜力的方法。
这种方法，具有通俗易懂、简单易行、便于掌握的特点，因而得到了广泛的应用，但在应用时必须注意各技术经济指标的可比性。
比较法的应用，通常有下列形式:(1)将实际指标与计划指标对比，以检查计划的完成情况，分析完成计划的积极因素和影响计划完成的原因，以便及时采取措施，保证成本目标的实现。
在进行实际与计划对比时，还应注意计划本身的质量。
如果计划本身出现质量问题，则应调整计划，重新正确评价实际工作的成绩，以免挫伤人的积极性。
(2)本期实际指标与上期实际指标对比。
通过这种对比，可以看出各项技术经济指标的动态情况，反映施工项目管理水平的提高程度。
在一般情况下，一个技术经济指标只能代表施工项目管理的一个侧面，只有成本指标才是施工项目管理水平的综合反映。
因此，成本指标的对比分析尤为重要，一定要真实可靠，而且要有深度。
(3)与本行业平均水平、先进水平对比。
通过这种对比，可以反映本项目的技术管理和经济管理与其他项目的平均水平和先进水平的差距，进而采取措施赶超先进水平。
以上三种对比，可以一张表上同时反映。
某项目本年计划节约"三材"100000元，实际节约120000元，上年节约95000元，本企业先进水平节约130000元。
根据上述资料编制分析表。
2.因素分析法因素分析法，又称连锁置换法或连环替代法。
这种方法，可用来分析各种因素对成本形成的影响程度。
在进行分析时，首先要假定众多因素中的一个因素发生了变化，而其他因素则不变，然后逐个替换，并分别比较其计算结果，以确定各个因素的变化对成本的影响程度。
工程成本管理制度
工程成本管理制度实施细则指导意见（讨论稿）目录1工程成本管理目标规范成本控制流程，提高成本控制效率。
2适用范围和管理内容3目标成本和动态成本3.1组织机制项目公司：成立成本管理小组，成本管理小组由项目公司合约部、工程部、设计部、财务部等相关部门抽调人员组成，项目公司领导全权负责。
集团公司技术管理中心：负责审核各项目的目标成本和动态成本。
集团领导：负责审批各项目的目标成本和动态成本。
3.2目标成本3.2.1工作流程工作阶段工作分项计划内容负责人工程准备阶段可行性研究阶段估算项目公司合约部制定，成本管理小组流转，项目公司领导审核方案设计阶段估算调整扩初阶段概算、目标成本初稿施工准备阶段施工图设计阶段预算、目标成本正稿项目公司成本管理小组目标成本审批集团和董事会审批集团技术管理中心和集团领导3.2.2目标成本的内容工程目标成本包括：土地及开发费用、前期费用、建安工程费用、配套费用、不可预计费五个内容。
3.2.3目标成本审批表（详见附件）3.2.4目标成本的调整目标成本的调整，单项超过5%和整体超过3%，需报董事会审批。
3.3动态成本3.3.1工作流程工作阶段工作分项计划内容负责人施工阶段总包和各分包合同设计变更现场签证合同和设计变更、现场签证发生的费用填报到动态成本季报中项目公司合约部填报，项目公司领导审核填报数据和目标成本数据进行对比分析项目公司成本管理小组动态成本季报审核集团和董事会审核集团技术管理中心和集团领导3.3.2动态成本季报内容动态成本季报包括：土地及开发费用、前期费用、建安工程费用、配套费用、不可预计费五个内容。
3.3.3动态成本季报表（详见附件）4招标活动管理4.1组织机制项目公司：成立招标小组，招标小组由项目公司合约部、工程部、设计部、财务部等相关部门抽调人员组成，合约部负责招标小组日常管理工作。
集团领导：负责审批项目公司开发项目的总包招标文件。
4.2工作流程4.3公开招标在评标前，项目公司招标小组应对投标文件进行内部讨论评选，统一意见后选派一名代表在正式评选中进行投票。
成本核算专员的岗位职责
成本核算专员的岗位职责成本核算专员的岗位职责1职责：1、负责针对不同客户的户型，进行成本预算；2、负责对设计师编制的施工合同报价进行核查；3、负责对业主的工程变更协同项目经理进行报价；4、负责核算施工成本、盈亏情况；5、负责项目目标成本的'编制；6、负责项目动态成本的掌控；任职要求：1、了解当地装修市场的情况、核算工程施工成本；2、谙习工程图纸，具有肯定的审结预算专业本领；3、成本观念意识强，逻辑思维强，具有肯定的数据分析本领；4、团队协作本领强，性格积极阳光；成本核算专员的岗位职责2职责1、负责园林工程日常投标预算编制；2、负责在建项目的月进度报表编制以及其他成本工作；3、搭配项目适时完成新增或变更部分的签证预算申报工作；4、适时整理在建项目的'签证单以及各类资料；5、搭配完成已完项目的竣工图绘制，独立完成已完项目的结算工作；6、适时了解园林市场行情。
任职资格1、园林、建筑工程、工程造价、预算相关专业大专以上学历，有预算员资格或注册造价师资格优先；2、娴熟操作CAD及品茗、广联达等计价软件，谙习常用材料、苗木，谙习相关专业定额；3、可以独立完成整个园林项目的预算编制、投标、结算工作；4、把握新技术，了解新材料和国内工程造价动态；5、责任心强，有敬业精神，能吃苦，可加班和常驻施工现场；6、有景观造价阅历者优先考虑。
成本核算专员的岗位职责31、车间产成品、半成品投入产出检查、核算、分析，确保成本核算的精准性；2、存货收、发、存、结算的监督、检查、统计和分析，确保资产的完整性、流动性；3、公司各厂部费用的目标审核、协调、监控、核算、统计和分析，促成公司成本掌控目标的完成；4、材料消耗及采购价格的'审核、监控，促成采购成本目标的完成；5、配件、能源、废料、仓储、索赔等收入的核算和管控，确保收益的适时实现；6、按集团财务和公司要求适时上报各类报表和分析，确保供给有价值的信息；7、SAP数据维护、检查以及各模块业务的协调，确保系统的顺当运行。
关于财务月报表编制的通知
关于财务月报编制的通知各公司、各项目：为真实、准确、及时的反映企业财务成果，提高财务报告信息质量，做好财务月报编制，明确各职能部门在月度报表编制过程中的职责，现就月报编制要求通知如下：一、月报编制时间、报送主体和报送内容月报编制基准日为每月最后一天。
年报为各年12月31日、中报为6月30日、季报为3月31日和9月30日，各核算主体应以基准日为报表编制日期。
月报报送主体为某股份公司下属所有单位的所有核算主体。
年报、中报、季报需完整提供报表主表及报表附注，月报只需提供资产负债表和利润表。
二、月报关账时间要求以提交结账申请的时点为关账时点。
务必在结账申请前完成所有业务处理并对相关业务模块进行对账检查，最后过账至下个报表期间。
未按规定时间完成总账关账的单体报表主体的财务人员，取消年度个人评优资格。
现将各层级关账时间节点要求如下：1、各单体报表主体（无需汇总的项目部分部、大型直管项目）应当于月报基准日次月1日内提交结账申请。
2、各汇总主体（需要汇总的各层级经理部、分公司及无下属机构的单体法人公司）应当于月报基准日次月2日内提交结账申请。
3、合并主体应当于月报基准日次月3日内提交结账申请并完成合并报表权益类相关抵消和调整等特殊事项。
三、月报的报送要求各部门要密切配合、各司其职，及时按要求提供各项资料、开展经济活动分析，要与部门绩效考核挂钩。
1.根据《中华人民共和国会计法》，单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责；项目对外报送的各项经济资料必须经项目负责人签字。
2.项目工程部门负责产值统计、工程分包（专业分包、劳务分包）及工程其他直接费的累计结算及暂估结算金额的完整及真实性。
3.项目机料部门负责材料采购及消耗、内外租设备累计结算及暂估结算金额的完整及真实性。
4.项目综合部门负责人员经费、其他非生产性费用的完整及真实性。
5.其它部门负责经办业务发生成本费用的完整及真实性。
6.项目财务部门负责真实、准确地按新准则进行财务报表的编制。