会计电算化系统管理功能
会计电算化第四章总账管理系统
1
中小企业
帮助中小企业实现财务管理的规范和提升管理水平。
2
跨国公司
支持多语言和多账套管理，满足跨国公司的财务管理需求。
3
非营利组织
结合财务要求和报表生成，满足非营利组织的财务管理需求。
总账管理系统的安全问题
保障系统数据的安全是总账管理系统的重要任务。采取多层次的安全防护措 施，包括合理的权限控制、数据备份和加密等。
总账管理系统的实施方法和流程
1. 需求分析 2. 系统设计 3. 开发与测试 4. 数据迁移与校验 5. 培训与上线
1 凭证录入与管理
支持凭证录入、修改和删除，并提供凭证查询和管理功能。
2 财务报表生成与分析
自动生成财务报表，并提供灵活的财务数据分析功能，助力决策和战略规划。
3 总账科目设置与管理
支持总账科目的设置、修改和管理，确保准确的核算和分类。
总账管理系统的模块设计
基础模块
• 科目管理 • 凭证管理
业务模块
会计电算化第四章总账管 理系统
总账管理系统是企业财务管理中至关重要的一部分，它集中管理和记录企业 的所有财务业务，提供全面的财务信息分析和报表生成功能。
总账管理系统的概念
总账管理系统是一种电子化财务管理工具，用于跟踪和记录企业的财务活动， 包括凭证录入、汇总账务数据和财务报表生成等功能。
总账管理系统的功能
• 收入与支出管理 • 费用与成本管理
报表模块
• 财务报表 • 分析报告
总账管理系统的优势
高效性
大幅提高财务管理效率，减少人工错误。
可追溯性
记录所有财务活动，方便追溯和审计。
准确性
自动化处理，减少数据供丰富的数据分析和报表功能，助力决策。
总账管理系统的应用
电算化会计信息系统
电算化会计信息系统电算化会计信息系统是指应用计算机技术和网络通信技术，对会计工作进行自动化、信息化处理的系统。
它通过集成会计学、电子技术、计算机技术和通信技术等多个学科的知识和技术，实现会计的高效、准确、规范化处理，提供及时、可靠、完整的会计信息，为企业决策提供科学依据。
本文将从电算化会计信息系统的定义、作用、特点、应用和发展趋势等方面进行阐述。
电算化会计信息系统是指将电子计算机技术应用于会计工作的一种信息处理系统。
它通过计算机硬件、软件和网络设备的协同作用，将会计业务处理过程中的数据收集、分类、登记、分析、汇总和报告等环节自动化地完成，提高会计信息的准确性和可靠性。
电算化会计信息系统的主要作用是提高会计工作的效率和准确性，为企业的经营管理提供决策支持。
它可以实现对会计信息的及时处理和快速查询，加快财务报表的编制和审查，提高会计数据的准确和完整性，有力地支持企业的经营活动和决策。
电算化会计信息系统具有以下几个特点。
首先，它能够实现大量数据的自动处理和储存，减少人工录入和处理的工作量，提高工作效率。
其次，它能够提供高质量的会计信息，减少因人为错误而引发的会计差错，提高会计信息的准确性和可靠性。
再次，它拥有较强的适应性和灵活性，能够根据企业的需求进行定制化的设计和开发，满足不同企业的会计管理需求。
最后，它具备信息化的特点，能够实现会计信息的共享和交流，提高内部的信息共享和跨部门的协同工作能力。
电算化会计信息系统在各行业和部门都得到了广泛的应用。
在企业中，它能够帮助企业实时掌握经营情况，及时制定和调整经营策略，提高企业的竞争力。
在金融机构中，它能够提高金融交易的效率和安全性，有效防范金融风险。
在政府部门中，它能够提高对财政资金的监管和使用效率，提供科学依据和数据支持，提升政府的决策科学性和透明度。
在教育、医疗和科研等领域，它能够提高管理和服务水平，提供质量较高的教育、医疗和科研服务。
未来，电算化会计信息系统将继续发展和完善。
会计电算化-系统管理与基础设置(实验一_二)
第一章系统管理与基础设置功能概述系统管理的主要功能是对用友ERP—U8管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据维护。
主要包括以下内容：账套管理：账套指的是一组相互关联的数据，每一个企业（或每一个独立核算部门）的数据在系统内部都体现为一个账套。
账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出等。
年度账管理：在用友ERP—U8管理系统中，每个账套里都存放有企业不同年度的数据，称为年度账。
年度账管理包括年度账的建立、引入、输出和结转上年数据，清空年度数据等。
操作员及其权限的集中管理：为了保证系统数据的安全与保密，系统管理提供了操作员及其权限的的集中管理功能。
通过对系统操作分工和权限的管理，一方面可以避免与业务无关的人员进入系统，另一方面可以对系统所包括的各个子系统的操作进行协调，以保证各负其责。
操作员及其权限的管理主要包括设置用户、定义角色及设置用户功能权限。
一个账套可以由多个子系统组成，这些子系统共享公用的基础信息。
在启用新账套时，应根据企业的实际情况及业务要求，先手工整理出一份基础资料，而后将这些资料按照系统的要求录入到系统中，以便完成系统的初始建账工作。
基础设置的内容较多，主要包括部门档案、职员档案、客户分类、客户档案、供应商分类及供应商档案等。
实验目的与要求系统学习系统管理和基础设置的主要内容和操作方法。
要求掌握系统管理中设置操作员、建立账套和设置操作员权限的方法；掌握基础设置的内容和方法。
熟悉账套输出和引入的方法。
教学建议系统管理和基础设置是学习和ERP财务管理系统的基础，学习时要结合财务管理软件的主要功能和操作方法，联系会计工作的内容和计算机处理会计业务的特点，学懂弄清ERP管理系统中财务管理系统的工作原理，明确系统管理与基础设置对日常工作的影响。
实验一系统管理实验准备安装用友ERP-U8，将系统日期修改为“2003年1月31日”实验要求1．设置操作员2．建立账套(不进行系统启用的设置)3．设置操作员权限4．设置备份计划5．将账套修改为有“外币核算”的账套实验资料2．账套信息账套号：300单位名称：北京华兴股份有限公司单位简称：华兴公司单位地址：北京市海淀区花园路甲l号法人代表：杨文邮政编码：100088税号：100011010266888启用会计期：2003年1月企业类型：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：周健基础信息：对存货、客户进行分类分类编码方案：科目编码级次：4222客户分类编码级次：123地区分类编码级次：122部门编码级次：122存货分类编码级次：122收发类别编码级次：l2结算方式编码级次：l23．自动备份计划计划编号：2003-1计划名称：300账套备份类型：账套备份发生频率：每月发生天数：3l开始时间：14点有效触发：2保留天数：0备份路径：D：＼学号+姓名\账套备份账套：300华兴公司实验指导1．设置操作员设置操作员的工作应由系统管理员(Admin)在“系统管理”功能中完成。
会计电算化系统内部控制制度的作用及原则
会计电算化系统内部控制制度的作用及原则一、引言会计电算化系统是企业进行会计信息处理和财务管理的重要工具，其内部控制制度的健全与否直接关系到企业财务信息的真实性和可靠性。
本文将深入探讨会计电算化系统内部控制制度的作用及原则。
二、会计电算化系统内部控制制度的作用会计电算化系统内部控制制度的作用主要体现在以下几个方面：1. 提高财务信息的真实性和可靠性会计电算化系统内部控制制度通过合理的操作流程、完善的审计机制和有效的风险控制措施，可以确保财务信息的真实性和可靠性。
系统内部的数据录入、处理和输出都需要经过严格的审核和验证，减少了人为的错误和欺诈行为，提高了财务信息的准确性。
2. 提高财务信息的及时性会计电算化系统可以实时处理企业的财务信息，及时反映企业的经营状况和财务状况。
内部控制制度可以确保数据的及时性，避免信息滞后或延误，方便企业管理层进行决策和监控。
3. 提升财务处理效率会计电算化系统可以自动化地完成大量的财务处理工作，包括日常的记账、报表编制、财务分析等。
内部控制制度可以规范操作流程，提高工作效率，减少人为错误和重复劳动，节省了企业的时间和成本。
4. 防范各类风险会计电算化系统内部控制制度可以有效地防范各类风险，包括数据丢失、信息泄露、欺诈行为等。
通过权限设置、审计轨迹记录、备份和灾备措施等，可以保护财务数据的完整性和安全性，降低企业面临的风险。
三、会计电算化系统内部控制制度的原则会计电算化系统内部控制制度应遵循以下几个原则：1. 业务流程的规范性原则会计电算化系统内部控制制度应规范企业的业务流程，明确各个环节的职责和权限，确保资金进出、财务处理、报表编制等环节的准确性和合规性。
2. 审计机制的完善性原则会计电算化系统应设立完善的审计机制，包括内部审计和外部审计。
内部审计可以通过数据抽样、数据比对、异常检测等方式，监控系统的运行情况和数据的准确性；外部审计可以由独立的审计机构对系统内部控制制度进行评估与审计，确保系统运作的合规性和有效性。
会计电算化系统内部控制制度的作用及原则
会计电算化系统内部控制制度的作用及原则会计电算化系统内部控制制度的作用及原则一、前言随着信息技术的快速发展，会计电算化系统已经成为企业财务管理的重要工具。
但是，会计电算化系统也面临着安全风险和数据泄漏等问题。
因此，建立完善的会计电算化系统内部控制制度显得尤为重要。
二、内部控制的定义内部控制是指企业为实现经营目标而采取的一系列管理活动，包括组织结构、职责分工、流程规范、信息反馈和监督评价等。
其目的是保证企业运营过程中合法合规、高效稳定和风险可控。
三、会计电算化系统内部控制制度的作用1. 保障财务数据安全性建立完善的会计电算化系统内部控制制度可以有效保障财务数据安全性，防止数据泄漏或被篡改。
例如，通过设置权限管理机制，对不同用户进行不同级别的权限管理，确保用户只能访问其需要使用的数据和功能。
2. 提高工作效率良好的内部控制机制可以减少人为操作失误，并提高工作效率。
例如，通过自动化流程控制，可以减少人为干预的机会，提高工作效率。
3. 防范风险建立完善的会计电算化系统内部控制制度可以有效防范风险。
例如，通过建立完善的审计跟踪机制，及时发现和解决系统漏洞和安全问题。
4. 提高财务报告准确性完善的会计电算化系统内部控制制度可以提高财务报告的准确性。
例如，通过实现数据自动核对和校验机制，保证数据的准确性和一致性。
四、会计电算化系统内部控制原则1. 合法合规原则企业应遵守国家法律法规、行业标准和企业内部规章制度等要求，确保所有操作符合法合规。
2. 内部监督原则企业应建立健全的内部监督机构，并对其进行有效监督。
同时，应加强对员工行为的监管和管理。
3. 自动化原则企业应尽可能采用自动化技术来完成各项工作，并建立相应的自动化流程控制机制。
4. 审计跟踪原则企业应建立完善的审计跟踪机制，及时发现和解决系统漏洞和安全问题。
5. 分工原则企业应根据职责分工原则，对不同的员工进行不同的权限管理，并建立相应的审批流程。
6. 数据安全原则企业应建立完善的数据备份和恢复机制，确保数据不丢失或被篡改。
如何完善会计电算化系统功能
目前 ． 多 企 业 已初 步 实 现 了 财务 会 计 电 算 化 ． 许 这 种会 计 电算 化 系 统 基 本 上 只能 提 供 原 来 由 手 工 会计 提
供的一些传统会计报告 ．不能 为现代企业经营控制和 管理 决黄 及时地提供有用的可靠信息 ，于是造成了我 国企业会计 电算化效率低下 、 效果不显著的普遍 现象 ， 也是会 计界和会计软件开发 商应 当着手解决的紧迫问
２规避 风 隆 的 逢 径 不 同 。 保 风 险 通 常 以 企 业 投 ． 可
付保险费的方式转移至保 瞳公司 ，如果保龄合 同没有 任 何漏保 ． 当风险发生并对投保人造成损失时 ， 则 可从 保 险公司获得全额赂偿 ；而对金融风蹬进行套期保值 时．风险规避者是通过 以衍生金融工具交易 合同建立
这一系统 功能的完善 ． 了有必要的资金 外 。 除 还应该具
而 具 有普 遍 性 。
三 、 业 金融 风 险 的特 征 企 企 业 在 经 营过 程 中将 会 面 临 许 多 种 类 的 风 险 ． 每
一
种 风 险 的 特征 不 失 ，投保人都不能从 中获得额外利
维普资讯
口－ 电肘套升
２ ０ ０ 财会月刊（ ０２－ ２ 会计） 口
－
重庆
王 越
各 以下两 个条件 ： ④必 备的人才 。 一般地说 ， 企业会计
电算 化 系 统 需 要 ３ 人 才 ： 系统 分 析 师 、系 统 维 护 人 类 员、 系统 操 作 员 系统 分 析 师 不 仅 要 具 备软 件 开 发 的知 识 ， 且要 精 通 会 计 、 务 、 而 财 管理 专 业 技 术 ， 可 以 主持 他
、
采取 的策 略
会计 电算化 系统要从原来的单纯 的会计核算进一 步开发成为具有支持经 营控制和管理决策 的高级财务
会计电算化工作中系统管理员的岗位作用
科目体 现． 此时， 运用异常利润易除法识别失真会计报表特别有效 。 ０
４ 、现金流量分析法
这种 方法 是 指 将经 营 活 动产 生 的现 金 净 流量 、 资活 动 产生 的 投
现金净流量 、 现金流量 总额分 与主营 业务利润 、 投资收益和净利 润进行比较分析 ． 以判断企业的主营业务利润质量是否可靠。如果 企 业的现金长期低 于净利润 将意味着 与已经确认为和润相对随的
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会 计 电 算 化 Ｉ 作 中
系 触 管 理 黄 的 岗 位 用
曾建 军 李长 贵
一
、
系统管理员现状分析 与基本要求
也 可指 定 专 人 担 任 。但 入 们 往
表 明企 业在 过去 几 年 因人 ： 勺夸大 利 润而 形 成 “ 沫 资产 ：二是 如 泡 果 当 期 不 良 资 产的 增加 额 及 增 加 幅 度超 过 利润 总 额 的 增加 额及 增 加 幅 堂 ．可 能说 明 企 业 当期 的利 润 表有 “ 份 ”。 水
９ 除 应收 帐 款 、预 收 帐款 以 外的 其 他 款项 炙
统的所有功能 ， 有时甚至完全超过了会计主菅的权 限。 究其原因
１ 现 状 分析 。 计 电算 化 工 作 中 ， 统 管 理 员 一 般 由 具 备 条 、 会 系 件 的 鄂 门 负 责 人 或 会计 主 管 担任
主要在于以下两个方面 （ ） １ 一些会计软件本身就允许赋予系统
管理员全部工作权限 ，支持系统管理员享有所谓的 “ 超级用户 ” 权力。（ 一些单位对系统管理员的岗位职责认识不清楚 ， ２） 混淆 了会计主管 与系统管理员的岗位界限 ． 往将 二者混为—谈。前 往
会计电算化简答资料
1.系统管理的主要功能系统管理是用友ERP—U8管理软件中一个非常特殊的组成部分。
它的主要功能是对用友ERP-U8管理软件的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，具体包括以下方面：1.账套管理账套指的是一组相互关联的数据，每一个企业的数据在系统都体现为一个账套。
也就是说，在用友ERP-U8应用系统中，可以为多个企业分别建账,且各账套数据之间相互独立，互不影响,使资源得以最大程度地利用。
系统最多允许建立999个账套。
账套管理包括账套的建立、修改、引入、输出等。
2.年度账管理在用友ERP—U8应用系统中,每个账套里都存放有企业不同年度的数据，称为年度账.为了方便管理,系统将年度账作为操作的基本单位。
年度账管理包括年度账的建立、引入、输出和结转上年数据，清空年度数据。
3.系统用户及操作权限的集中管理为了保证系统及数据的安全与保密，系统管理提供了用户及功能权限的集中管理功能.通过对系统造作分工和权限的管理，一方面可以避免与业务无关人员进入系统，另一方面可以对系统所包含的各个子产品的操作进行协调，以保证各负其责,流程通畅。
操作员管理包括操作员的增加、修改、删除等操作。
操作员权限的管理包括操作员权限的增加、修改、删除等操作.4.建立统一的安全机制对企业来说，系统运行安全。
数据存储安全是必须的，为此,用友ERP—U8应用系统设立了强有力的安全保障机制。
在系统管理中,可以监控并记录整个系统的运行过程，设置数据自动备份、清楚系统运行过程中的异常任务等。
2. 用友相关的概念（1）账套与年度账用友ERP—U8管理软件中最多允许建立999个账套。
不同的账套数据之间彼此独立，没有丝毫关联。
账套是由年度账组成的。
每一个账套中一般存放不同年度的会计数据，为方便管理,不同年度的数据存放在不同的数据表中，即为年度账.采用账套和年度账两层结构的优点如下。
（1）便于企业的管理,如进行账套的上报，跨年的数据结构调整等。
（2)方便数据输出和引入.(3）减少数据的负担，提高应用效率。
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会计电算化系统管理功能
系统管理功能概述
在体化管理应用模式下，用友ERP-U8应用系统为各个子系统提供了一个公共平台，用于对整个系统的公共任务进行统一管理，如基础信息的设置，企业
账套的建立、修改、删除和备份，操作员的建立，角色的划分和权限的分配等，其他任何产品的独立运行都必须以此为基础。
系统管理模块的主要功能是对用
友ERP-US应用系统的各个产品进行统一的操作管理和数据维护，具体包括下述几个方面。
l.账套管理
账套指的是一组相互关联的数据，每一个企业(或每一个核算部门)的数据
在系统内都体现为一个账套。
在用友ERP-U8应用系统中，可以为多个企业(或
企业内多个独立核算的部门)分别建账，且各账套数据之间相互独立，互不影响，使资源得以最大限度地利用。
系统最多允许建立999个账套。
账套管理包括账套的建立、修改、引入和输出等。
2.年度账管理
在用友ERP-U8应用系统中，每个账套里都存放有企业不同年度的数据，
称为年度账。
为方便管理，系统可以将年度账作为操作的基本单位。
年度账管
理包括年度账的建立、引入、输出和结转上年数据，清空年度数据。
3.系统操作员及操作权限的集中管理
为了保证系统及数据的安全与保密，系统管理提供了对操作员及其操作权限的集中管理功能。
通过对系统操作分工和权限的管理，一方面可以避免与业务无关的人员进入系统，另一方面可以对系统所包含的各个子产品的操作进行协调，以保证各负其责，流程顺畅。
操作权限的集中管理包括定义角色、设定系统用户和设置功能权限。
4.安全机制的统一设立
对企业来说，系统运行安全、数据存储安全是必需的，为此，用友ERP-U8应用系统设立了强有力的安全保障机制。
在系统管理中，可以监控并记录整个系统的运行过程，设置数据自动备份、清除系统运行过程中的异常任务等。