第七章保险统计
2024年工伤保险实施细则
2024年工伤保险实施细则第一章总则第一条为了保护劳动者的合法权益，预防和减少工伤事故的发生，保障工伤职工的生命安全和身体健康，根据《劳动法》和相关政策法规，制定本细则。
第二条本细则适用于我国境内所有企事业单位和个体工商户建立与实施工伤保险的相关事宜。
第三条工伤保险制度是一项由国家依法组织实施，以缴费的方式为劳动者提供因工伤造成的医疗费、工伤津贴和康复费等一系列保险权益的制度。
第四条工伤保险实施依法依规进行，公平、公正、公开，保护劳动者的合法权益。
第五条政府采取多种措施，加强对工伤保险实施的监督和管理，提高工伤保险的覆盖率和保障水平。
第六条具体费率和缴费基数的确定，由国家相关部门根据市场情况和保险基金状况进行调整。
第七条各级政府要建立健全工伤保险服务机构，提供咨询、理赔、复查等相关服务，保障劳动者享受工伤保险权益。
第八条劳动者应当依法参加工伤保险，享受工伤保险的相关权益。
第二章缴费标准和责任第九条企事业单位和个体工商户应按照国家相关规定，按月为劳动者缴纳工伤保险费。
第十条工伤保险费的缴费标准由国家相应部门根据企事业单位和个体工商户的实际情况进行确定。
第十一条企事业单位应当将工伤保险费作为劳动者工资的一部分，按正常工资发放。
第十二条个体工商户应当按月自行缴纳工伤保险费，并及时申报缴费情况。
第十三条工伤保险费用应当按时足额缴纳，不得拖欠或少缴。
第十四条企事业单位和个体工商户应当定期报送工伤事故情况和工伤保险费用缴纳情况的统计数据。
第十五条政府有关部门应当加强对企事业单位和个体工商户的监督和检查，确保工伤保险费的按时足额缴纳。
第十六条企事业单位和个体工商户应当对工伤保险费的使用进行严格管理和监控，确保工伤保险资金的使用合法合规。
第十七条企事业单位和个体工商户应当配合政府相关部门对工伤保险实施情况的检查和评估，提供相关数据和资料。
第三章工伤认定和赔偿第十八条工伤保险实施过程中，对工伤事故的认定原则是实事求是，公正、公平、公开。
医保统计工作管理制度
第一章总则第一条为规范医疗保险统计工作，确保统计数据的真实、准确、及时，提高医疗保险管理水平，根据《中华人民共和国社会保险法》、《中华人民共和国统计法》等相关法律法规，结合本地区实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本地区医疗保险经办机构及其工作人员，以及其他参与医疗保险统计工作的单位和个人。
第三条医疗保险统计工作应遵循以下原则：（一）依法统计：严格执行国家有关统计的法律、法规和标准，确保统计工作的合法性；（二）客观真实：统计工作应客观反映医疗保险实际情况，不得虚报、瞒报、伪造、篡改统计数据；（三）统一规范：统一统计指标、口径、方法和程序，确保统计数据的可比性；（四）科学严谨：运用科学的方法和技术，提高统计工作的质量和效率；（五）保密安全：严格遵守统计保密规定，确保统计信息安全。
第二章组织机构与职责第四条建立医疗保险统计工作领导小组，负责统筹协调、监督指导医疗保险统计工作。
第五条医疗保险统计工作领导小组职责：（一）制定医疗保险统计工作规划、计划；（二）审核、批准医疗保险统计制度、指标体系；（三）协调解决医疗保险统计工作中的重大问题；（四）组织开展医疗保险统计培训、考核；（五）对医疗保险统计工作进行监督检查。
第六条医疗保险统计部门负责具体实施医疗保险统计工作，其主要职责包括：（一）建立健全医疗保险统计制度，制定统计指标体系和统计报表；（二）组织开展医疗保险统计调查，收集、整理、汇总统计数据；（三）审核、分析、评估统计数据，撰写统计报告；（四）对医疗保险统计工作进行监督检查，确保统计数据质量；（五）负责统计信息的发布和解释。
第三章统计指标与口径第七条医疗保险统计指标应遵循国家统计标准，结合本地区实际情况进行设定。
第八条医疗保险统计口径应统一，包括：（一）参保人数：包括在职职工、退休人员、城乡居民等；（二）基金收入：包括财政补贴、个人缴费、单位缴费等；（三）基金支出：包括待遇支付、管理费用、基金结余等；（四）待遇水平：包括门诊、住院、重大疾病等；（五）医疗服务：包括医疗资源、医疗费用、医疗服务质量等。
8.第七章 保险法 《商法学》 马工程
第二节 保险法的基本原则
一、最大诚信原则 二、保险利益原则 三、损失补偿原则
一、最大诚信原则
第二节 保险法的基本原则
（一）最大诚信原则概说
保险法上的最大诚信原则，是指保险合同的双方当事人在合同的订立 和履行过程中，必须以最大的诚意履行自己的义务，互不欺骗和隐瞒， 恪守合同的约定。
（二）投保人的如实告知义务
第四节 保险业法
一、保险业法概述 二、保险业组织 三、保险辅助人 四、保险业的监督管理
第四节 保险业法
一、保险业法概述 保险业法可以指代保险行业也即以经营保险为业的组织体法律规范，还可
以指代保险业组织规范之外的保险行业的经营规则以及保险业监管规范等。 根据我国保险法规定，我国保险业贯彻“专营原则”与“分业经营”原则。 根据《保险法》的规定，对境内的保险活动实行“限投原则”，即中国境
2.从数学和统计学角度，精算和大数法则构成保险的数理基础。保险既 是风险转移的方式，也是风险分散的方式。
二、保险法的概念和地位
1.保险法的概念
我国保险法是调整保险合同关系、保险组织（保险业）关系、保险监管 关系的法律规范的总称。
2.我国的保险立法
从学科划分的意义上看，保险法属于商法，属于民商法的特别法。
Байду номын сангаас马克思主义理论研究和建设工程重点编写教材
商法学
范健主编
第七章 保险法
第一节 保险法概述 第二节 保险法的基本原则 第三节 保险合同 第四节 保险业法
本章要点
1.掌握保险的概念和特征，体会保险法规范的特殊性，学习 保险法律关系中各方当事人的权利和义务。 2.理解保险法三大基本原则的内容，体会不同类型保险背后 法律的不同价值取向。 3.掌握保险合同的概念、特征以及保险合同成立和生效的条 件。把握保险合同在履行中的相关具体制度。
金融统计学
（三） 金融统计整理
金融统计整理是指根据金融统计研究目的，对金融统计调查所得到 的原始资料进行科学地分组和汇总，或者对已加工的综合资料进行再加 总，为金融统计分析提供系统的、有条理的综合资料的过程。金融统计 整理的步骤一般如下：
第一，设计和编制金融统计资料的汇总方案 第二，对原始资料进行审核 第三，对原始资料进行分组、汇总和计算 第四，对整理好的资料进行审核， 更正各种差错 第五，编制金融统计报表
货币供应量统计——按国际货币基金组织的货
币供应量统计方法进行。
资产负债表 货币概览（1989年开始公布）
（又称“货币统计表”） 资产 国外资产 国内信贷 对私人部门的债权 对非货币金融机构的债权 负债 货币 准货币 资产净值
信贷收支统计：
是金融机构的主要业务统计，包括金融 机构的全部资产和负债业务
第一章 金融统计学概述
本章阐述该学科的基本概念、基本理论和方法
◎ 学习重点：金融统计的研究范围、金融统计的研究
方法、金融统计指标、金融帐户和我国 金融统计体系等方面的内容 ◎ 一般了解：金融统计的概念、性质、作用等
◎ 本章学习的参考资料：中国人民大学中国财政金融政策 研究中心（）
金融统计分析
课程介绍
课程性质： 学习基础：统计原理、货币银行学、金融市场学、 商业银行概论、保险学概论 课程体系
学习目标：通过本课程的学习，要求大家掌握一般金融
统计原理、统计方法、基本金融统计指标和基本金融帐 户，并能够运用常用统计数据和基本统计方法分析主要 金融问题或研究常见的金融活动中表现出的数量关系， 提高自身运用金融信息分析问题和解决问题的能力。
供依据。
（二）对金融统计资料进行科学分析，为宏观经济调
第七章再保险
•
由此可见,保险人的业务发展是有限 的,不可能无限制地承揽业务,而是要受 到其资本额的限制。但是,如果利用再保 险,不仅可以扩大保险人的业务发展,突 破限额,而且还能合法地保证经营的稳定 性。因为在计算保费收入时可扣除分出 保费,只计算自留保费。
• 因此,在不增加资本的情况下,可利用分保增加 业务量。 • 例如,当保险人的资本额为50万元时,如果按 照10%的法律限定,保险人的业务量最高只能 做到500万元,倘若超过500万元,就表明超越 了清理线,潜伏危机。然而,如果保险人利用分 保则可将业务量突破500万元的限制。 • 当业务量为2 000万元时,只要保险人自留保 费额保留在500万元以内,那么,其资本额与业 务量的比例仍然维持在法定的10%,即使大于 或等于10%,保险人只需将超过500万元以上 的部分分出去就可以了。
龙江洪涝灾害中农业保险总赔款约27亿元，再保险人承担
了26.4%（约7.17亿元）的损失，有效分散了风险，增强 了我国保险市场的稳健性。
国际再保险市场发展状况 从目前国际再保险市场的分布情况看，全球主要再保险 市场主要集中在欧洲和北美地区，具体来说欧洲又以德国、 瑞士和英国为核心。北美再保险市场主要以美国和百慕大 为核心。 从再保险业务来源看，欧洲和百慕大地区主要分保业务 来自全球各地，特点是完全自由化（无法定分保）、商业 化，竞争激烈，国际地位举足轻重。美国再保险业务主要 以接受北美当地业务为主，同时也接受全球范围其他地区 的分保业务。美国再保险市场的发展偏重于业务交换、共 同保险和联营方式，比欧洲再保险公司的自留额高。
• 按照合同安排方式分类
——临时再保险(Facultative reinsurance) ——合同再保险(Treaty reinsurance) ——预约再保险(Facultative open cover)
14-第七章：人身保险(2011修订版)
（七）保单贷款条款
合同满一定期限后，投保人可以保单为质押向保险人 申请贷款 贷款金额：低于保单现金价值的一定比例
归还：按期归还，并支付利息
发生事故或退保：从保险金或退保金中扣除贷款本息 当贷款本息达到现金价值时，合同即行终止
（八）自动垫交保险费条款
合同满一定期限后，投保人不按期交保费 时，保险人自动以保单下的现金价值垫交保险 费，此项垫交保险费，投保人要偿还并支付利 息，垫交保险费期间发生保险事故，保险人要 从给付的保险金中扣除垫交保险费及利息；当 垫交保险费本息达到退保金时，合同即行终止； 必须保单中有此条款，并经保单持有人同意。
2、《保险法》的有关规定 ——适用于死亡保险
注：计算自杀年限的另一个始点：自保险合同复 效时起重新计算
（六）不丧失现金价值条款
1、基本内容 适用：分期交费的人寿保险合同 内容：当保险单下已积累现金价值， 如果投保人不交保费时，可以有4种选择： （1）申请退保：退保金 （2）减额交清：保额减少，期限、责任不变（趸缴） （3）展期定期：期限减少，保额、责任不变（趸缴） （4）现金价值垫交：当现金价值不足，效力中止
3、万能保险
A、定义---交费灵活、保额可调、非约束性
B、主要特征--死亡给付模式---A方式：均衡给付（给付额因定） B方式：随现金价值变化 保费交纳---在规定幅度内交费任意 结算利率---最低保证利率 费用收取---初始费用、风险保险费、保单管理费、手
续费、退保费用
分红保险 均衡保费，比 普通寿险保单 价格偏高
2、特征： （1）风险选择对象---团体（性质、职工、人数、保额） （2）使用团单--- 1张总保单，每个被保险人1张保险凭证 （3）成本低---手续简、节约佣金、免体检、避免逆选择
保险代理人知识
第七章人身保险第一节人身保险概述一、人身保险的定义是以人的生命或身体为保险标的，当被保险人在保险期限内发生死亡、伤残、疾病、年老等事故或生存至保险期满时给付保险金的保险业务。
就保险标的而言，当以生命作为保险标的时，以（生存和死亡）两种状态存在；人的身体，当其作为保险保障对象时，以人的（健康和生理机能、劳动能力）等状态存在。
二、人身保险的特征(一)人身风险的特殊性以生命风险作为保险事故的人寿保险的主要风险因素是（死亡率）。
死亡率受很多因素的影响，如年龄、性别、职业、经济发展水平、医疗卫生水平、生活水平等因素。
死亡率较其他风险事故发生概率的波动而言又是相对稳定的，所以寿险经营的稳定性也较好。
因此，在寿险的经营中对于再保险的运用是相对较少的。
（二）保险标的的特殊性首先，保险标的很难用货币去衡量其价值。
其次，有标准体和非标准体之分（三）保险利益的特殊性首先，保险利益产生于人与人之间的关系其次，一般无量的规定，但在某些特殊情况下，人身保险的保险利益有量的规定。
例如，债权人以债务人为被保险人投保死亡保险，保险利益以债权金额为限。
第三，就保险利益的时效而言，人身保险中，保险利益只是订立保险合同的前提条件，并不是维持合同效力、保险人给付保险金的条件。
（四）保险金额确定的特殊性在实务中人身保险的保险金额是由（投保人和保险人）双方约定后确定的。
保额的高低一般从两个方面考虑，一是被保险人对人身保险需要的程度，二是投保人缴纳保费的能力（五）保险合同性质的特殊性是定额给付性合同。
不适用补偿原则，也不存在比例分摊和代位追偿，同时也没有重复投保、超额投保、不足额投保。
（六）保险合同的储蓄性人身保险一般不采用自然费率，而是采用均衡费率，投保人早期所交纳的保费要高于当年的死亡成本，多余的部分按预定的利率进行累积。
纯保费分为危险保费和储蓄保费。
某些险种的储蓄性极强，如终身死亡险和两全保险。
（七）保险期限的特殊性对于长期性的人身保险合同，特别是人寿保险合同而言，必须要考虑利率因素、通货膨胀因素和预测因素的偏差。
第七章 政策保险
为 实 现 国 民 生 活 安 定 的 政 策 目 的 而 经 办 的
国 民 生 活 保 险
为 实 现 农 业 增 产 增 收 政 策 目 的 而 经 办 的
农 业 保 险
为 实 现 扶 持 中 小 企 业 发 展 政 策 目 的 而 经 办 的 信 用 保 险
机 动 车 交 通 事 故 责 任 强 制 保 险
能繁母猪保险在河北
• 河北省滦县畜牧水产局与县财政局共核定 全县符合标准的能繁母猪20450头（ 8月龄 以上、4周岁以下），按照每头能繁母猪保 险金额1000元、保费60元的标准为这些能 繁母猪上了保险，其中政府补助80%，养 猪户只担负12元。
政策性生猪保险与商业性生猪保险冲突凸现
能繁母猪保险在四川
国外对政策性农业保险的评价
• 1、从效率的角度来看，损失率仍相当高。美国在1994年以前，政府对农业 保险的支持力度还不大，但是，随着1994年保险计划的改革以及1996年和 2000年农业法的制定，情况发生了变化。现在，私人保险公司虽然拥有政府 的再保险机构支持、农场主的保费补贴支出和管理成本补贴，然而损失率不 仅没有降低，反而上升了许多，从1980年的1.87上升到1999年的3.12。 2、从公平的角度来看，受益的只是少部分人。美国有将近300万农民，但是 仅少部分人（30—40万）参加了政府支持的农业保险计划，这些参加者一般 是规模大、受教育程度高、资本实力大的农民；低收入、小规模和拥有一定 专长的农作物生产者却被大量排除在保险之外。 3、从财政的角度来看，不堪重负。政策性农业保险的成本是难以承受的，政 府不仅补贴一部分保费，而且还包括大部分管理成本。美国在1992年的保费 补贴是70万美元，2001年上升到18亿美元，支付给私人保险公司的补贴已从 同期的2.25亿美元上升到6.48亿美元。墨西哥在1961年建立了政策性农业保 险，不幸的是，由于财政补贴过高，于1988年关闭。 西方发达国家和一些发展中国家实行政策性农业保险已经有许多年的历史， 经验表明：政策性农业保险计划在效率、公平和财政等方面，表现并不是很 好。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
为在保险合同有效期内履行赔偿或给付保险 金义务而将保险费予以提存的各种金额。 计算准备金的方法 1.过去法（Retrospective） 2.未来法(Prospective)
23
人寿保险的责任准备金提留
总保费准备金(Gross Premium Reserve) 1.根据过去法，有：总保费准备金=过
风险责任向其他保险人进行保险的行为。 再保险的分类
1.财产险再保险、责任险再保险、人寿险再 保险、意外险再保险等 2.临时再保险、合约再保险和预约再保险； 3.比例再保险和非比例再保险
26
再保险的费率统计
再保险费率厘定和财产保险﹑人寿保险费率 厘定的原理都不一样。它主要是如何根据原 保险人和再保险人所承担的风险不同而来分 割保费。
其本质也是对风险与保费的分割，。
27
再保险准备金统计
再保险准备金可以分三步提取:
第一步：根据再保险商业性质将再保险业 务分到同一风险类别组；
第二步：分析历史进展模式.如果允许,分 别考虑个别案例准备金发展和已发生但未 报告索赔；
第三步：估计将来的发展趋势。
28
第五节 保险统计分析
保险统计分析的意义、任务和 原则
7
保险统计指标体系
保险统计指标体系 1.经营规模指标体系 2.经营活动统计指标体系 3.经济活动分析指标体系。包括：
（a）计划执行情况分析指标。 （b）静态分析指标。 （c）动态分析指标。
4.经济效益统计指标体系
8
第二节 财产保险统计
财产保险的定义、统计任务及 分类
财产保险的保险费、保险费率 统计
保险统计分析方法
29
保险统计分析的意义、任务和原则
保险统计分析是在保险统计调查和整理 的基础上，运用统计特有的方法，对保 险业务经营活动和保险市场动态等方面 进行分析研究的过程。
保险统计分析的原则： 1. 实事求是的原则： 2. 全面、辨证的原则 3. 正确运用分析方法的原则
30
保险统计分析的意义、任务和原则
人寿保险的分类 1.非延期保险和延期保险；
2.死亡保险（终身寿险和定期寿险）、生存 保险、两全保险和延期保险；
3.定期寿险和终身寿险。
18
人寿保险生命表
生命表的概念及统计意义 生命表,也称死亡表，是根据以往一定时期内 各种年龄的死亡统计资料编制的，由每个年 龄死亡率所组成的汇总表。 生命表主要用于计算长期寿险的保险费率 。
保险统计的职能： 1.检查公司各项计划的执行情况； 2. 协调保险业务发展及结构比例关系； 3. 分析本公司在保险市场和社会经济中的 地位和作用。
31
保险统计分析方法
回归分析 ： 1. 一元线性回归分析 2. 多元线性回归分析
时间序列分析方法 1.传统时间序列分析 2.现代时间序列分析
32
谢谢您的关注！
19
人寿保险生命表
生命表的构成 生命表的基本内容如下表：
20
人寿保险的保险费、保险费率统计
保险费及其结构因素
21
人寿保险的保险费，保险费统计
保险费及其结构因素 保险费率=保险费/保险金额
附加保费 平衡保险经营费用并给保险人带来的合
理的利润的这部分保费称为附加保费。
22
人寿保险的责任准备金提留
保险统计的职能是保险统计本身所固有 的。保险统计的职能有：信息职能、咨询职 能、监督职能。
5
保险统计指标体系
保险统计指标体系的概念 保险统计指标是反映保险经济现象总体数
量特征的概念，其具体数值为指标值。 保险统计指标体系的分类
按内容分：数量指标和质量指标。 按其表现形式分：总量指标、相对指标和
财产保险的分类 保险的一般分类方法也大多适用
于财产保险的分类。通常分为物质财 产保险、利益保险和责任保险。
11ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
财产保险的保险费、保险费统计
纯费率= 期望索赔频率×平均索赔额
理论保费= 纯保费+费用附加成+利润附加成分
12
财产保险的准备金统计
计提未决赔款准备金 第一类方法即逐案估计法(Individual
法，获取保险经营活动及其有关的社会 现象方面的数据资料，经过整理和分析， 用以反映保险经济现象的规模、水平、 结构、速度、密度、深度、效益等状况， 揭示保险经济现象运动规律，实施监督 管理的工具。
4
保险统计的概念、研究对和职能
保险统计的研究对象 是保险经济活动中产生的现象和过程的
数量方面，以及影响数量变化的因素。 保险统计的职能
第七章 保险统计
货币与金融统计学 1
主要内容
第一节 保险统计概述 第二节 财产保险统计 第三节 人寿保险统计 第四节 再保险统计 第五节 保险统计分析
2
第一节 保险统计概述
保险统计的概念、研究对象和 职能
保险统计指标体系
3
保险统计的概念、研究对和职能
保险统计的概念 保险统计是运用各种科学的调查方
平均指标。
6
保险统计指标体系
保险统计指标的主要内容 1.反映保险业务承保情况的指标
（“承保人数”、“保险金额”、“保费收入”等 ）
2.反映保险业务给付情况的指标
（“给付人数“、伤残给付”、“死亡给付” 等 ）
3.反映保险企业经营核算情况的指标
（承保比重、平均保费、赔付率、人均保费、人 均费用、人均利润等）
财产保险的准备金统计 财产保险的事故理赔统计
9
财产保险的定义、统计任务分类
财产保险的定义
是以财产及其有关利益作为保险标的
的保险。
财产保险统计的基本任务：
为检查、监督财产保险计划执行情况
提供依据；
为业务部门改善经营管理提供依据；
为发展财产保险新险种提供依据。
10
财产保险的定义、统计任务及分类
去总保费收入的精算积累值－过去保险给付 与费用支出的精算现值
2.根据未来法，有：总保费准备金=未来 总保费收入的精算现值－未来保险给付与费 用支出的精算现值
24
第四节 再保险统计
再保险统计概述 再保险的费率统计 再保险准备金统计
25
再保险统计概述
再保险概念 是指保险人将自己所承保的部分或全部
16
人寿保险的定义、统计任务及分类
人寿保险的定义
人寿保险又称为生命保险，是以人的生命为保 险标的，以人的生死为保险事故，当发生保险事故 时，保险人对被保险人履行给付保险金责任的一种 保险。
人寿保险的任务
1.进行统计调查； 2.对保险状况进行预测； 3.建立统计资料档案。
17
人寿保险的定义、统计任务分类
链梯法假设对索赔支付的规律在过去和 未来都是一致的，所以在链梯法中最重要的 就是确定累计流量比率。
14
财产保险的事故理赔统计
财产保险理赔是财产保险责任范围内灾害和 损失发生后核查赔偿工作。主要统计指标如 下： 1.赔款。 2.已决赔款。 3.未决赔款。
15
第三节 人寿保险统计
人寿保险的定义、统计任务及分类 人寿保险生命表（Life table） 人寿保险的保险费、保险费率统计 人寿保险的责任准备金提留
Claim Approach) 第二类方法即统计方法。统计方法假设未
来赔案仍然遵照这一模式发生发展以至最终 结案，以该流量模式(Run-off Pattern)来 估计未决赔款准备金。
13
财产保险的准备金统计
统计方法中，主要介绍以下两种： （一）流量三角形
在分析未决赔款准备金时，一般将索赔 案件的数据以流量三角形记录下来。流量三 角形按索赔发生年与支付年记录索赔数据。 （二）链梯法