财务管理规范

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B、刷卡单（若有客人刷卡，务必于每天晚上打烊时，打刷卡结算单，并上缴客人签字的刷卡单。）
– 内购单
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内部员工内购
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填写内购申请单（在职一个月以上，每月可内购2件。）
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督导或主管签字后方可购买，提货，并且开具销售单。
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内购申请单与当日销售单同时上交，若内购没有填写申请，以衣服原价补上金额。
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公司外部人员
财务管理规范
财务管理细则
• 一、单据管理 • 二、信息数据的统计与报送 • 三、财物管理
单据管理
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关于店铺单据管理
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进货单
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仓库发货（由仓库开具四联的发货单，白联留底，红联交总部会计，蓝联黄联给进货店铺。）
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店铺进货（店铺收到蓝联黄联的发货单，蓝联交营销会计，黄联留底。注明是进货单）
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总部会计（由仓库提供红联，发货单）
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盘点安排
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店铺盘点（每月公司派人监盘）
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仓库盘点（每月抽盘，季度实盘）
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盘点要求
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监盘人于盘点结束后，扫描的盘点数据务必当场发至会计邮箱。
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若有手工盘点单，也务必复印一份带回给会计，手工盘点单需店铺同事和监盘人双方签字生效。
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每人每月负责3家店铺的监盘，监盘人员盘点完第二天上午休息，下午正常上班。
• 2、收到盘点时间通知，盘点前一天，店铺应对店铺货品进行整理、清理现有的衣服、赠品，便于盘 点。盘点前，应做好款式分类。如果因为店铺整理、摆放方面的原因，导致盘点差异，店铺负责。
• 3、关门停止营业（如盘点人员到店铺时正好有客人在消费时，可以稍等一下，等客人离开后再开始 盘点）。
店铺盘点制度
• 一、店铺盘点的程序 • 二、店铺配合 • 三、店铺自己盘点的注意事项 • 四、盘点后数据处理办法
• 一、店铺盘点的程序 • 1、确认店铺平时是否已登记好店铺每日的进、销、存数据，包括销售、客户退换、调出、调入、进
货、退货。如未，监盘人员可拒绝盘点，由店长通知按要求录完后再进行安排时间盘点。
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营销会计（由店铺提供蓝联，进货单）
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退仓单
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店铺退货（由店铺开具四联退仓单，第一联留底，第二联交营销会计，后面两联给仓库。）
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仓库收货（仓库收到两张退仓单，第三联交总部会计，第四联留底。注明店铺退货单）
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营销会计（由店铺提供第二联退仓单）
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总部会计（由仓库提供第三联退仓单）
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调拨单
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调出店铺（由调出店铺开具四联调出单，注明是调出单，第一联留底，第二联交营销会计，
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7、与财务交接部分：每天下班前必须将当日收发存按要求录入EXCEL表格，核对无误后做电
脑存档，次日将电子版与单据发给总部会计核对，由总部会计与营销会计核对门店每日/每周进
退货是否相符，及月末与各供应商、加盟核对确认对账单！
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物品单据管理
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日常用品（低值易耗品）
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由专人采购，验收入库，凭单向出纳报销。
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前上交督导3号前转交人事部，人事部必须在每月5号前上交总部会计）
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考勤
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办公室人员考勤（人事专员）
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店铺人员考勤（由店铺上报给人事专员）
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数据汇总（人事专员汇总提供给总部会计）
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销售表现
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业绩（店铺提供个人业绩，营销会计提供各店总业绩给总部会计）
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其他奖金（店铺上报）
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营销会计（由店铺提供第二联销售单。）
– 订金单
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订金单三联，第一联留底，第二联给财务，第三联给顾客。
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客人过来提货时，收回客户的订金单和销售单订在一起。
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营销会计（收到店铺上交的第二联订金单，另外存放，等客人提货了，与店铺上交的销售单及回收
的订金单核对，算在当天业绩。）
– 回款单
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A、银行存款单（收银员务必于次日早上存回营业款。）
– 购买人需电话给陈总、青姐同意后，同意人电话知会营业人员折扣。
– 营业人员开具相应的销售单，并且记录购买人的姓名、联系方式、同意人姓名，上交营销会计。
– 营销会计收到外部人员内购单时，要与同意人电话确认，每周统一给同意人签字入账。
– 电子备档
• 每晚下班前，整清店铺时，由店长指定员工将今日单据按要求录入EXCEL表格，核对无误 后做电脑存档，店长需检查单据与录入是否相符，并时不时检查与收银核对存款及抽查店 铺库存是否账实相符。（次日发送电子版给营销会计，并将单据交营销会计核对）
后面两联给调货店铺。）
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调入店铺（收到由调出店铺开具的两张调出单，注明是调入单，第三联给营销会计，第四联
留底，）
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营销会计（由调出店铺提供的第二联调出单和收到货的调入店铺提供第三联调入单）
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销售单
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店铺同事开具三联销售单，第一联留底，第二联给财务，第三联给顾客。
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销售日结（填写销售日报表，店长、收银、填表人签字。）
– 单据上交时间
• 泉州市区内每天上午11点前将电子版及所有财务单据上交财务部（营销会计）
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泉州市区以外的店铺每次日将电子版门店日报发送给财务部（营销会计），每月的1日、11日、21
日将单据寄送至财务部（营销会计）。
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仓库单据管理
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1、供应商发货的进货单，仓库提供一份发货清单，红联给总部会计。
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2、退货给供应商的退货单，仓库提供一份退货清单，红联给收货方，黄联给总部会计。
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3、发货单（仓库给店铺发货），仓库开具四联的发货单，白联留底，红联交总部会计，蓝联
黄联给进货店铺。
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4、退仓单（店铺退货给总仓），仓库收到店铺开具的两张退货单，第三联交总部会计，第四
联留
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底。注明店铺退货单）
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5、给加盟商发货的发货单，仓库提供一份发货清单，黄联给总部会计，红联给加盟商。
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6、加盟商退货的退货单，仓库提供一份发货清单，红联给总部会计，黄联给加盟商。
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其他应扣项目
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罚款（考勤罚款人事专员报总部会计）
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失货（营销会计报总部会计）
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住宿（人事专员报总部会计）
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所有数据都在每月8号前报给会计
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工资审核
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会计核算
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陈总审批
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出纳发放
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会计入账
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报销管理
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费用报销：报销严格按报销规定来
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2、审批流程：
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报销人员填写报销单—主管审核签字—会计复核签字—老大签字—出纳结算付款签名
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出纳支出登账。
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单据交会计入账。
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物品管理员做日常领用登记，每月报会计销账。
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大项物品（固定资产）或活动用品
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申请购买（由各部门主管负责申请）
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由人事行政部专人统一采购，验收入库，凭单向出纳报销。
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出纳支出登账。
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单据交会计入账。
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物品管理员做领用登记，交由会计登记到各责任人名下，每月核对库存 。