大学财务报销实施细则
大学财务报销细则
大学财务报销细则第一条为了规范财务报销及结算手续，方便教职工办理报销业务，提高工作效率，根据国家的有关规定和学院的实际情况，特制订本细则。
第二条报销单据的规范要求1、单据的印章要求（1）发票：必须印有税务机关统一发票监制章，并加盖发票使用单位发票专用章或财务专用章。
（2）收据：必须印有财政部门统一收据监制章，并加盖收据使用单位财务专用章。
（3）学院收据：应盖有学院财务专用章。
2、单据的内容要求（1）发票或收据必须注明接受凭证单位名称、填制日期、经济业务内容、计量单位、数量、单价、金额和填制人。
（2）单据金额的大小写必须相符。
（3）单据金额不得涂改、挖补，否则无效。
（4）原始单据有错误的，应由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位公章或财务专用章。
（5）从外单位取得的原始单据如有遗失，应当取得原开出单位盖有财务公章的证明，并注明原来单据的号码、金额和内容等（也可复印原来单据的存根，并加盖原开出单位财务公章），由经手人写明原因、经办部门负责人签字后，经财务与资产管理部负责人审批同意, 才能代作原始单据。
第三条报销的手续要求1、支出报销业务，必须按规定取得或者填制合规合法的原始凭证，否则，不予受理。
2、报销的各类单据上必须有经办人签字，经费项目负责人签字，盖经费项目主管部门公章，方可报销。
3、报销的各类单据上必须注明支出用途和列支渠道（经费项目名称和经费项目号）。
在遵守国家财经法规和学院财务报销有关规定的前提下，财务与资产管理部对各类支出按规定的费用标准和开支渠道予以核销。
对超标准、超范围、超预算的支出，在按规定程序增加预算指标前一律不得报销。
4、领取人员费用，需填制“酬金发放清单”（财务与资产管理部主页下载），并登陆学院高级财务管理平台“网上酬金录入”系统将电子表格上传至财务与资产管理部，然后持盖章、签字的纸质清单到财务与资产管理部办理相关的报销手续。
所有人员费用在领取时，财务与资产管理部将按《中华人民共和国个人所得税法》的规定代扣代缴个人所得税。
学校财务管理及报销制度
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------学校财务管理及报销制度一、收入：1.学费收入全部进入学校管理账户，按照年度财务预算，统一支配及使用。
2.学生缴费全部交由银行过账，严禁收取现金，如果有家长不会银行操作，有专门财务收取现金每天或隔天将现金存入银行。
3.班级各项费用的收取，根据各年级年度教学计划，在教学年度开始前由各年级申报学校管理层核准，统一年度各项收费项目，严禁预算以外单独收费，影响学校声誉及口碑。
各班收取费用统一交由财务按需求报批使用。
4.后勤费用管理，学生食堂统一收费，做好预算工作并且制定标准作业流程，严格按照预算及标准作业流程进行工作，产生利润由学校统一管理。
住校老师员工及学生的相关电费及水费按照学校制定的专门制度统一管理及进行。
二、借支1.严格执行公司财务制度。
“前帐不清，后帐不借”。
2.每笔借支都要有详细的成本预算，财务管理流程，由相关责任人签字认可后方有效。
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------3.严格控制成本，借支不能超过预算，如有特殊情况超支，借支人需出具书面超支原因，经相关责任人签字同意，再另行借支。
4.积极督促借支人及时核消帐目。
三、报销1.报销“支出证明单”要填写清楚项目名称、支出内容、金额等，没有明确项目分类的及涂改过的，不予报销。
2.有关成本预算的“支出证明单”先由财务对照成本预算登记并签字，法定代表人审核签字报销。
大学报销管理制度(财务)
大学报销管理制度(财务)大学报销管理制度（财务）1. 引言本文档是针对大学财务部门的报销管理制度，旨在规范大学内部报销流程，确保经费使用的合理性和透明度。
本制度适用于所有需要进行报销的教职员工和相关部门。
2. 报销范围报销范围包括但不限于以下内容：- 差旅费- 会议费- 办公用品费- 交通费- 通信费- 培训费- 福利费等3. 报销流程3.1 提交报销申请员工或部门需要提交书面的报销申请，包括相关的费用明细和单据。
申请应提交给财务部门进行审核。
3.2 财务审核财务部门收到报销申请后，对申请的合理性和准确性进行审核。
审核包括但不限于以下内容：- 是否符合报销范围- 单据的真实性和完整性- 费用金额是否合理3.3 报销审批审核通过后，财务部门将报销申请发送给相关负责人进行审批。
审批人需要对报销申请进行审查并做出决定。
3.4 支付报销款项一旦报销申请获得批准，财务部门将按照相关规定支付报销款项给申请人或相关部门。
4. 报销要求4.1 报销单据报销单据应具备以下要求：- 原始单据真实、完整- 日期、金额清晰可辨- 报销内容明确- 相应费用已付清4.2 报销时限报销申请应在发生费用的30天内提交，逾期未报销的费用将不予受理。
4.3 限额规定针对不同费用类别，设定不同的报销限额，超出限额的部分不予报销。
5. 违规处理对于报销申请中存在虚假材料、超出报销范围、超过限额等违规行为的，将按照相关规定进行处理，包括但不限于以下措施：- 暂停报销资格- 追回已支付的款项- 进行纪律处分6. 监督与评估财务部门对报销管理流程进行定期检查和评估，可以进行内部审核和外部审计，以确保报销管理制度的执行和运行效果。
7. 结论本报销管理制度的实施可以提高大学财务管理的规范性和透明度，保障经费使用的合理性和合规性，为大学的发展提供稳定的财务支持。
学校报销制度及报销流程模板
学校报销制度及报销流程一、总则为了加强学校内部管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
本制度适用于学校全体教职工。
二、借支管理规定及借支流程1. 各种借款手续与报销归还规定参照借款制度。
2. 各项借款金额超过5000元应至少提前一天通知财务科备款。
三、日常费用报销制度及流程1. 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品购买、业务招待费、培训费、资料费、维修费等。
2. 报销人必须取得相应的合法票据（有效期内的带有税务或财政部门监制章），发票右下方有经办人签名和注明明确用途。
定额发票或未填写明细项目的发票必须带有对方盖章的写明品名、数量、单价、金额等明细附件；金额大小写须完全一致（不得涂改）。
3. 报销5000元以上需至少提前一天通知财务科以便备款。
4. 费用报销的一般流程：（1）报销人整理报销单据，同类发票张数较多可先到财务科汇总填写原始凭证汇总单（报销经办人写明用途并签字）须办理出入库手续的应附出入库单，属固定资产的附固定资产增加凭单科室负责人审核签字校长审批签字民主理财组长签字到财务科报销。
（2）差旅费报销制度及流程。
（3）标准说明：1）住宿费报销时必须提供住宿证明。
2）城市间交通费报销时必须提供实际乘坐的火车票、飞机票、长途汽车票等有效票据。
3）市内交通费报销时必须提供实际乘坐的出租车费、公交车费等有效票据。
（4）差旅费报销流程：1）报销人将相关报销单据整理齐全后，提交给科室负责人审核签字。
2）科室负责人审核无误后，将报销单据提交给校长审批签字。
3）校长审批通过后，将报销单据提交给民主理财组长签字。
4）民主理财组长签字确认后，将报销单据提交到财务科进行报销。
四、其他费用报销制度及流程1. 培训费报销制度及流程：（1）报销人需提供培训费的合法票据、培训课程安排、培训人员名单等相关材料。
（2）培训费报销流程：1）报销人将相关报销单据整理齐全后，提交给科室负责人审核签字。
大学学生部门财务报销制度
大学学生部门财务报销制度前言大学学生部门经常需要进行各种开支，如场地租用、道具采购、宣传费用等。
为了保证经费使用的规范性、公正性和透明度，需要建立和完善相应的财务报销制度。
一、财务报销范围财务报销范围包括以下几类：1.正常运营开支：部门日常活动必要的开支，如道具、材料、宣传、差旅等费用；2.特殊开支：强制性的活动开支，如比赛参赛费、会议场地租用费等。
3.其他开支：其他必要开支，如特殊人员补贴、礼品赠送等。
二、财务报销手续1.报销申请：申请人须在申请报销前与部门财务负责人进行沟通，明确使用细节和金额。
然后，填写正式的报销申请表（包含支出事由、日期、用款单位名称、收款人、金额等信息）；2.申请审核：部门主管对报销申请进行审核；3.财务审核：财务人员核对报销申请材料完整性、真实性和合规性，并进行相应记录；4.复核验收：部门负责人进行报销金额与开支情况的核对验收；5.申请审批：主管审批通过后，报销金额将转至申请人账户。
三、费用标准各种开支的费用标准应严格按照学校颁布的标准进行执行，开支前需提前与财务人员进行沟通核实。
四、注意事项1.申请人必须按照要求填写和提交申请材料，如因未提交所需申请材料而导致报销失败，则由申请人承担相应责任和风险；2.正常运营开支需提前进行申请、审批和记录；3.报销申请需在开支完成后一个月内进行；4.每次费用开支不得超过预算，否则需要重新申请。
五、制度完善建议为了保证财务管理的流畅性和透明度，以下几方面制度建议可供参考：1.财务公示制度：定期对部门财务情况进行公开，如每学期公开账目情况。
2.项目经费制度：针对不同的费用项目进行单独审核和核算，确保资金使用的合理性和透明度；3.严格管理制度：加强部门财务管理人员的岗前培训和日常监督，防止财务风险和不当使用公款。
六、总结大学学生部门财务报销制度是保证财务管理规范和透明的必要手段，同时，建立和完善制度也是推进大学学生组织活动管理和提升组织充实程度的必要手段。
上海理工大学差旅费管理实施细则
上海理工大学差旅费管理实施细则一、背景介绍差旅费管理是上海理工大学为了规范和管理教职工出差期间的费用报销而制定的一项管理制度。
该制度旨在提高差旅费使用效率，确保差旅费使用合理、合规，并加强对差旅费的监督和审计，以确保教职工出差期间的费用支出得到有效控制。
二、适用范围本细则适用于上海理工大学全体教职工在工作需要下进行的差旅费报销。
三、差旅费报销申请1. 差旅费报销申请应提前填写差旅费报销申请表，并附上相关支出凭证，如发票、行程单等。
2. 差旅费报销申请表应包括以下内容：- 出差人员姓名、工号、部门、职务等基本信息；- 出差目的、时间、地点、交通方式等出差信息；- 预计费用明细，包括交通费、住宿费、餐费等；- 申请人签字和日期。
四、差旅费标准1. 交通费：- 飞机：按照经济舱标准报销；- 火车：按照二等座标准报销；- 公交、出租车：按照实际使用情况报销。
2. 住宿费：- 酒店住宿：按照标准房间费用报销，超出标准的部分由出差人员自行承担。
3. 餐费：- 差旅期间的正常餐费按照每人每天100元的标准报销。
五、差旅费报销审批1. 差旅费报销申请需由出差人员所在部门负责人审批，并签字确认。
2. 财务部门对差旅费报销申请进行审核，核对申请表和支出凭证的真实性和合规性。
3. 财务部门将审核通过的差旅费报销申请进行报销处理，并将报销款项转账至出差人员指定的银行账户。
六、差旅费使用监督和审计1. 财务部门将定期对差旅费报销进行抽查，核实差旅费使用的真实性和合规性。
2. 内部审计部门将对差旅费报销进行定期审计，发现问题及时纠正并提出改进意见。
七、违规处理1. 对于故意提供虚假材料、夸大报销金额等违规行为，将给予相应的纪律处分，并追究法律责任。
2. 对于差旅费使用不当、超出标准等行为，将要求出差人员自行承担超出部分费用，并进行相应的教育和警告。
八、附则本细则的解释权归上海理工大学财务处所有，并可根据实际情况进行调整和修改。
大学财务报销审批制度模板
大学财务报销审批制度模板一、总则第一条为了加强财务管理，规范报销行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和学校财务管理制度，制定本审批制度。
第二条本审批制度适用于学校各部门、各单位在教学、科研、管理、服务等活动中的财务报销事项。
第三条报销审批遵循合法性、真实性、节约性、及时性原则，确保报销事项合规、合理、准确、高效。
二、报销范围与标准第四条报销范围包括：教学运行费用、科研经费、行政管理费用、后勤保障费用、学生事务费用等。
第五条报销标准应严格执行国家和学校的有关规定，遵循合理性、必要性原则，符合学校的发展目标和预算要求。
三、报销流程与审批权限第六条报销流程：1. 报销人根据实际发生的费用，收集相关凭证，填写报销单据。
2. 报销单据经部门负责人审核，签署意见。
3. 报销单据提交财务部门，由财务部门进行初步审核。
4. 财务部门将审核通过的报销单据提交校长办公会议审批。
5. 校长办公会议审批通过后，财务部门进行报销支付。
第七条审批权限：1. 一般性报销事项，由部门负责人审核，财务部门审批。
2. 重大报销事项，需提交校长办公会议审批。
3. 一次性报销金额超过一定数额的，需经校长审批。
四、报销管理与监督第八条各部门应建立健全报销管理制度，明确报销流程、审核标准和责任人，加强对报销事项的审核和监督。
第九条财务部门应加强对报销单据的审核，确保报销事项的真实性、合规性，发现问题及时处理。
第十条审计部门应定期对报销情况进行审计，发现问题及时通报，并提出整改意见。
第十一条报销人应严格遵守国家法律法规和学校财务管理制度，诚实守信，不得虚报、多报、重复报。
五、违规处理第十二条有下列行为之一的，一经查实，将按照国家和学校的有关规定，对相关责任人进行严肃处理：1. 虚报、多报、重复报的；2. 报销不符合国家法律法规和学校财务管理制度规定的；3. 不按照规定程序报销的；4. 拒绝配合财务部门审核、审计的；5. 其他违反财务报销规定的行为。
学校财务报销管理制度
学校财务报销管理制度学校财务报销管理制度「篇一」为了加强学校现金管理，明确使用范围，结合实际制定本制度。
一、现金支出1、学校的所有支出必须经过严格审核，手续完备，遵守财经纪律；2、原则上金额在1000元以上的，一律使用直接支付或银行转账支票，有特殊情况领导审核批准后可支付现金；二、报销1、现金报销必须有符合国家财政、税务部门规定和要求的发票，发票要按财务要求整齐有序附贴在报销单后面；2、现金报销单大小写金额相符，人民币大写金额第一个字要顶头，不能留有空格，同时注明所附单据张数，所附单据合计金额必须与报销金额一致，对于部分报销单据，报销人要在单据显著位置写明实际报销数；3、现金报销经经办人签字→财务审核→分管领导签字→领导批准，方可报销；4、报销人要认真如实填写现金报销单，包括报销事由，报销单据张数，大小写金额，财务部门审核报销是否真实，符合国家政策规定，有无单证错误。
5、对违反规定用途和不符合开支标准的支出，财务不予报销。
三、教师培训报销注意事项1、要开培训费票，不能开会议费票；2、用公务卡消费，用pos小票及发票报销；3、汽车加油费及打的费不能报销；4、要按文件规定的起止时间购买车票。
学校财务报销管理制度「篇二」一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。
采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付,未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。
（特殊情况由总经理审批）。
二、所有的现金收入，都应开具收款收据。
开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。
现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。
三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。
经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。
四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。
大学国内差旅费报销实施细则
大学国内差旅费报销实施细则一、报销范围根据国家相关政策规定，大学国内差旅费报销的范围应包括：1.车船费：乘坐火车、汽车、轮船、飞机等交通工具的费用；2.住宿费：在差旅期间的住宿费用，包括宾馆、旅馆、招待所等住宿场所的房租费用；3.餐费：在差旅期间的餐饮费用；4.通讯费：在差旅期间的电话、传真、邮电、互联网连线等通讯费用；5.交通费：在差旅现场的交通费用，如租车、出租车、公交车等。
二、报销标准1.车船费：按照火车、汽车、轮船、飞机等交通工具的票价或实际用款超过火车硬座，汽车普通座的差旅实际用款，但如实现在折扣票、特价票等低价交通工具的，以实际支出为准。
2.住宿费：按国家人民政府有关规定执行，同城别墅、宾馆、酒店、综合招待所、家庭旅馆等差旅所在地行政区内经省级质检部门认定的星级标准饭店的标准房价（指挂牌价）。
如果差旅所在地由于非自己专业领域的调查，城郊、远郊、乡镇、山区或海岛等交通不便、房价商议过高或现场房价与外面挂牌价存在明显不符，审批人员需求以下列和场地、实际开销为根据进行商量：（1）按同等星级饭店的标准来核算，同时，必须增加说明，征得行政办法的同意。
（2）由所在地开销署划定某一标准房价标准。
（3）以合理、公允的标准为根据，将差旅员的实际房价予以批准。
3.餐费：请假人员到外的交际应该根据国家法定标准执行，差旅餐费标准按日每人不低于56元(通讯费、小费除外)，如果出现房客自序餐、招待餐或固定数量的伙食补贴之类，应该附加说明、征行政办法同意。
4.通讯费：依据差旅人在差旅途中必要的通讯花销或经费支持。
差旅人经用公务电话或具有位置关系且清楚记录的移动通讯卡通话的，科研所在地不予批准通讯支出，此外，差旅人员通过企业赠送的通讯补贴漫游时的餐费类开销不在通讯费限制之列。
5.交通费：差旅目的地到现场往返交通费用，需求根据实际发展择优选择，遵循簿记原理进行核算，避免出现不合规状况。
三、报销流程1.差旅人员应该根据组织安排和工作计划，准确报单实际差旅时间和地点，并制定详细的预算和行程。
学校出差报销财务制度
第一章总则第一条为了规范学校教职工出差报销行为，加强财务管理的规范化、制度化，提高资金使用效率，保障学校财务安全，根据国家有关财务制度及相关法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校全体教职工因公出差所发生的各项费用报销。
第二章报销范围及标准第三条报销范围：1. 住宿费：根据出差地点及当地住宿标准，按实际发生费用报销。
2. 交通费：按照出差地点及出差方式，根据国家及地方规定标准报销。
3. 餐饮费：根据出差地点及实际用餐人数，按每人每天规定标准报销。
4. 公务费：包括通讯费、打印费、复印费等，按实际发生费用报销。
5. 误餐补助：根据出差天数及实际需要，按每人每天规定标准报销。
6. 其他费用：因公出差发生的其他费用，经审批后可按实际发生费用报销。
第四条报销标准：1. 住宿费：根据出差地点及当地住宿标准，最高不超过每人每晚200元。
2. 交通费：乘坐飞机、火车、长途汽车等交通工具，按实际费用报销；乘坐出租车、公务车等，按实际费用报销。
3. 餐饮费：每人每天最高不超过100元。
4. 公务费：根据实际需要，按相关规定报销。
5. 误餐补助：每人每天最高不超过30元。
第三章报销程序第五条出差前，申请人应填写《学校出差申请表》，经部门负责人批准后，报财务部门备案。
第六条出差期间，申请人应严格按规定使用经费，妥善保管好报销凭证。
第七条出差结束后，申请人应在5个工作日内提交报销材料，包括《学校出差报销单》、发票、车票、住宿证明等。
第八条财务部门对报销材料进行审核，符合规定的予以报销；不符合规定的，退回申请人。
第九条报销款项应在报销审核通过后5个工作日内发放。
第四章附则第十条本制度自发布之日起实施，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十一条本制度由学校财务部门负责解释。
第十二条学校教职工出差报销，应严格遵守国家及地方相关法律法规，不得弄虚作假、虚报冒领。
对违反本制度的行为，将依法追究责任。
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大学财务报销实施细则
一、前言
随着高等教育事业的发展，大学财务报销已成为大学日常管理中的一个非常重要的组成部分。
因此，制定和实施大学财务报销细则，对于保障大学正常的财务管理和
避免财务风险，具有非常重要的意义。
本文就大学财务报销实施的细则进行详细的介绍，以期为广大读者提供一些帮助。
二、大学财务报销实施细则
1.报销种类
大学财务报销种类繁多，分为差旅费、办公费、业务费、福利费、设备费等几类。
差旅费包括国内差旅费和国外差旅费；办公费包括公文用品、文具、图书资料等开支；业务费包括调查研究费、宣传费、专业技术服务费等；福利费包括员工生日礼金、节
日慰问等；设备费包括固定资产、无形资产等开支。
在报销时，应该仔细核实报销种类，以确保报销的合法性。
2.报销标准
大学财务报销的标准应该根据实际情况确定，但必须符合国家、部门、学校相关的规定。
例如，在报销差旅费时，应该按照国家相关的规定确定报销标准；在报销办
公费时，应该根据学校的情况制定相应的标准。
同时，应该认真阅读学校相关的规章
制度，遵守相关的程序，确保报销的合法性。
3.报销审批
大学财务报销的审批流程应该严格遵守，确保报销的合法性和真实性。
报销单应该由报销人填写，并经过所在部门或单位审核后提交给相关负责人审批。
审批人应该
仔细核实报销的内容和金额，确保报销的合法性和真实性，所在部门或单位负责人应
该承担相应的责任。
同时，在审批过程中应该注重保护商业机密和个人隐私。
4.报销材料
报销材料应该真实、准确、完整，包括报销单、发票、收据、银行账单等。
报销人应该认真核实报销材料，确保材料的真实性和准确性，避免虚假报销和财务风险。
5.报销时限
大学财务报销具有一定的时限，应该在规定的时间内完成。
一般来说，报销时限是寄票日起90天内，超过90天则不能报销。
超时报销将面临相关处罚和财务风险。
6.报销处理
大学财务报销处理应该严格遵守相关规定，确保财务信息的安全和真实性。
同时，应该认真开展财务监管工作，避免违规操作和财务风险。
对于不符合国家相关财务规
定的报销，应该追究纪律责任，并严格处理。
三、结论
制定和实施大学财务报销实施细则具有非常重要的意义，能够保障大学正常的财务管理和避免财务风险。
因此，大学财务报销实施细则应该遵守相关规定和程序，确
保报销的合法性和真实性，避免虚假报销和财务风险。
同时，应该认真开展财务监管
工作，建立健全的制度和机制，加强对财务工作的监督和管理。