现金报销管理办法
北京交通大学财务报销管理办法
北京交通大学财务报销管理办法为了进一步贯彻执行国家财经、税务制度和有关管理规定，规范各项报销业务，特制定本办法。
一、现金报销业务：1. 报销一般规定：(1)在粘贴单（或B5纸）的左侧由下向上分类粘贴，发票之间留出一定间距，以不超出粘贴单边界为准。
并按项目分类计算金额及张数，填写在粘贴单相应位置上。
(2)严格执行《中华人民共和国发票管理办法》的有关规定，所报发票的抬头必须是“北京交通大学”全称（请勿开XX学院或个人）；项目、数量、单价、日期填写齐全，金额大小写要相符，发票财务章要清晰。
每张发票后面由两个人签字，包括经费负责人，经办人。
(3)当天需报销金额5000元以上的，手续齐全后提前一天进行预约，每天上午11：30以前预约第二天的款项，约款电话：51685590；选择打卡报销方式的不需要约款。
(4)现金报销时间为每天上午8：00－11：40，下午14：00－16：00；已预约款项的老师应于每天上午9：00以后，下午15：30之前办理，过时不再办理，所约款项自动取消。
如选择打卡报销方式的要填写审核表，带齐已粘贴好的发票到计财处会计二科办理，审核表可从网上下载或到柜台填写。
(5)国库集中支付项目只能采用打卡报销方式，不报销现金。
(6)每年度发票的报销截止日期为次年3月31日。
2. 报销具体规定：（1）办公用品、资料、材料、礼品等的报销：有详见清单字样的发票应附清单；单张发票或连号发票金额超过500元的（含500元）需要附明细清单（发票不连号但同一时间同一地点的也视同于一次性支出），清单上应有与发票一致的财务专用章。
定额发票需注明用途。
（2）根据《中华人民共和国个人所得税法》和《国家税务局关于个人所得税有关问题的批复》文件精神，各单位在年终总结、各种庆典、业务往来及其他活动中，为其他单位和部门的有关人员购买的礼品（发票内容为“礼品”的支出），应缴纳个人所得税，税率20％，税款由学校代扣代缴。
（3）固定资产的报销：家具单价超过200元（含200元）需到学科装备处上账；设备单价超过800元（含800元），先到学院登记，然后到学科装备处上账，再持发票和固定资产验收单一同报销。
现金报销制度
现金报销制度一、总则1.1 为加强公司现金报销管理，规范报销行为，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》及公司相关财务制度，特制定本制度。
1.2 本制度适用于公司全体员工现金报销事项。
二、报销原则2.1 实际发生原则：报销金额应与实际发生的业务相符，严禁虚报、多报。
2.2 合法合规原则：报销事项应符合国家法律法规、公司规定，严禁报销违规费用。
2.3 审批流程原则：报销事项需按照公司规定流程进行审批，未经批准的报销无效。
2.4 及时性原则：报销应在业务发生后的规定时间内完成，逾期不予报销。
三、报销范围3.1 差旅费：包括交通费、住宿费、餐饮费、通讯费等。
3.2 业务招待费：包括客户招待、商务宴请等。
3.3 办公用品费：包括办公设备、耗材、低值易耗品等。
3.4 市场推广费：包括广告费、宣传费、样品费等。
3.5 其他合理费用：经公司批准的其他必要费用。
四、报销流程4.1 填写报销单：报销人应按照规定的格式和要求填写报销单，确保信息真实、完整。
4.2 审批：报销单需经部门负责人、财务负责人、总经理依次审批。
4.3 报销：审批通过后，报销人将报销单及相关单据交至财务部门，财务部门核实无误后予以报销。
4.4 付款：财务部门根据报销单进行付款，报销人需在规定时间内领取现金。
五、报销要求5.1 报销人需提供真实、合法、有效的原始单据，包括但不限于发票、收据、合同等。
5.2 报销金额应精确到元，严禁报销整数金额。
5.3 报销事项应详细说明，以便审批人了解报销背景。
5.4 报销人应遵守公司报销规定，不得重复报销、拆分报销。
六、违规处理6.1 严禁虚报、多报、违规报销等行为，一经发现，将按公司规定给予处罚。
6.2 未经批准的报销，财务部门有权拒绝支付。
6.3 报销人如有恶意拖欠、侵占公司财产等行为，公司将依法追究其法律责任。
七、附则7.1 本制度自发布之日起执行，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
7.2 本制度的解释权归公司财务部门。
现金使用管理规定范文(4)
现金使用管理规定范文（4）一、总则1.为加强公司现金管理，规范现金使用行为，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及其实施细则，结合公司实际，特制定本规定。
2.本规定适用于公司各部门及所属单位的现金收支管理。
二、现金使用范围1.公司在以下范围内使用现金：（1）职工工资、津贴；（2）个人劳动报酬；（3）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（4）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出；（5）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（6）出差人员必须随身携带的差旅费；（7）结算起点以下的零星支出；（8）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
2.除上述范围外，公司不得使用现金，确需支付现金的，应报经财务部门批准。
三、现金收支管理1.财务部门应加强对现金收支的管理，严格执行现金收支计划，确保现金安全、合规使用。
2.各部门应按照财务部门规定的程序和权限办理现金收支业务。
3.现金收入应及时存入银行，不得坐支现金。
4.严禁挪用、私借、套取现金，一经发现，严肃处理。
四、现金保管1.各部门应指定专人负责现金保管，确保现金安全。
2.现金保管人员应定期与财务部门核对现金余额，做到账实相符。
3.现金保管人员应妥善保管现金，防止火灾、盗窃等意外事件。
五、现金报销1.职工因公外出，确需使用现金支付的费用，应凭有效发票、单据报销。
2.报销金额不得超过实际支出，严禁虚报、多报。
3.财务部门应加强对报销业务的审核，确保合规、合理。
六、监督检查1.公司应定期对现金使用情况进行监督检查，发现问题及时纠正。
2.对违反现金管理规定的部门和个人，严肃处理，情节严重的，移交有关部门依法处理。
七、附则1.本规定自发布之日起实施。
2.本规定的解释权归公司财务部门。
3.如有未尽事宜，可根据实际情况报请公司领导审批后补充规定。
八、现金支付限额1.公司单次现金支付不得超过规定的限额，具体限额按照国家相关法律法规及公司实际情况确定。
现金管理暂行条例实施细则
现金管理暂行条例实施细则一、总则1.1 本细则依据《现金管理暂行条例》制定，旨在加强公司现金管理，规范现金收支行为，提高资金使用效率。
1.2 本细则适用于公司各部门及下属单位现金收支、保管、使用等管理工作。
1.3 公司现金管理遵循“集中管理、分级负责、审批严格、监督到位”的原则。
二、现金收支管理2.1 现金收入（1）各部门应将现金收入及时上交财务部门。
（2）严禁私设“小金库”，严禁截留、挪用现金。
2.2 现金支出（1）各部门现金支出需按照公司预算及审批程序办理。
（2）单笔现金支出超过规定金额的，需报公司领导审批。
（3）严禁使用现金进行违规违纪行为。
三、现金保管与使用3.1 现金保管（1）各部门应指定专人负责现金保管，确保现金安全。
（2）现金保管人员应定期与财务部门对账，确保账实相符。
3.2 现金使用（1）各部门应合理使用现金，减少现金支付，提高资金使用效率。
（2）严禁使用现金进行大额支付，确需现金支付的，需报公司领导审批。
四、现金报销管理4.1 报销程序（1）报销人需按照公司规定提供完整的报销凭证。
（2）报销事项需经部门负责人审核，财务部门复核。
（3）报销金额超过规定标准的，需报公司领导审批。
4.2 报销时限（1）报销人应在规定时间内完成报销手续。
（2）财务部门应在规定时间内完成报销支付。
五、监督检查5.1 财务部门应加强对各部门现金管理的监督检查，发现问题及时整改。
5.2 公司审计部门应定期对现金管理情况进行审计，确保现金管理合规。
5.3 任何单位和个人有权对违反本细则的行为进行举报。
六、责任追究6.1 违反本细则的，视情节轻重，给予相应的纪律处分或经济处罚。
6.2 涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。
七、附则7.1 本细则解释权归公司财务部门。
7.2 本细则自发布之日起实施。
7.3 如有与本细则相抵触的规定，以本细则为准。
八、现金使用限额8.1 各部门应根据实际业务需要，合理确定现金使用限额。
8.2 现金使用限额由财务部门制定，报公司领导审批后执行。
企业现金报销管理制度
企业现金报销管理制度一、总则为规范企业现金报销管理，加强财务控制和监督，确保资金使用的合理、安全有效，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于企业内部各部门因公出差、会议、业务招待等发生的现金报销事务。
三、报销流程1. 提交报销申请：员工在发生报销事宜后，需填写报销申请表，并汇总相关费用票据，如发票、收据等，交给部门负责人审核签字。
2. 部门审批：部门负责人进行费用审核，确认费用是否符合规定，并进行签字确认。
3. 财务审批：财务部门针对报销申请进行审核和核对，确认报销金额的准确性和合规性，进行审批。
4. 报销发放：财务部门审核通过后，将报销款项发放给员工。
5. 录入系统：财务部门将报销款项录入财务系统，做好相关账务处理。
四、报销标准1. 出差报销：出差费用包括交通费、住宿费、餐饮费等，报销标准按照企业规定执行。
2. 会议报销：会议费用包括会议场地费、餐饮费、资料费等，报销标准按照企业规定执行。
3. 业务招待：业务招待费用包括招待客户、合作伙伴等的费用，报销标准按照企业规定执行。
五、报销限制1. 严禁个人私用：现金报销款项为企业支付的费用，严禁用于个人私用。
2. 超标报销：如有超出规定标准的费用，需提供额外说明和相关证明材料，经审核通过后方可报销。
3. 限制报销范围：不可报销的费用包括个人支出、娱乐消费、无关业务的费用等。
六、报销责任1. 报销人责任：报销人需如实填写报销申请表，准备好相关票据，并接受审批和检查。
2. 部门负责人责任：负责对报销申请进行审批，确保费用的合规性和准确性。
3. 财务部门责任：负责对报销申请进行审核和核对，及时发放报销款项。
七、报销风险防控1. 内部控制：建立健全的内部控制制度，加强财务监督，避免财务风险。
2. 外部监督：接受外部审计，及时发现问题并进行整改，确保报销业务的合规性。
3. 培训教育：定期开展财务报销培训，提高员工对报销制度的了解和执行力度。
八、附则1. 本制度自发布之日起正式实施，如有调整变动，需重新经过部门领导批准。
现金报销制度
现金报销制度为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度：第一条日常现金报销规定金额在1000元以内，金额1000元以上（含1000元，除工资发放情况除外）的，需要通过银行转账方式。
第二条所有人员必须根据合法、完整的原始凭证，按规定粘贴、填制报销帐单据。
1、原始凭证的基本要求1）原始凭证内容必须具备：凭证的名称，填制凭证的日期，填制凭证单位名称或者填制人的姓名，经办人员的签名或者盖章，接受凭证单位的名称，经营业务的内容、数量、单位和金额。
2）从外单位取得的原始凭证，必须符合国家票证管理办法，并盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或者盖章。
自制原始凭证必须有经办单位领导人或者其指定人员的签名或盖章。
3）原始凭证一律要求用黑（碳素）墨水填写或由发票系统打印、复写，原珠笔、铅笔、颜料笔等其他方式填写无效。
凡填有大写或小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。
购买实物的原始凭证，必须有入库单或验收证明，支付款项的原始凭证，必须有收款单位的收款证明。
4）一式几联的原始凭证，应注明各联的用途，并且只能以一联作为收款证明。
一式几联的发票，必须用双面复写纸（发票本身具备复写纸功能的除外）套写。
5）经有关部门批准的经济业务，应当将批准的文件作为原始凭证附件。
如果批准文件需要单独归档的，应当在凭证上注明批准部门、日期、批准人及“原件存档”字样；将复印件加盖“此复印件与原件相同”字样，作为做账依据。
2、原始凭证粘贴的具体规定：1）在空白报销单上将原始报帐凭证按小票在下，大票在上的要求，从右至左呈阶梯状依次粘贴；若票据较少，可直接在正式报销单的反面粘贴（原始凭证的正面与报销单的正面同向）；若票据较多，可在多张空白报销单上粘贴。
2）将已填写完毕的正式报销单粘贴在已贴好的原始报销凭证的空白报销单上（将左面对齐粘贴）。
现金管理制度(六)
现金管理制度(六)一、现金管理目标为确保公司现金安全，提高资金使用效率，降低现金流转风险，制定本现金管理制度。
主要目标如下：1. 规范现金收支行为，确保现金安全；2. 提高资金使用效率，降低资金成本；3. 预防现金流转风险，保障公司经营稳定。
二、现金管理机构及职责1. 财务部门为公司现金管理的主管部门，负责制定、修订和完善现金管理制度；2. 各部门设现金管理员，负责本部门现金的日常管理；3. 财务部门对各部门现金管理情况进行监督、检查和指导。
三、现金收支管理1. 现金收入（1）各部门应及时将现金收入送交财务部门；（2）严禁坐支、挪用现金；（3）财务部门应定期与各部门核对现金收入。
2. 现金支出（1）各部门根据实际需要，合理预计现金支出；（2）现金支出应严格按照预算执行；（3）超过规定金额的现金支出，需经公司领导审批。
四、现金存放及保管1. 现金应存放在安全的保险柜内，保险柜钥匙由财务部门负责人和现金管理员分别保管；2. 现金存放地点应保持安全、整洁，严禁无关人员进入；3. 财务部门定期对现金进行清点，确保现金账实相符。
五、现金使用规定1. 严禁使用现金进行非法交易；2. 严禁用现金支付公司内部往来款项；3. 严禁用现金购买固定资产、无形资产等非流动资产；4. 严禁用现金支付个人消费。
六、现金报销管理1. 员工因公需使用现金的，应提前向部门负责人申请，并填写现金报销单；2. 现金报销单需经部门负责人、财务部门负责人审批；3. 报销时，需提供有效发票和相关证明材料；4. 财务部门对现金报销情况进行审核，确保报销合规。
七、监督检查1. 财务部门定期对各部门现金管理情况进行检查；2. 对现金管理存在的问题，及时提出整改措施，并督促落实；3. 对违反现金管理规定的，视情节轻重给予相应处罚。
八、培训与宣传1. 财务部门组织定期培训，提高员工现金管理意识；2. 通过内部宣传，强化员工合规意识，营造良好的现金管理氛围。
财务报销管理制度(19篇)
财务报销管理制度（19篇）财务报销管理制度 1一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。
采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付，未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。
（特殊情况由总经理审批）。
二、所有的现金收入，都应开具收款收据。
开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。
现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。
三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。
经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。
四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。
因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。
已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。
如前一次借款不清的，不准再向公司借款。
五、控制现金的`库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。
六、本制度从二0__年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。
财务报销管理制度 2第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。
第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各项），才予以报销；3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。
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现金报销管理办法
1. 引言
现金报销是指员工在工作过程中所发生的现金支出经过审核后向公司申请报销
的行为。
为了规范现金报销的管理工作，提高报销效率，公司制定了现金报销管理办法。
2. 适用范围
本办法适用于公司所有员工的现金报销管理。
3. 报销凭证
任何报销申请必须附上完整的报销凭证，包括但不限于： - 发票：要求开具正
规发票，包括发票抬头、发票内容、发票金额等必要信息。
- 收据：用于无法开具
正规发票的情况，如停车费、加油费等。
- 其他相关凭证：如合同、合作协议、工
作任务书等。
4. 报销流程
1.员工在发生现金支出后，需妥善保存报销凭证并填写《报销申请单》。
2.员工将填好的《报销申请单》交给直接上级审批。
3.直接上级在收到《报销申请单》后，对报销申请进行审批，包括报销
金额、报销事由等。
4.审批通过后，直接上级将《报销申请单》交给财务部门进行财务审核。
5.财务部门对报销凭证进行审核核对，包括发票的真实性、合法性等。
6.审核通过后，财务部门进行报销操作，并将报销款项退还给员工。
7.送达员工确认无误后，直接上级在报销单上签字并记录相关信息，由
员工保留一份作为备份。
8.财务部门对已报销的相关信息进行归档。
5. 报销限制
为了控制报销成本，公司对某些费用进行了限制，包括但不限于： - 单笔报销
金额限制：公司规定单笔报销金额不得超过X元。
- 个人报销限制：每个员工在一定时间范围内的个人报销金额不得超过X元。
- 特殊费用报销限制：如员工外出差旅的报销标准由公司统一规定，在标准范围内报销。
6. 备注事项
1.报销申请单需按时提交，延迟提交的申请可能会延迟报销时间。
2.如果报销凭证遗失或损坏，员工需尽快补齐报销凭证并说明原因。
3.如果报销凭证中的内容与实际支出不符，员工需解释原因并提供相关
证明材料。
4.报销凭证一经提交，不得修改或撤销。
5.公司有权对报销申请进行审计，员工需提供相应的报销凭证和解释材
料。
7. 附则
本办法自发布之日起执行，如有需要调整或修订，公司将及时发布通知。
员工需要及时关注相关通知和规定。
以上为《现金报销管理办法》的内容，为了保证报销的公正和透明，员工必须遵守规定，严格按照流程进行报销申请和凭证提交。