行政事业单位内部控制报告填制
2016年度行政事业单位内部控制报告
单位公章
单 位 名 称： XX单位（本级）
单 位 负 责 人： 张三 (签章)
牵头部门负责人: 李国 (签章)
填 表 人: 李国 (签章)
电 话 号 码:
单 位 地 址: XXXXXXX
邮 政 编 码: 411100
报 送 日 期：2017年4月16日
单位性质 行政单位? 事业单位□ 其他单位□ 组织机构代内设机构数量 12 单位编制人数 35 本年度支出年末实有人数 42 一般公共预算财政拨款（补助）开支人数 1010000 经费自理人填写说明
1. 此表由各行政事业单位如实填写，并对所填信息的真实性、完整性负责。
2. 表内的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。
3. 电话号码处填写填表人的联系电话号码。
4. “本年度支出总额”应与本年决算数一致，金额单位为元。
5. 在“年末实有人数”中，按“一般公共预算财政拨款（补助）开支人数”及“经费自理人数”分开填写。
6. “涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位”一般包括财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等。 7. 在“建立健全内部控制制度情况”栏中，如单位不涉及某项业务，则在该项业务行勾选“不适用”。
8. 在“建立健全内部控制制度情况” 栏中的“制定制度的政策依据”
栏应填写制定各项制度所依据的政策名称及文件编号。
9. 在“建立健全内部控制制度情况” 栏中，如单位无法详列所有制度的，应将制度清单作为本表的附表一并报送。
10. “内部控制工作的经验、做法及取得的成效” 栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制的过程中总结出的经验、做法，以及在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域中建立与实施内部控制后取得的成效。
11. “内部控制工作中存在的问题与遇到的困难” 栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制过程中出现的问题、单位在自我评价过程中发现的问题以及工作中遇到的困难。纪检、巡视、审计、财政检查等外部检查发现的与本单位预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域相关的内部控制问题，也应一并反映。
12. 报告中留有位置不足的，填报单位可以自行加页，但文字表述应简明扼要、突出重点。
单位名称 XX单位（本级）
单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况 主持制定工作方案□ 明确工作分工? 配备工作人员? 健全工作机制?
充分利用信息化手段?
其他? 的的 是否成立单位内部控制领导机构 是? 否□ 单位内部控制领导机构构成人数 内部控制领导机构人数5人。
单位主要负责人是否在单位内部控制领导机构中担任负责人 是? 否□
班子成员是否在单位内部控制领导机构中任职 是? 否□
是否开展内部控制专题培训 是? 否□ 是否开展内部控制风险评估 是? 否□
预算业务管理 收支业务管理 政府采购业务管理 资产管理 建设项目管理 合同管理 其他管理领域
是否对单位经济业务流程进行梳理 是? 否□ 是? 否□ 是? 否□ 是?
否□ 是□
否? 是?
否□ 是□
否?
是否编制经济业务流程图 是? 否□ 是? 否□
是? 否□ 是?
否□ 是□
否? 是?
否□ 是□
否?
内部控制牵头部门 行政管理部门? 财务部门? 纪检部门□ 内审部门□
其他部门□ 内部控制监督部门 行政管理部门□ 财务部门□ 纪检部门□ 内审部门?
其他部门□
以下工作职责是否由同一人担任：
预算业务管理 收支业务管理 政府采购业务管理 资产管理 建设项目管理 合同管理
1、预算编制与预算审批 1、收款与会计核算 1、采购需求制定与
内部审核 1、办理货币资金业务的全过程 1、项目建议和可行性研究与项目决策 1、合同的拟订与审核
是□
否?
不适用□ 是□
否?
不适用□ 是□
否?
不适用□ 是□
否?
不适用□ 是□
否?
不适用□ 是□ 否? 不适用□
2、预算审批与预算执行 2、支出申请与内部审批 2、采购文件编制与复核 2、无形资产的研发与管理 2、概预算编制与审核 2、合同的审核与审批
是□ 是□ 是□ 是□ 是□ 是□ 否? 不适用□ 否?
不适用□ 否?
不适用□ 否?
不适用□ 否□
不适用? 否?
不适用□
3、预算执行与分析评价 3、付款审批与付款执行 3、合同签订与验收 3、对外投资的可行性研究与评估 3、项目实施与价款支付 3、合同的审批与订立
是□
否?
不适用□ 是□
否?
不适用□ 是□
否?
不适用□ 是□
否□
不适用? 是□
否?
不适用□ 是□ 否? 不适用□
4、决算编制与审核 4、业务经办与会计核算 4、验收与保管 4、资产配置、使用和处置的决策、执行与监督 4、竣工决算与竣工审计 4、合同的执行与监督
是□
否?
不适用□ 是□
否?
不适用□ 是□
否?
不适用□ 是□
否?
不适用□ 是□
否?
不适用□ 是□ 否? 不适用□
对涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况：
1、分事行权 2、分岗设权 3、分级授权 4、关键岗位轮岗 5、专项审计 对经济和业务活动的决策、执行、监督，是否明确分工、相互分离、分别行权？ 对涉及经济和业务活动的相关岗位，是否依职定岗、分岗定权、权责明确？ 对各管理层级和各工作岗位，是否依法依规分别授权，明确授权范围、授权对象、授权期限、授权与行权责任、一般授权与特殊授权界限？ 对重点领域的关键岗位，是否建立干部交流和定期轮岗制度？ 不具备轮岗条件的单位，是否对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施？
是?
否□
不适用□ 是?
否□
不适用□ 是?
否□
不适用□ 是?
否□
不适用□ 是□ 否? 不适用□
是否建立了信息系统，并将内部控制要求嵌入其中 是? 否□
建立健全内部控制经济业务管理制度 未建立 已建立 不适用 制度情况 预算业务管理制度 □ □ ?
收支业务管理制度 □ □ ?
政府采购业务管理制度 □ □ ?
资产管理制度 □ □ ?
建设项目管理制度 □ □ ?
合同管理制度 □ □ ?
其他领域管理制度 □ □ ?
相关制度 制定制度的政策依据 该制度主要管控的风险点
预算业务管理
收支业务管理
政府采购 业务管理
资产管理
建设项目管理
合同管理
其他管理领域
17. 内部控制工作的经验、做法及取得的成效：
（1）建立与实施内部控制的过程中总结出的经验、做法
1.组织形式 。
${orgType}
2.保障措施
组织保障： 政府成立行政事业单位内部控制规范工作领导小组，组长由常务副市长担任，副组长由政府办公厅、财政部门、监察部门、审计部门主要领导担任，领导小组成员为市级一级预算单位主要负责人。领导小组在财政部门设立办公室，由财政部门分管会计管理工作的领导任办公室主任，负责落实领导小组的各项决策和日常工作。按照政府要求，本级各行政事业单位和各级政府均成立了由主要领导任组长的工作领导小组，设立内部控制工作办公室，为全面推进内部控制规范建设提供了组织保障。
思想保障：分层次召开动员暨培训会，本级各行政事业单位主要领导、所属各政府分管领导和各单位分管领导、相关处室负责人先后接受了思想动员和培训。为使单位领导真正了解内控建设的内涵，增强开展内控规范建设的信心，内控办利用近两个月时间,组织相关专家和工作人员，深入基层，通过与部门和单位领导、业务处室负责人面对面交流沟通，使各级领导单纯把内控理解为财务风险和廉政风险防控，或内控建设就是加强制度建设的思维得到了有效扩展，实现了从“要我内控”到“我要内控”的理念转变，从而营造了良好的内控规范建设氛围。
智力保障：经政府同意，整合中介机构、社会智库资源，共同组建研究团队，成立行政事业单位内部控制规范专家咨询委员会，向全各单位提供政策咨询和内控规范的指导、培训、过程答疑 经费保障：从事单位基础评估和重点单位内部控制建设的中介机构，由政府委托财政部门在全国范围内公开招标，其开展基础评估和内控制度体系建设所需经费按统一标准，由单位列入部门预算，按协议规定自行支付。
机制保障： 建立公示制度，由内控领导小组办公室定期对本级预算单位内部控制规范建设情况进行公示。实行约谈机制，对连续三次内部控制评价不合格的单位，由领导小组办公室对主要领导进行约谈。实行跟踪评价和监督考核机制，对本级预算单位内部控制规范工作情况，由财政部门作为预算批复的参考指标，对内部控制规范工作推进不力的单位，予以核减预算，并纳入年度决算内容；由审计部门列为审计内容；由监察部门作为党风廉政建设考核重点之一
其他：
3.其他方面
（2）建立与实施内部控制后取得的成效
1.摸底与评价方面：通过基础性评价工作，对单位的XX个内设机构及XX个所属单位进行了摸底评估，形成了评价报告，为内部控制制度体系的建设奠定了基础。
2.合规性建设方面：通过XXX个月的内部控制工作，目前在内部控制合规性制度体系建设方取得了成效。0个业务完成了内部控制制度建设工作；5个业务完成了内部控制流程梳理工作；5个业务完成了流程图的编制工作。
3.有效性建设方面：在制度体系建设基础上已经有0个业务落实了不相容岗位或职责分离控制要求；1个业务落实了分岗设权的控制要求；1个业务落实了分级授权的控制要求；
4.数据真实性建设方面：0个业务已建立了信息系统，并将内部控制要求嵌入了信息系统。
5.制度体系有效实施方面：在内部控制度体系建立健全的基础上已经有1个业务落实了分事行权的控制要求，进行了分类事项管控，确保了内部控制制度体系有效实施。
6.其他方面：内部控制报告及定期不定期监督检查工作取得的成效。
18. 内部控制工作中存在的问题与遇到的困难：
（1）建立与实施内部控制过程中出现的问题
1.对内部控制工作的认识与理解方面
通过之前的宣传、动员、培训，各行政事业单位的财务人员对《行政事业单位内部控制基本规范》以及内部控制建设的必要性和重要性有了一定的认识，对于推进本单位的内部控制建设也有一定的紧迫感和现实需求。同时，绝大多数单位的领导层和参与建设的单位业务部门人员对内部控制的理解还存在较大程度的偏差，普遍将内部控制建
地区(部门)行政事业单位内部控制报告
地区（部门）行政事业单位内部控制报告
汇总单位公章
地区（部门）名称:
汇总单位负责人:(签章)
牵头部门负责人:(签章)
填表人:(签章)
电话号码:
单位地址:
邮政编码:
报送日期:年月日
地区（部门）名称
所属单位总数
其中：实际汇总的单位数
其中：汇总报送决算报表的单位数
预算管理层级 中央级□省级□地（市）级□县级□乡镇级□
XX地区（部门）行政事业单位内部控制报告
为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕24号）的有关精神，依据《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）和《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会计〔2017〕1号）的有关规定，现将本地区（部门）2017年行政事业单位内部控制工作情况报告如下：
一、组织开展内部控制建立与实施工作的总体情况
（一）本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的组织情况。
（二）本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的动员情况。
（三）本地区(部门)对内部控制建立与实施工作的部署情况。
（四）所属单位的落实及执行情况等。
二、组织开展内部控制工作的主要方法、经验和做法
（一）地区（部门）层面工作协调机制的建立情况。
（二）地区（部门）层面组织开展内部控制工作的工作方案。
（三）地区（部门）层面的内部控制评价与监督情况。
（四）在组织本地区（部门）所属单位建立与实施内部控制的过程中总结出的经验、做法等。
三、开展内部控制工作取得的成效
（一）本地区（部门）在内部控制意识及管理水平上的整体成效。
（二）本地区（部门）在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理及合同管理在内的六大经济业务领域中建立与实施内部控制后取得的整体成效。
（三）本地区教育、医疗和科研行业在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理及合同管理在内的六大经济业务领域中建立与实施内部控制后取得的整体成效。
行政事业单位内部控制的 财政部统一报表系统行政事业单位内部控制报告用户手册.docx
行政事业单位内部控制的 财政部统一报表系统行政事业单位内部控制报告用户手册
本章主要讲解软件的安装和参数的装入，各单位下载的文件必须包括软件“xxxx年度行政事业单位内部控制报告填报软件.exe”（后缀是exe的文件）和参数“ xxxx年度行政事业单位内部控制报告填报软件参数.jio”（后缀是jio的文件）两个主要文件！
1.1安装软件
在开始使用系统之前，首先要进行系统安装。
1.各单位下载软件和参数后，打开软件文件夹中的“2016年度行政事业单位内部控制报告填报软件.exe”文件，打开安装界面，如图。
注意：如果没有出现如图界面，而是弹出“设置初始化错误”的提示框，请查看是否启动了防火墙，如果启动了防火墙，应暂时停止，再进行软件的安装。
2.点击下一步进入“选择目标设置”窗口，默认安装路径为“C:\Program Files\JoinCheer\行政事业单位内部控制报告填报系统”，用户也可通过单击“浏览”按钮，在弹出的窗口中改变安装路径，一般情况下只需选择默认路径即可，设置好路径后，单击“下一步”按钮；如图
3.点击下一步进入如图界面，默认下一步即可
4.默认下一步后出现如图界面，接着默认下一步即可
5.接着默认下一步就会出现如图界面，点击安装按钮即可
6.等待安装稍等之后会有安装完成的图，如图点击完成即可完成软件的安装，在桌面上可以找到软件的快捷方式
1.2参数装入
点击桌面图，进入系统如图，点击关闭按钮即可
点击关闭按钮，单击左上角“装入”按钮，
进入“数据装入向导”窗口，单击数据位置右边按钮；
选择下载的参数所在的文件夹，选择参数
（后缀是.jio）
点击下一步，如图所示：选择，出现装入新建任务的界面，点击即可，然后按钮就可以点击。注意任务路径一定不要放到系统盘！
注意：如果该任务已经安装过，那么在安装任务的过程中，会出现修改任务标识的提示，因为任务标识在同一安装路径下不能重复。
财政部关于开展2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知
财政部关于开展2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知
文章属性
• 【制定机关】财政部
• 【公布日期】2024.02.06
• 【文 号】财会〔2024〕5号
• 【施行日期】2024.02.06
• 【效力等级】部门规范性文件
• 【时效性】现行有效
• 【主题分类】机关工作
正文
关于开展2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知
财会〔2024〕5号
党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，最高人民法院，最高人民检察院，各民主党派中央，有关人民团体，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财政局，财政部各地监管局：
为贯彻落实中央办公厅、国务院办公厅《关于进一步加强财会监督工作的意见》的有关要求，推动各级行政事业单位完善内部控制建设，持续提升财会监督效能，根据《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号），现就2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作通知如下：
一、扎实做好内部控制报告编报工作
（一）强化组织协调。各地区、各部门、各单位要充分认识新时代内部控制工作面临的新形势新任务，完善内部制度流程，健全内部控制体系，更好发挥内部控制在落实过紧日子要求、强化绩效管理、严肃财经纪律等方面的支持作用。要切实加强对本地区（部门）内部控制报告编报工作的组织领导，制定工作方案，明确时间节点，层层压实责任，确保符合条件的行政事业单位“应报尽报”，有序推进内部控制报告的编制、汇总、审核、报送、分析、应用等各项工作。同时做好内部控制报告与部门决算、预算绩效管理、政府采购、行政事业性国有资产报告等工作的统筹协调，鼓励将部门决算、资产年报等报表同口径数据预置到内部控制报告填报系统，提高数据填报准确性，减轻填报负担。
（二）加强审核检查。各单位应当根据2023年度内部控制建设的实际情况、存在的问题和取得的成效，以能够反映本单位内部控制真实情况的相关材料为支撑，科学准确编制本单位《2023年度行政事业单位内部控制报告》（见附件1）。加强内部控制报告审核工作，并在内部控制报告中全面反映审核情况。未经审核的内部控制报告不得汇总上报。各级汇总单位应当对本级及所属单位内部控制报告进行审核和汇总，编制并报送《2023年度地区（部门）汇总内部控制报告》（见附件2）。各地区、各部门应当抽取一定比例的所属单位，对其内部控制建设情况和内部控制报告的编报质量进行检查，重点关注内部控制工作组织实施情况和内部控制报告内容的真实性、完整性、规范性，切实提高编报质量。
行政事业单位内部控制报告
行政事业单位内部控制报告
一、背景介绍。
行政事业单位是指由政府出资或者依法设立，从事行政管理和公益服务的机构，包括政府机关、事业单位、社会团体等。作为公益性机构，行政事业单位的内部控制显得尤为重要，它直接关系到单位的经济效益、社会声誉和公共利益。因此，建立健全的内部控制制度，对于行政事业单位来说至关重要。
二、内部控制的重要性。
1.保障资产安全。
行政事业单位通常拥有大量的资产，包括土地、建筑、设备等，这些资产的安全直接关系到单位的正常运转和服务质量。通过内部控制，可以有效防范资产的流失、损坏和盗窃等风险，保障资产的安全。
2.规范财务管理。
内部控制可以规范行政事业单位的财务管理行为，防止财务造假、挪用公款等不正当行为的发生，确保单位的财务活动合法、合规。
3.提升运营效率。
健全的内部控制制度可以规范单位的运营流程，提高工作效率，减少资源浪费，提升单位的整体运营效率。
4.保障信息安全。
现代行政事业单位大多依赖信息化管理，内部控制可以有效保障单位的信息安全，防范信息泄露、网络攻击等风险，确保单位信息的完整性和保密性。
三、内部控制存在的问题。 尽管内部控制对于行政事业单位的重要性不言而喻，但实际情况中仍然存在一些问题。首先，一些单位对内部控制的重要性认识不足，缺乏相关制度和规范，导致内部控制制度不健全。其次，一些单位在内部控制的执行过程中存在漏洞，监督不到位，导致内部控制失效。再次，一些单位缺乏内部控制的专业人才，无法有效地建立和执行内部控制制度。
四、加强内部控制的对策。
为了加强行政事业单位的内部控制，我们可以采取以下对策：
1.加强内部控制意识。
通过培训和教育，提高全体员工对内部控制的重视程度，增强内部控制意识。
2.健全内部控制制度。
建立健全内部控制制度，包括财务管理、资产管理、信息安全等方面的规范和流程，确保内部控制制度的完整性和有效性。
3.加强内部监督。
建立健全的内部监督机制，加强对内部控制执行情况的监督和检查，及时发现和纠正内部控制存在的问题。
行政事业单位内部控制报告填报常见问题解答 一
2018年行政事业单位内部控制报告填报常见问题解答（一）
一、单机版软件注意事项
1、操作系统和安装软件要求
（1）报告软件运行环境要求为Win7以上版本计算机操作系统。如果单位计算机操作系统为WinXP等版本，且不能正常生成报告，建议升级计算机操作系统。
（2）与2017年版本相比，2018年内控报告系统架构发生重大调整，界面名称完全不同。因此，请不要将2018年报告软件同2017年报告软件安装在完全一样的同一个目录下。
2、报告类型：2018年度行政事业单位内部控制报告分为基层单位及汇总单位两种类型，请根据实际情况对应单位类型填报。
3、单位参数安装，应为“2018年度行政事业单位内部控制报告.jio”文件。
4、内控业务报表填写注意事项（计量单位）
填报内控报告需注意的是，涉及金额的全部为“元”表（系统自动四舍五入保留整数），填报时请务必注意此事项。
5、基础信息表注意事项
单位在填报内控报告时，未统计出2018年度支出总额，则填列2017年度支出总额，手动选择年度支出总额前单元格为“2017”年。
附件1“2018年度行政事业单位内部控制报告”封面中的“支出功能分类”为多个的，以基本支出的性质为准填写；“内设机构数”为独立编制机构数；“年末实有在职人数”为实际在岗在编工作人数。
6、内控报告报送方式
行政事业单位内部控制报告报送采取“逐级汇总、单向报送”的方式。 （1）“逐级汇总”即全国中央、省、市、县、乡五级行政管理区域，各级财政部门负责收集、审核、汇总本地区内控报告，并上报至上级财政部门。本地区报告包括本地区部门内控报告和下级财政部门上报内控报告。中央垂直管理部门应当按照垂直管理要求，审核并汇总本系统所属各级行政事业单位的内部控制报告。
（2）“单向报送”即每一个行政事业单位仅向一个上级主管部门或同级财政部门报送内控报告。基层行政事业单位按照行政管理关系向上级主管部门单向报送，垂直管理部门向上级主管部门单向报送，非垂直管理部门向同级财政部门单向报送，各级财政部门向上级财政部门单向报送。
行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)
·政策导航
第一章总则
第一条为贯彻落实党的十八届四中全会通过的《中共
中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》的有关精
神，进一步加强行政事业单位内部控制建设，规范行政事业
单位内部控制报告的编制、报送、使用及报告信息质量的监
督检查等工作，促进行政事业单位内部控制信息公开，提高
行政事业单位内部控制报告质量，根据《财政部关于全面推
进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕
24号，以下简称《指导意见》）和《行政事业单位内部控制
规范（试行）》（财会〔2012〕21号，以下简称《单位内部
控制规范》）等，制定本制度。
第二条本制度适用于所有行政事业单位。
本制度所称行政事业单位包括各级党的机关、人大机
关、行政机关、政协机关、审判机关、检察机关、各民主党
派机关、人民团体和事业单位。
第三条本制度所称内部控制报告，是指行政事业单位
在年度终了，结合本单位实际情况，依据《指导意见》和
《单位内部控制规范》，按照本制度规定编制的能够综合反映
本单位内部控制建立与实施情况的总结性文件。
第四条行政事业单位编制内部控制报告应当遵循下列
原则：
（一）全面性原则。内部控制报告应当包括行政事业单
位内部控制的建立与实施、覆盖单位层面和业务层面各类经
济业务活动，能够综合反映行政事业单位的内部控制建设情
况。
（二）重要性原则。内部控制报告应当重点关注行政事
业单位重点领域和关键岗位，突出重点、兼顾一般，推动行
政事业单位围绕重点开展内部控制建设，着力防范可能产生
的重大风险。
（三）客观性原则。内部控制报告应当立足于行政事业
单位的实际情况，坚持实事求是，真实、完整地反映行政事
业单位内部控制建立与实施情况。
（四）规范性原则。行政事业单位应当按照财政部规定
的统一报告格式及信息要求编制内部控制报告，不得自行修
改或删减报告及附表格式。
第五条行政事业单位是内部控制报告的责任主体。
单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整
性负责。第六条行政事业单位应当根据本制度，结合本单位内
行政事业单位内部控制制度工作报告与行政事业单位收入管理制度
行政事业单位内部控制制度工作报告与行政事业单
位收入管理制度
行政事业单位内部控制制度工作报告与行政事业单位收
入管理制度
一、引言
本文档旨在对行政事业单位的内部控制制度工作报告和
收入管理制度进行详细说明和分析。通过对行政事业单位内部控制
制度的工作报告和收入管理制度的介绍，将对行政事业单位的管理
和运营提供指导和参考。
二、行政事业单位内部控制制度工作报告
2.1 内部控制概述
行政事业单位内部控制制度是指为了实现单位目标、保护单位
资产及提高工作效率而建立的一系列制度和措施。内部控制制度工
作报告是对内部控制制度的运行和效果进行综合评价和总结的报告。
2.2 工作报告内容
行政事业单位内部控制制度工作报告应包括以下内容：
2.2.1 内部控制制度建设情况工作报告需要详细介绍行政事业单位建立内部控制制度的情况，
包括制度的制定过程、涉及的主要环节和部门，以及制度的执行情
况等。
2.2.2 内部控制制度运行情况
工作报告需要评估内部控制制度的运行情况，包括内部控制制
度的实施情况、存在的问题和风险，并提出改进措施。
2.2.3 内部控制效果评价
工作报告应对内部控制制度的效果进行评价，包括内部控制制
度对单位目标的实现情况、资产保护情况以及工作效率的提升等方
面的评估。
2.3 工作报告的重要性
行政事业单位内部控制制度工作报告具有重要的意义。通过工
作报告的编制和评估，可以及时了解内部控制制度的运行情况，发
现问题并及时采取相应措施加以改进和完善。此外，工作报告还可
以为单位的决策提供参考依据，提高单位的管理水平和合规性。
三、行政事业单位收入管理制度
3.1 收入管理制度概述行政事业单位收入管理制度是指为规范单位内部收入的管理和
使用，保障单位财务收入的真实性、准确性和合法性而制定的一系
列制度和措施。
3.2 收入管理制度的要求
行政事业单位收入管理制度应满足以下要求：
3.2.1 收入的来源和分类
制度应明确列出单位收入的来源和分类，包括政府拨款、收费
2019年行政事业单位内部控制报告填报常见问题解2【模板】
1
2019年行政事业单位内部控制报告填报常见问题解答
一、常见问题
1、登录地址。
登录http://210.76.76.53:9797/。
2、用户名和密码。
初始化账号及密码：
登录名：组织机构代码@NKBG
密 码：组织机构代码@NKBG
忘记密码可以由上级单位管理员重置；单位名录发生变化，树形结构发生变动的，由一级部门自行建立或修改，也可以逐级建立或修改。
根据各级技术监督部门核发的统一社会信用代码，统一社会信用代码第9－17位为组织机构代码。
3、无法打开登录页。
首先确定网址正确，http没有S，网址在英文状态下输入，使用IE浏览器。
注：IE浏览器仅支持IE 9及以上版本，不能升级IE浏览器的，建议使用Firefox浏览器。
4、忘记密码。 2
联系自己的上级单位，重置密码。
5、填报中部分单元格被置灰无法填写。
根据适用情况，会置灰部分不需要填写的单元格，但当用户修改填报内容，被置灰单元格已经需要填报时，浏览器不能即时刷新，此时点击“保存”按钮保存数据，之后置灰单元格就可以正常录入了。
6、上报后发现错误如何修改。
单位已经上报后，在上级部门未“确认”前，可以点击“上报取回”按钮进行取回；上级部门发现下级单位数据有误，可以直接“退回”；如果单位数据已经“确认”，需要上级取消确认后，才能“上报取回”或“退回”。
7、部分数据填写保存后，自动消失。
如与“内控六大业务领域”相关选项为空，需要检查封面代码中的“内部控制适用的管理业务领域”，一般是选项与封面不符造成的；如为“其他说明”、“协助单位”等补充说明信息，请检查选项中是否包含其他，或属于“外部协助”等。
9、生成的分析报告与填报情况不符。
点击录入界面中的“运算”按钮，对数据进行刷新，点击“全审”按钮，保证数据无审核错误后，再生成报告。
二、技术支持电话
久其软件为本系统提供技术支持服务，各级单位在填报过程中，遇到技术问题，都可以拨打技术支持热线寻求帮助。
行政事业单位内部控制报告 2
行政事业单位内部控制报告
报告范围
本报告旨在描述本单位内部控制的有效性评估结果及相关建议。报告覆盖本单位在报告期内所控制的所有主要事务。
评价准则
本次评价基于风险管理和内部控制框架的五个组成部分：控制环境、风险评估、控制活动、信息和通讯以及监控活动。
评价方法
本次评价以风险管理和内部控制框架的五个部分为基础，以面谈、文件审查和测试控制的有效性为方法。我们评估了本单位在报告期内所控制的主要事务，包括以下过程：财务报告、财务管理、采购和订货、物资管理、人力资源和薪酬管理、信息技术、营销和服务、设备维护和保养以及咨询和理财服务。
评价结果
本次评价显示，本单位的内部控制基本上是完整的、适当的、有效的，并且已经被实施。我们发现的问题不是重大的。我们建议进一步改进以下方面：
（1）进一步完善控制环境。特别是在保密和安全管理、管理层对内部控制的重要性的认识方面，需要进一步完善。
（2）改进风险评估。需要进一步加强对詹姆斯卡特尔公司业务和操作过程的分析，以及风险评估和风险管理的操作指南。
（3）加强信息和通讯。需要进一步加强信息沟通和交流，确保内部控制的有效性和高效性，特别是在信息系统和技术方面。
（4）完善监控活动。建议加强监控活动，保证内部控制的完整性和有效性，例如，定期审查、抽样检查、风险评估等。
结论
本次评价显示，本单位的风险管理和内部控制框架是充分的、适当的和有效的，并且已被实施。我们建议进一步改进控制环境、风险评估、信息和通讯以及监控活动。我们相信，一旦这些修改得以实施，将进一步加强本单位的内部控制，使其更加有效和最大化风险管理。
2022行政事业单位内部控制工作情况报告范文
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2022行政事业单位内部控制工作情况报告范文
结合我局工作实际,将定期组织人员进行培训,进行适当的岗位交流，那么下边就是收集的一些2022行政事业单位内部控制工作情况报告范文相关内容，一起来看看吧!
行政事业单位内部控制工作情况报告范文1
为贯彻落实兴安盟财政局《转发内蒙古自治区财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础评价工作的通知》(兴财会〔20xx〕22号)文件精神，进一步指导和促进各单位开展内部控制建立和实施工作，根据财政厅《内蒙古自治区财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》(内财会〔20xx〕1093号)文件要求，科右前旗财政局结合我旗实际，积极布置此项工作。为做好行政事业单位内部控制基础性评价工作，科右前旗财政局认真做好《内控规范》的宣传贯彻落实，并严格加以落实，确保内控工作的顺利实施。向各预算单位转发了兴安盟财政局文件，明确要求各单位加强组织领导，健全工作机制，"一把手'负总责，亲自抓内控工作，并将其列入领导班子重要议事日程来统筹安排。要求在主要负责人的领导下，依据文件要求认真组织开展行政事业单位内部控制基础性评价工作，完成自查并认真撰写行政事业单位内部控制基础性评价工作报告。建立并严格执行行政事业单位内部控制制度，对于规范会计行为，提高会计信息质量，强化管理，控制风险，防止、发现、纠正错误与舞弊行为等具有重要作
行政事业单位内部控制工作情况报告范文2 2 / 8
近日，大理州全面部署行政事业单位内部控制基础性评价工作。评价工作坚持全面性、重要性、问题导向及适应性四大原则。评价指标分为单位层面指标及业务层面指导两大体系。单位层面指标主要涉及单位内部控制建设启动情况、单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况、对权力运行的制约情况、内部控制制度完备情况、不相容岗位与职责分离控制情况、内部控制管理信息系统功能覆盖情况6个方面。业务层面指标主要涉及预算业务管理控制情况、收支业务管理控制情况、政府采购业务管理控制情况、资产管理控制情况、建设项目管理控制情况、合同管理控制情况6个方面。