中国证券业协会关于发布《证券公司建立稳健薪酬制度指引》的通知
银行业金融机构从业人员职业操守指引
银行业金融机构从业人员职业操守指引第一条为规范银行业金融机构从业人员（以下简称从业人员）职业操守，提高从业人员职业道德和业务素质，维护银行业信誉，制定本指引。
第二条本指引所称从业人员是指按照《中华人民共和国劳动合同法》规定，与银行业金融机构签订劳动合同的在岗人员；银行业金融机构董（理）事会成员、监事会成员及高级管理人员；以及银行业金融机构聘用或与劳务代理机构签订协议直接从事金融业务的其他人员。
第三条本指引适用于在中华人民共和国境内的银行业金融机构（含外资银行业金融机构）从业人员和境内银行业金融机构委派到国（境）外分支机构、控股、参股公司的从业人员。
第四条从业人员应当学法、懂法、守法，保守国家秘密和商业秘密，尊重和保护知识产权，自觉维护国家利益和金融安全。
从业人员应当依法、客观、真实反映银行业金融机构业务信息。
第五条从业人员应当具备岗位任职资格或能力，熟练掌握业务技能，自觉遵守行业自律制度和本单位规章制度，合规操作；对已发生的违法违规行为或尚未发生但存在潜在风险隐患的行为，应当按照相关报告制度规定，及时报告。
第六条从业人员应当遵循公平竞争、客户自愿原则，不得从事违规揽存、低价倾销、贬低同业、虚假宣传等不正当竞争行为。
第七条从业人员应当尊重客户，了解客户需求，依法保护客户权益和客户信息。
从业人员应当对客户如实详细提示产品的特点和风险，切实保护客户权益；不得采取隐瞒或误导等不正当手段，损害客户权益。
从业人员应当执行首问负责制，诚待客户，语言文明，举止大方，提供优质服务。
从业人员不得因国籍、地区、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰、健康情况或其他因素等差异而歧视客户。
第八条从业人员应当关爱社会，积极参与公益活动，履行社会责任，发扬勤俭节约的优良传统，珍惜资源，抵制铺张浪费。
第九条从业人员应当公私分明，秉公办事，不得谋取非法利益。
从业人员应当遵守国家和本单位防止利益冲突的规定，在办理授信、资信调查、融资等业务涉及本人、亲属或其他利益相关人时，主动汇报和提请工作回避。
2022-2023年初级银行从业资格《初级银行管理》预测试题16(答案解析)
2022-2023年初级银行从业资格《初级银行管理》预测试题（答案解析）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第壹卷一.综合考点题库(共50题)1.非银借款业务最长期限为（），业务到期后不得展期。
A.3年B.4年C.2年D.1年正确答案：A本题解析：非银借款业务最长期限为3年（含），业务到期后不得展期。
2.金融机构的交易员、信贷员、其他工作人员越权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放贷款的行为所造成损失的风险属于（）。
A.操作风险B.法律风险C.信用风险D.市场风险正确答案：A本题解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。
在信贷审批环节，存在操作风险的事例有：越权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放贷款。
3.根据金融交易合约性质的不同，金融市场分为( )。
A.货币市场和资本市场B.期货市场和现货市场C.一级市场和二级市场D.公开市场和协议市场正确答案：B本题解析：根据金融交易合约性质的不同可以将金融市场分为现货市场和期货市场。
现货市场是指琨货交易活动及其场所的总和。
期货市场是指期货交易及其场所的总和。
4.下列不属于金融租赁公司负债业务的是( )。
A.向金融机构借款B.境外借款C.融资租赁D.发行金融债券正确答案：C本题解析：融资租赁属于金融租赁公司的资产业务。
5.2009年4月2日，金融稳定论坛正式更名为( )。
A.金融稳定协会B.金融稳定理事会C.金融业稳定论坛D.金融理事会正确答案：B本题解析：2009年4月2日，金融稳定论坛正式更名为金融稳定理事会，同时扩大成员和职能，目的是增强金融稳定理事会的机构代表性，以应对金融体系脆弱性、制定和实施稳健的监管政策，促进金融体系的稳定。
6.关于银行存款定价的表述，说法不正确的是（）。
A.银行存款定价要考虑的因素包括与市场价格保持均衡、区别确定差别价格B.常用的定价方法主要有市场竞争定价、随行就市定价和成本覆盖定价C.存款定价原则上应该在综合分析价格对存款人的吸引力的前提下进行D.银行的存款定价是指确定存款的利率、附加收费和相关条款正确答案：C本题解析：银行的存款定价原则应该是在明确银行的阶段经营目标前提下，综合分析价格对存款人的吸引力、银行的承受能力、资金用途、盈利能力、资金价格走势等因素后，制定出最有利于自己的价格标准。
中国银行业监督管理委员会办公厅关于信托公司风险监管的指导意见-银监办发[2014]99号
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中国银行业监督管理委员会办公厅关于信托公司风险监管的指导意见正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国银行业监督管理委员会办公厅关于信托公司风险监管的指导意见（银监办发[2014]99号）各银监局，银监会直接监管的信托公司：为贯彻落实国务院关于加强影子银行监管有关文件精神和2014年全国银行业监督管理工作会议部署，有效防范化解信托公司风险，推动信托公司转型发展，现提出以下指导意见。
一、总体要求坚持防范化解风险和推动转型发展并重的原则，全面掌握风险底数，积极研究应对预案，综合运用市场、法律等手段妥善化解风险，维护金融稳定大局。
明确信托公司"受人之托、代人理财"的功能定位，培育"卖者尽责、买者自负"的信托文化，推动信托公司业务转型发展，回归本业，将信托公司打造成服务投资者、服务实体经济、服务民生的专业资产管理机构。
二、做好风险防控（一）妥善处置风险项目1.落实风险责任。
健全信托项目风险责任制，对所有信托项目、尤其是高风险项目，安排专人跟踪，责任明确到人。
项目风险暴露后，信托公司应尽全力进行风险处置，在完成风险化解前暂停相关项目负责人开展新业务，相关责任主体应切实承担起推动地方政府履职、及时合理处置资产和沟通安抚投资人等风险化解责任。
2.推进风险处置市场化。
按照"一项目一对策"和市场化处置原则，探索抵押物处置、债务重组、外部接盘等审慎稳妥的市场化处置方式。
同时，充分运用向担保人追偿、寻求司法解决等手段保护投资人合法权益。
3.建立流动性支持和资本补充机制。
信托公司股东应承诺或在信托公司章程中约定，当信托公司出现流动性风险时，给予必要的流动性支持。
《保险公司内部控制基本准则》讲解-罗胜
处置手段
市场行为 监管
有具体的认定标 准和范围界定 处罚措施比较明 确
偿付能力 监管
“心脏和血液” 心脏和血液”
公司治理 监管
有些严重违规行为发生 隐秘，日常检查不易发现， 通过对决策执行过程的 内部举报是重要监控手段 监控为公司稳健经营提 日常通过综合评估等方 供合理保障 式认定，有一定主观性 “大脑和神经” 大脑和神经”
英国特恩布尔（Turnbull）报告
1999年，ICAEW所属公司内部控制工作小组发布了《内部控制—关于联合规则的董事指南》 的报告（以其主席名之）。该报告强调了董事会在公司内控有效性中的责任和内部审计的重要 性，是英国上市公司改善内控的重要制度文件之一。
5
CIRC
国际上有影响力的制度文件
加拿大CoCo报告
15
CIRC
公司治理监管基本内容： 公司治理监管基本内容：董事会建设
完善组织 董事会规模 董事会组成 专业委员会 强化职能 两大职能：战略和监控 董事会职能的独立性 决策支持 集团下属子公司董事会的职能和实际运作 规范运作 会议流程 列席观察
16
CIRC
公司治理监管基本内容： 公司治理监管基本内容：风险监控体系
《信息与相关技术的控制目标》
信息系统审计与控制协会（ISACA）是一个为信息管理、控制、安全和审计专业设定信息技术 规范的全球性组织，是信息系统审计师（CISA）的认证机构，成立于1967年。 1996年， ISACA发布《信息与相关技术的控制目标》，通称COBIT（随后进行过多次完善， 已发展到4.1版），为信息技术安全与控制实践提供了可运用、可接受的技术标准，也是信息技 术审计的应用准则。 2003年，ISACA联合信息技术治理委员会（ITGI）发布了《服务萨班斯法案的信息技术目标》。
银行业金融机构从业人员职业操守指引银监发【2011】6号
银行业金融机构从业人员职业操守指引银监发【2011】6号第一条为规范银行业金融机构从业人员（以下简称从业人员）职业操守，提高从业人员职业道德和业务素质，维护银行业信誉，制定本指引。
第二条本指引所称从业人员是指按照《中华人民共和国劳动合同法》规定，与银行业金融机构签订劳动合同的在岗人员；银行业金融机构董（理）事会成员、监事会成员及高级管理人员；以及银行业金融机构聘用或与劳务代理机构签订协议直接从事金融业务的其他人员。
第三条本指引适用于在中华人民共和国境内的银行业金融机构（含外资银行业金融机构）从业人员和境内银行业金融机构委派到国（境）外分支机构、控股、参股公司的从业人员。
第四条从业人员应当学法、懂法、守法，保守国家秘密和商业秘密，尊重和保护知识产权，自觉维护国家利益和金融安全。
从业人员应当依法、客观、真实反映银行业金融机构业务信息。
第五条从业人员应当具备岗位任职资格或能力，熟练掌握业务技能，自觉遵守行业自律制度和本单位规章制度，合规操作；对已发生的违法违规行为或尚未发生但存在潜在风险隐患的行为，应当按照相关报告制度规定，及时报告。
第六条从业人员应当遵循公平竞争、客户自愿原则，不得从事违规揽存、低价倾销、贬低同业、虚假宣传等不正当竞争行为。
第七条从业人员应当尊重客户，了解客户需求，依法保护客户权益和客户信息。
从业人员应当对客户如实详细提示产品的特点和风险，切实保护客户权益；不得采取隐瞒或误导等不正当手段，损害客户权益。
从业人员应当执行首问负责制，诚待客户，语言文明，举止大方，提供优质服务。
从业人员不得因国籍、地区、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰、健康情况或其他因素等差异而歧视客户。
第八条从业人员应当关爱社会，积极参与公益活动，履行社会责任，发扬勤俭节约的优良传统，珍惜资源，抵制铺张浪费。
第九条从业人员应当公私分明，秉公办事，不得谋取非法利益。
从业人员应当遵守国家和本单位防止利益冲突的规定，在办理授信、资信调查、融资等业务涉及本人、亲属或其他利益相关人时，主动汇报和提请工作回避。
某大学金融学院《公共科目+银行管理》考试试卷(2739)
某大学金融学院《公共科目＋银行管理》课程试卷（含答案）__________学年第___学期考试类型：（闭卷）考试考试时间：90 分钟年级专业_____________学号_____________ 姓名_____________1、判断题（17分，每题1分）1. 最大十家客户贷款比率＝对最大十户借款客户贷款总额÷总资本收入×100%。
（）正确错误答案：错误解析：最大十家客户贷款比率＝对最大十户借款客户贷款资本净额×100%。
2. 中国进出口银行应坚持政策性金融定位，充分发挥政策性金融机构在支持国民经济发展方面的重要作用。
（）正确错误答案：正确解析：也须中国进出口银行应坚持政策性金融定位，依托国家信用，紧紧围绕国家战略，积极支持充分发挥政策性金融机构在支持国民经济发展方面的重要作用，重点支持外经贸发展以及对外开放、国际合作、“走出去”等领域发展。
3. 中期借贷便利是中国人民银行正常的流动性供给渠道，主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求。
（）正确错误答案：错误解析：常备借贷便利是中国人民银行正常的流动性供给渠道，主要功能是满足金融机构较长的大额流动性需求，期限比短期流动性调节长，最长为3个月，以1～3个月期操作为主。
中期借贷便利是中央银行提供中期基础货币的工具。
4. 商业银行向关系人发放担保贷款的条件可以优于其他贷款人同类贷款的条件。
（）正确错误答案：错误解析：商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放其他贷款的条件不得优于担保借款人同类贷款的条件。
5. 金融机构工作人员和非金融机构工作人员购买假币的行为分别触犯了不同的罪名。
（）正确错误答案：正确解析：金融机构工作人员购买假币行为构成金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪；非金融机构工作人员购买后使用的，以购买假币罪从重处罚，非金融机构执法人员出售、运输假币后才又使用的，则以出售、运输假币罪和使用假币重罪罪数罪并罚。
2023年证券从业之证券市场基本法律法规能力测试试卷B卷附答案
2023年证券从业之证券市场基本法律法规能力测试试卷B卷附答案单选题（共40题）1、证券公司经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的，其董事会应当设立的委员会中不包括（）A.薪酬与提名委员会B.审计委员会C.专门委员会D.风险控制委员会【答案】 C2、私募基金管理人应当在私募基金募集完毕后（）个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案。
A.30B.25C.5D.20【答案】 D3、证券公司（）负责审议本公司的信息技术管理目标，对信息技术管理的有效性承担责任。
A.股东大会B.经营管理层C.总经理D.董事会【答案】 D4、按照《证券公司全面风险管理规范》的要求，（）的职责包括：谨慎处理工作中涉及的风险因素；发现风险隐患时主动应对并及时履行报告义务。
A.员工B.经理层C.各业务部门、分支机构及子公司负责人D.风险管理部门【答案】 A5、擅自公开或者变相公开发行证券的，可予以的监管措施有（）。
A.②④B.②③C.①③D.①②③④【答案】 D6、下列对证券业从业人员执业行为准则的描述中，正确的是（）。
A.Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】 D7、《证券法》对证券公司监管的基本制度作出了规定，在《证券法》确立的证券公司客户资产存管机制的基础上进一步明确了客户资产的存管、托管要求，以下说法错误的是（）。
A.证券公司对顾客负有诚信义务B.证券公司在不损害客户利益的情况下，可以暂时挪用客户托管在公司的证券C.证券公司不得挪用客户托管在公司的证券D.证券公司不得挪用客户委托管理的资产【答案】 B8、经营机构进行现场录音或者录像留痕之后，应当按照相关规定妥善保存其履行适当性义务的相关信息资料，对于匹配方案、告知警示材料、录音录像、资料自查报告等的保存期限不得少于（）年。
A.5B.10C.15D.20【答案】 D9、中国证监会依法受理、审查申请文件。
对保荐机构资格的申请，自受理之日起（）个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。
法律法规公司治理内部控制与合规管理试题及答案
【法律法规】第二章第一节公司治理、内部控制与合规管理试题及答案您的姓名：［填空题］*1.下列关于证券公司股东的相关法律规定的说法中，错误的是（）。
［单选题］*A.证券公司股东的人员在证券公司兼职的，应该遵守相关的法律法规B.证券公司的股东与证券公司之间不得发生关联交易（正确答案）C.证券公司的股东与证券公司在业务、机构、资产、财务、办公场所等方面应严格分开D.证券公司的控股股东不得与其控制的证券公司发生业务竞争答案解析：8项，证券公司的股东、实际控制人及其关联方与证券公司的关联交易不得损害证券公司及其客户的合法权益。
证券公司章程应当对重大关联交易及其披露和表决程序作出规定。
2.下列关于证券公司治理的说法中，错误的是（）。
［单选题］*A.证券公司章程应当对重大关联交易及其披露和表决程序作出规定B.证券公司实际控制人可以直接干预证券公司的经营管理活动（正确答案）C.证券公司可以在法规允许的范围内控股其他证券公司D.证券公司与其股东应当在业务、机构、资产等方面严格分离答案解析：8项，证券公司的控股股东不得超越股东（大）会、董事会任免证券公司的董事、监事和高级管理人员。
证券公司的股东、实际控制人不得违反法律、行政法规和公司章程的规定干预证券公司的经营管理活动。
3.证券公司总经理依据《公司法》、公司章程的规定行使职权，并向（）负责。
［2017年6月真题］［单选题］*A.证券监督管理部门B.股东会C.监事会D.董事会（正确答案）答案解析：证券公司设总经理的，总经理依据《公司法》、公司章程的规定行使职权，并向董事会负责。
证券公司设立管理委员会、执行委员会等机构行使总经理职权的，应当在公司章程中明确其名称、组成、职责和议事规则，其组成人员应当向住所地中国证监会派出机构备案。
4.下列关于董事与董事会会议决议事项的说法中，错误的是（）。
［单选题］*A.所涉及的企业有关联关系的，董事不得对该项决议行使表决权B.所涉及的企业有关联关系的，董事不得代理其他董事行使表决权C.出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议D.董事会会议应有2/3的董事出席方可举行（正确答案）答案解析：证券公司董事会、董事长应当在法定权限范围内行使职权，不得越权干预经理层的经营管理活动。
中国证券业协会关于举办2024年证券公司投行业务系列培训班第1期网络直播课的通知
中国证券业协会关于举办2024年证券公司投行业务系列培训班第1期网络直播课的通知文章属性•【制定机关】中国证券业协会•【公布日期】2024.05.08•【文号】中证协发〔2024〕80号•【施行日期】2024.05.08•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文关于举办2024年证券公司投行业务系列培训班第1期网络直播课的通知中证协发〔2024〕80号各证券公司：为助力股票发行注册制走深走实，促进提高投行从业人员专业能力，持续提升投行执业质量，进一步压实“看门人”责任，根据2024年培训计划，协会定于2024年5月30日免费举办证券公司投行业务系列培训班第1期网络直播课，现就有关事项通知如下：一、培训时间、内容与讲师培训时间：2024年5月30日14：00-17：00。
内容包括：如何从源头上把好上市公司质量关；投资价值研究报告质量控制主要关注点。
培训对象：证券公司投行业务负责人、保荐代表人及投行、质控内核业务骨干。
培训讲师为中国国际金融股份有限公司、中信建投证券股份有限公司相关业务负责人。
二、培训报名注意事项每家单位可报8人。
报名截止时间：2024年5月29日12：00截止(或额满即止)；仅允许机构账号报名，请相关单位使用机构账号登录协会面授培训系统(可点击通知下方“网上报名”进入)，添加相关报名人员信息进行报名，具体流程详见附件。
报名成功的学员请及时关注“SAC证券培训”微信小程序，绑定面授培训系统个人账号。
有关培训后续通知将在小程序“我的--消息公告”，或“学习--未读消息”中发布。
已报名但因故不能参加者，请于报名截止日前通过机构账号端在面授培训系统内删除或替换报名人员。
三、培训学习注意事项学员在课程开始后登录进入协会面授培训系统(个人如无账号需提前注册协会面授培训系统账号)，在【我的班级】页面中找到相应的课程名称，点击【直播学习】按钮，按照页面提示输入相应信息后，进入到学习页面。
保荐人考试券商中的贵族职位
保荐人考试--券商中的“贵族职位”券商中的“贵族职位”：千名保荐人年薪酬直逼20亿作为证券从业人员中的“金字塔尖”，注册保荐代表人（下称“保荐人”）的收入动辄上百万，因素就在于保荐人作为券商开展投行业务必备条件的同时，其数量又十分稀少。
根据业内人士的估算，2023年，证券行业千余名保荐人的薪酬总额接近20亿元，而中国证券业协会公布的券商赚钱数据显示，由于2023年9月以来IPO暂停，当年全行业证券承销业务净收入仅为77亿元，其中保荐业务利润也许不到40亿元，意味着2023年券商有一半的保荐收入用来支付保荐人的薪酬。
高薪成本加上诸多管理问题，使保荐人成为券商的一种“另类”的承担。
20亿元“圈养”千人中国证监会最新资料显示，截至2023年3月24日，具有保荐资格的机构共68家，已有近2300人通过保荐代表人胜任能力考试，其中完毕注册的保荐代表人共1175人。
这千余人都是重金受聘于各家保荐机构，薪酬相称可观。
“即使最近薪酬水平有一定下调，但目前平均一个保荐人的年薪都还能接近150万。
”多位资深保荐人对本报表达，自从去年9月IPO暂停以来，一些券商减少了给保荐人的津贴，但总体上薪酬仍然维持在一个较高的水平。
业内人士介绍，目前保荐代表人的收入由年薪、签字费和转会费三部分组成。
其中年薪最少在100万至150万之间，高者甚至接近200万；签字费是指在每一个保荐项目上署名的费用，一般是70万至80万；转会费是保荐人在“跳槽”到另一家保荐机构时，下家支付给保荐人的费用，通常都高达200万。
由于2023年推行的证券发行上市保荐制度规定每一个上市项目都必须有两个保荐人签字，签字费也就随之产生。
而转会费如此之高，则是由于成为一家保荐机构必须具有四个以上的保荐人，同时每一个保荐人一年只能签一个保荐项目，因此保荐机构要做更多的投行项目，只能储备更多的保荐人。
在保荐人数量有限的情况下，也自然形成了重金“挖人”的局面。
因此，大体匡算可知，券商支付给1175名保荐人的总体薪酬和各种隐性成本很也许接近20亿元。
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中国证券业协会关于发布《证券公司建立稳健薪酬制
度指引》的通知
文章属性
•【制定机关】中国证券业协会
•【公布日期】2022.05.13
•【文号】中证协发〔2022〕123号
•【施行日期】2022.05.13
•【效力等级】行业规定
•【时效性】现行有效
•【主题分类】证券
正文
关于发布《证券公司建立稳健薪酬制度指引》的通知
中证协发〔2022〕123号各证券公司：
为指导证券公司建立稳健的薪酬制度，健全薪酬激励约束机制，促进证券公司稳健经营和可持续发展，更好承担社会责任，根据《中华人民共和国证券法》《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》等法律法规、监管规定，中国证券业协会研究制定了《证券公司建立稳健薪酬制度指引》，经协会第七届常务理事会第三次会议表决通过，并向中国证监会备案，现予发布，自发布之日起施行。
附件：证券公司建立稳健薪酬制度指引
中国证券业协会
2022年5月13日附件
证券公司建立稳健薪酬制度指引
第一章总则
第一条为指导证券公司建立稳健的薪酬制度，健全薪酬激励约束机制，促进证券公司稳健经营和可持续发展，更好承担社会责任，根据《中华人民共和国证券法》《证券公司监督管理条例》《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》《证券公司治理准则》等法律法规、监管规定，制定本指引。
第二条本指引所称证券公司是指在中国境内设立的证券公司及其证券子公司。
第二章原则与目标
第三条贯彻稳健经营理念。
证券公司应当将薪酬管理与风险管理紧密结合，制定与风险水平、特征及持续期限相匹配的激励约束机制，保障全面风险管理的有效落实，实现稳健经营。
第四条确保合规底线要求。
证券公司应当通过完善公司治理、明确各方职责、强化监督机制，保障薪酬制度有效落实，确保薪酬约束机制与合规管理有效衔接，避免过度激励、短期激励引发合规风险。
第五条促进形成正向激励。
证券公司应当根据职业操守、廉洁从业情况、合规风控效果、社会责任履行情况、客户服务水平、股东长期利益等情况，同时结合业务特点建立健全薪酬管理机制，提升公司服务实体经济与国家战略能力。
第六条提升公司长期价值。
证券公司应当将“合规、诚信、专业、稳健”的文化理念融入薪酬管理，建立着眼长期发展的人才培养机制和激励机制，依靠德才兼备的高质量人才为公司和社会创造价值，促进公司和行业可持续发展。
第三章制定与实施
第七条证券公司董事会负责依据上述原则建立健全公司薪酬制度，并负责督促制度的有效落实，承担薪酬管理的主体责任。
相关法律法规或监管规定对薪酬制度及薪酬事项的决策机制另有规定的，按照相关规定执行。
第八条证券公司董事会可通过薪酬委员会或经董事会授权的其他委员会（以下统称薪酬委员会），结合公司财务状况、经营状况及未来重大支出、风险防控、发展规划等因素，兼顾股东、管理层、员工、投资者及社会其他利益相关者的合法权益，对主要薪酬政策是否符合薪酬制度制定原则发表意见。
薪酬委员会对发现的重大缺陷及时提请公司董事会予以纠正。
第九条证券公司应当建立薪酬制度执行的监督机制，完善分级审批、交叉复核等内控机制。
明确制度具体实施与监督的部门或机构，由相关部门或机构负责对公司薪酬结构、薪酬支付和薪酬考核等方面的制度执行情况进行核查并定期提交董事会审议。
第十条证券公司应当建立健全薪酬委员会、监督部门的履职保障机制，确保相关部门独立、客观、有效履行职责。
第四章基本规范
第十一条证券公司在制定薪酬制度时，应当结合公司经营实际情况、合规风控效果、自身发展战略、股东长期利益等多种因素制定薪酬预算总额，综合公司实际情况和市场水平确定薪酬标准，平衡不同职位、不同岗位人员的薪酬水平。
第十二条证券公司在制定薪酬制度时，应当结合行业特点制定稳健薪酬方案，充分考虑市场周期波动影响和行业及公司业务发展趋势，适度平滑薪酬发放安排，同时做好薪酬激励的极值管控和节奏控制。
第十三条证券公司在制定薪酬制度时，应当综合考虑业务和岗位的风险属性和特征、社会责任及专业责任，完善绩效考核体系，将职业操守、廉洁从业情况、社会责任履行情况、服务客户水平等作为重要考量因素，并在考核中对重大合规风控事件实施一票否决，加强正向引导激励和反向惩戒约束作用。
第十四条证券公司在制定薪酬制度时，应当保障全面风险管理和合规管理的有效落实，不片面追求市场排名、规模类指标和短期业绩，制定防止因过度激励引发风险隐患或合规风险的具体规定，不得为员工提供对冲措施降低薪酬与风险的关联性。
薪酬制度中应当明确不通过包干、人员挂靠等方式开展业务，不通过直接按比例分成等独立考核方式实施过度激励，不将从业人员的薪酬收入与其承做或承揽的项目收入直接挂钩。
第十五条证券公司在制定薪酬制度时，应当对董事长、高级管理人员、主要业务部门负责人、分支机构负责人和核心业务人员建立薪酬递延支付机制，明确适用条件、支付标准、年限和比例等内容。
薪酬支付计划应当确保公司资本充足和可持续经营，递延支付年限应当与相关业务的风险持续期限相匹配，递延支付速度应当不快于等分比例。
第十六条证券公司在制定薪酬制度时，应当建立严格的问责机制增强薪酬管理的约束力，包括但不限于奖金、津贴等薪酬止付、追索与扣回等内容，对违法违规或导致公司有过度风险敞口的高管和关键岗位等相关责任人员追究内部经济责任。
第十七条证券公司在制定薪酬制度时，可依照有关法律法规规定，建立与公司长期利益相一致的企业年金、员工持股、股权激励等薪酬机制，支持鼓励公司员工建立个人养老金账户，推动稳健薪酬机制与养老金制度有机结合。
第十八条证券公司应当在年报中披露公司薪酬管理的理念与导向、原则与目标，并应当按照相关规定要求披露薪酬有关信息，确保符合实际、标准一致。
第十九条证券公司应当将薪酬管理纳入公司声誉风险管理体系，加强薪酬相关声誉风险管理。
第二十条证券公司应当明确告知员工公司薪酬制度的主要原则、劳动纪律
相关要求及薪酬保密有关规定等内容，引导员工树立正确的价值理念，知晓风险因素调整、不当行为等对薪酬的潜在影响。
第五章自律管理
第二十一条中国证券业协会（以下简称“协会”）对证券公司薪酬管理实施自律管理。
第二十二条协会可采取现场检查、非现场检查等方式对证券公司的薪酬制度制定及落实情况进行定期或不定期检查。
证券公司及其工作人员应当予以配合，如实提供有关资料。
第二十三条证券公司违反本指引或未有效落实公司薪酬制度的，协会依据《中国证券业协会自律措施实施办法》对其采取自律措施，并责成公司对相关责任人员进行处理。
发现证券公司在薪酬管理方面存在涉及公司治理、合规内控等方面缺陷的，协会将提请监管部门关注，涉嫌违法违规的，协会将相关线索移交监管部门查处。
第六章附则
第二十四条本指引由协会负责解释。
第二十五条本指引自发布之日起施行。