第三章_现金规划
餐饮公司现金流管理制度
第一章总则第一条为了加强餐饮公司的现金流管理，确保公司财务稳健，提高资金使用效率，降低经营风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及现金流的业务活动，包括现金收入、支出、资金周转等。
第三条本制度遵循合法性、安全性、效益性、规范性的原则。
第二章现金收入管理第四条公司现金收入应按照国家法律法规和公司内部规定执行，确保收入的真实性和合法性。
第五条建立现金收入台账，详细记录现金收入来源、金额、时间等信息。
第六条现金收入应及时核对，确保账实相符。
第七条现金收入应按时上缴财务部门，不得私自挪用或截留。
第三章现金支出管理第八条公司现金支出应严格按照国家法律法规和公司内部规定执行，确保支出合理、合规。
第九条建立现金支出审批制度，对大额支出需经公司领导审批。
第十条现金支出需提供合法票据，并填写现金支出凭证。
第十一条现金支出凭证需经财务部门审核、审批后，方可支付。
第四章资金周转管理第十二条建立资金周转计划，合理规划资金使用。
第十三条加强库存现金管理，确保库存现金在合理范围内。
第十四条优化银行账户管理，确保银行账户安全、合规。
第十五条加强资金结算管理，确保资金结算及时、准确。
第五章风险控制第十六条定期对现金流进行风险评估，及时发现和防范风险。
第十七条建立风险预警机制，对可能出现的风险及时采取措施。
第十八条加强内部审计，确保现金流管理制度的有效执行。
第六章附则第十九条本制度由公司财务部门负责解释。
第二十条本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第二十一条本制度如有未尽事宜，由公司财务部门根据实际情况予以补充。
现金收取工作管理制度(2篇)
第1篇第一章总则第一条目的为规范公司现金收取工作，确保现金管理的安全性、合规性和高效性，提高公司财务管理水平，特制定本制度。
第二条适用范围本制度适用于公司所有涉及现金收取的部门、岗位和个人。
第三条原则1. 安全原则：确保现金安全，防止现金丢失、被盗和损坏。
2. 合规原则：遵守国家法律法规和公司财务管理制度，确保现金收取合法合规。
3. 效率原则：提高现金收取工作效率，简化操作流程，减少不必要的环节。
4. 责任原则：明确各部门、岗位和个人的责任，确保现金收取工作责任到人。
第二章组织机构与职责第四条组织机构公司设立现金收取管理小组，负责现金收取工作的统筹规划和监督管理。
第五条职责1. 现金收取管理小组：- 制定现金收取管理制度，并组织实施。
- 监督检查各部门、岗位现金收取工作执行情况。
- 处理现金收取工作中出现的问题。
- 定期向上级汇报现金收取工作情况。
2. 财务部门：- 负责现金收取的日常管理，包括现金的收取、保管、结算和核算。
- 对现金收取工作进行指导和监督。
- 定期对现金收取工作进行审计。
3. 各部门、岗位：- 按照本制度要求，执行现金收取工作。
- 配合财务部门进行现金收取工作的指导和监督。
- 对现金收取工作中出现的问题及时上报。
第三章现金收取流程第六条现金收取方式1. 现金收取应以人民币为结算货币。
2. 现金收取可以通过现金支付、转账支付、支票支付等方式进行。
第七条现金收取程序1. 客户或供应商将款项交至指定收款人员。
2. 收款人员核对收款凭证，确认收款金额无误。
3. 收款人员向客户或供应商出具收款凭证。
4. 收款人员将现金存入公司指定的现金存放地点。
5. 财务部门根据收款凭证进行现金核算。
第八条现金收取凭证1. 现金收取凭证应包括收款人、收款金额、收款时间、收款事由等信息。
2. 收款凭证一式两份，一份交收款人，一份存档。
第九条现金收取时间1. 现金收取时间应避开公司上下班高峰期，以减少现金存放时间。
现金规划(二)_真题(含答案与解析)-交互
现金规划(二)(总分50, 做题时间90分钟)一、单项选择题(请从四个备选答案中选择1个正确答案)1.下列关于信用卡说法不正确的有( )。
SSS_SINGLE_SELA 信用卡有广义信用卡和狭义信用卡之分B 广义上的信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡等C 银行会给信用卡中预存一部分资金用于给消费者消费D 从狭义上说，信用卡主要是指由金融机构或商业机构发行的贷记卡，即无需预先存款就可贷款消费的信用卡该题您未回答:х该问题分值: 1答案:C2.接上题，通常情况下，流动性比率应保持在( )左右。
SSS_SINGLE_SELA 1B 2C 3D 10该题您未回答:х该问题分值: 1答案:C3.自2005年9月21日起，个人活期存款按( )结息。
SSS_SINGLE_SELA 月B 季C 半年D 年该题您未回答:х该问题分值: 1答案:B4.中国人民银行从2006年4月28日起上调金融机构贷款的利率，6个月的贷款由原来的5.22%上升为( )。
SSS_SINGLE_SELA 5.40%B 5.50%C 5.58%D 5.85%该题您未回答:х该问题分值: 1答案:A5.下列( )不属于对金融资产流动性的要求。
SSS_SINGLE_SELA 交易动机B 谨慎动机或预防动机C 投机动机D 个人偏好该题您未回答:х该问题分值: 1答案:D6.下列不是货币市场基金应当投资的对象的是( )。
SSS_SINGLE_SELA 现金B 1年以内(含1年)的银行定期存款、大额存单C 剩余期限在397天以内(含397天)的债券D 股票该题您未回答:х该问题分值: 1答案:D7.下列可以反映个人或家庭一段期间的基本收入支出情况的表格是( )。
SSS_SINGLE_SELA 现金流量表B 损益表C 资产负债表D 支出表该题您未回答:х该问题分值: 1答案:A8.流动性与收益性是评价金融资产的重要指标，下列说法不正确的是( )。
SSS_SINGLE_SELA 对于金融资产，通常来说其流动性与其收益率是成反方向变化的，高流动性也意味着收益率较低B 现金及现金等价物的流动性较强，因此其收益率也相对较低C 由于货币的时间价值的存在，持有收益率较低的现金及现金等价物的同时也就意味着丧失了持有收益率较高的投资品种的货币时间价值D 对于金融资产，通常来说其流动性与其收益率是成同方向变化的该题您未回答:х该问题分值: 1答案:D9.下列关于现金规划中交易动机说法不正确的是( )。
银行现金备付管理制度范本
第一章总则第一条为加强银行现金备付管理，确保银行现金供应充足，保障银行业务正常运营，特制定本制度。
第二条本制度适用于我国境内所有银行及其分支机构。
第三条本制度遵循以下原则：（一）依法合规原则：严格按照国家法律法规和政策规定执行；（二）安全稳健原则：确保现金备付安全，防范风险；（三）服务客户原则：为客户提供优质、高效的现金备付服务；（四）节约成本原则：合理控制现金备付成本，提高经济效益。
第二章现金备付管理职责第四条银行总行负责全行现金备付管理的统筹规划、组织协调和监督检查；第五条银行分支机构负责具体执行现金备付管理制度，确保现金供应充足；第六条银行各级财务部门负责现金备付计划的编制、执行和监督；第七条银行现金管理部门负责现金备付业务的日常管理和风险防范。
第三章现金备付计划第八条银行总行根据全行业务发展、客户需求、现金流通情况等因素，制定现金备付计划；第九条银行分支机构根据总行现金备付计划，结合本地实际情况，制定具体现金备付计划；第十条现金备付计划应包括以下内容：（一）现金备付总量；（二）现金备付结构；（三）现金备付期限；（四）现金备付方式；（五）现金备付风险防范措施。
第四章现金备付执行与监督第十一条银行各级财务部门负责现金备付计划的执行，确保现金供应充足；第十二条银行现金管理部门对现金备付计划的执行情况进行监督检查，发现问题时及时纠正；第十三条银行各级领导对现金备付计划的执行情况进行监督，确保现金备付管理工作落到实处。
第五章现金备付风险防范第十四条银行应建立健全现金备付风险管理体系，包括以下内容：（一）风险识别：识别现金备付业务中的风险点；（二）风险评估：对识别出的风险进行评估，确定风险等级；（三）风险控制：采取有效措施控制风险，降低风险损失；（四）风险监测：对风险进行实时监测，及时发现和处理风险。
第六章附则第十五条本制度由银行总行负责解释；第十六条本制度自发布之日起施行。
通过以上银行现金备付管理制度范本，旨在规范银行现金备付管理，提高现金备付效率，保障银行业务正常运营，为客户提供优质、高效的现金备付服务。
现金收支的日常管理规定范文（4篇）
现金收支的日常管理规定范文第一章总则第一条为规范日常现金收支管理，提高资金使用效率，特制定本规定。
第二条本规定适用于所有单位、部门和个人的日常现金收支管理。
第二章现金收入管理第三条任何单位、部门和个人收入的现金，都应当按照规定的程序和规范进行管理。
第四条收入的现金应当及时上缴，并办理相应的收据或凭证。
第五条收入的现金应当按照规定的程序及时核对、认定和登记。
第六条对于收入的现金，单位和部门应当有明确的收款人和用途。
第三章现金支出管理第七条对于现金支出，单位和部门应当制定详细的预算和计划，并按照预算和计划进行管理。
第八条现金支出应当经过合法合规程序，严禁挪用或私自处置。
第九条现金支出应当与支出凭证相一致，凭证必须真实、准确、完整地记录支出事项。
第十条现金支出应当遵循公正、公开、公平和节约的原则。
第十一条现金支出应当与收款人一致，并按照规定的程序进行支付。
第四章现金收支记录和报告第十二条单位和部门应当建立完善的现金收支记录和报告制度。
第十三条现金收支记录应当包括收入、支出和余额等明细，应当真实、准确、完整地反映单位和部门的资金状况。
第十四条现金收支报告应当按照规定的周期和要求进行报告，报告内容应当真实、准确、完整地反映单位和部门的资金使用情况。
第十五条单位和部门应当对现金收支记录和报告进行监督和审查，确保其合规性和准确性。
第五章现金保管和保险第十六条单位和部门应当对现金进行安全保管，并采取必要的措施防止丢失或损坏。
第十七条对于较大额度的现金，单位和部门应当购买相关的保险，以应对意外情况。
第十八条对于现金保管和保险，单位和部门应当设定明确的责任人和管理制度。
第六章处理违规行为的规定第十九条对于违反本规定的行为，单位和部门应当依法追究相关责任人的责任，并采取相应的纠正措施和惩罚措施。
第二十条对于涉及违法犯罪行为的现金收支，应当移交相关执法部门进行处理。
第七章附则第二十一条本规定自发布之日起生效。
第二十二条本规定解释权归单位和部门所有。
中央电大省开课《个人理财》2010期末复习重点(根据浙江电大考纲整理)
《个人理财》2010秋考试复习要点考试题型及分值分布（1）单项选择题：在列出的答案中选一个正确答案，共5题，每小题2分。
该题型分值占总分值的10％。
（2）多项选择题：在列出的答案中选出两个或两个以上正确答案，共5题，每小题3分。
该题型的分值占全部分值的15％。
（3）判断正误题：要求对基本理论、基本知识中记忆和理解容易出错的问题作出正确与否的判断，共5题，每小题3分。
该题型分值占总分值的15％。
（4）配伍题：本题有5个题干和5个备选答案组成，每个题干对应一个正确的备选答案，要求在5个备选项中选择一个能与题干相配任的最适合的答案，在括号内用英文序号表示。
该类型题目考核学生对基本概念、基本知识的理解和记忆程度。
配伍题分值占全部分值的20％。
（5）简答题：考核对基本概念、原则、步骤、操作方法的掌握及应用程度。
共4题，每小题10分。
简答题的分值占总分值的40％。
第一章个人理财概述个人理财：为了实现个人的人生目标和理想而制定、安排、实施和管理的一个各方面总体协调的财务计划的过程，通俗的讲，就是个人如何处理日常的钱财。
个人理财的作用：平衡现在和未来的收支；提高生活水平；规避风险和灾害个人理财的基本原则中的经济效益原则，衡量其的两个指标；在进行个人理财规划的时候，特别是进行投资规划的时候，应当注意讲究经济效益，因为理财的目的总的来说就是实现资金的保值和增值。
衡量经济效益可以从以下两个方面来看：1、绝对值利润=收入-成本2、相对值投资收益率=利润∕投资额*100%个人理财起源时间；个人理财起源于20世纪30年代的美国我国个人理财服务出现的时间：20世纪90年代后期个人理财的基本原则：量入为出原则；经济效益原则；安全性原则；变现原则；因人制宜原则；终生理财原则；快乐理财原则；提高素质原则个人理财的基本内容：现金规划；储蓄规划；消费信贷规划；金融投资规划；房地产投资规划；保险规划；税收规划；子女教育金规划；退休规划；遗产规划。
现金管理制度范文(六篇)
现金管理制度范文为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。
本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。
一、现金的日常管理(一)出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。
(二)当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。
(三)库存现金实行限额管理。
即按____天的日常开支核定，初定为____元。
日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全;也不得低于限额，不足部分应及时补足。
(四)库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。
(五)出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。
(六)银行存款要及时对账，尽量做到账账相符;月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。
二、现金的收入管理(一)各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。
(二)收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。
(三)凡属于公司的所有现金收入，都要入账。
(四)收到现金或支票应及时交存银行。
三、现金支出管理(一)支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账两种方式。
(二)付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当天的现金收入中直接支付，即坐支。
(三)支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票;支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。
(四)出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款项;如无正当理由不得无故拒付、延付;款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。
四、现金盘点制度(一)盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。
(二)盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出记录或适当调整。
2024年企业现金管理规定
2024年企业现金管理规定是根据当前经济形势和企业需求制定的一系列规定和措施，旨在加强对企业现金管理的规范和监管。
以下是对该规定的一个示例性描述，共计____字。
第一章：总则第一条：为了加强企业现金管理，提高企业运营效率，促进经济发展，根据《企业现金管理法》和其他有关法律法规，制定本规定。
第二条：本规定适用于所有在中华人民共和国境内注册并经营的企业，包括国有企业、私营企业、外资企业等。
第三条：企业现金管理是指企业对现金及与现金相关的各类资金进行统一管理的活动，包括现金收支管理、资金投资管理、风险管理等。
第四条：企业现金管理应遵循合规、安全、高效的原则，坚持风险与收益相统一、规模与效益相适应。
第二章：现金收支管理第五条：企业应建立完善的现金收支管理制度，包括前期预算管理、中期盈亏预测、后期核算管理等环节，确保现金流的稳定和合理运作。
第六条：企业应加强对现金流量的监控，及时了解现金收入和支出的情况，并做好现金流量预测和预警，确保企业资金的稳定和流动性。
第七条：企业应建立健全的收款管理制度，包括对客户信用评估、收款操作流程、坏账预防等方面的规定，确保收款工作的高效和安全。
第八条：企业应加强对现金支付的管理，确保支付的安全性和准确性，采取适当的支付方式和控制措施，避免资金损失和风险。
第九条：企业应建立现金保管制度，包括对现金保管人员的要求、现金保管流程的规定、现金保管设施的安全等方面的规定，确保现金的安全和完整。
第十条：企业应建立现金监管制度，包括对现金盘点、现金清点、现金调度等方面的规定，确保现金的监督和控制。
第三章：资金投资管理第十一条：企业应根据自身的经营特点和发展需求，制定合理的资金投资策略，并进行长期、中期和短期的资金规划。
第十二条：企业应加强对资金投资的管控，包括对投资项目的审查、尽职调查、风险评估等方面的管理，在确保安全性和回报率的前提下，谨慎投资。
第十三条：企业应采取多元化的投资方式和投资工具，包括股权投资、债券投资、房地产投资等，降低投资风险，提高资金的利用效益。
如何进行个人投资理财
3. 婚礼费筹备
在购房后，月供的支出增加了家庭的支 出，同时家庭减少了租房的成本，二者相 抵，增加了2.12万的支出，年结余变为6.58 万。将其中的8000元用于还首付款筹集时 的借款。剩余的5.78万作为婚礼的费用，即 在购房后的一年可实现结婚的计划。
结婚后，家庭的责任增加，在面临未来 孩子教育和养老时，可通过基金定投的方 式实现。
同时，从菜先生的信息中可以看 出，菜先生对风险喜好程度较低，偏 向于风险较小的保本型投资，即银行 储蓄，这可能也是菜先生没有进行理 财的重要原因。单身期肩负的责任相 对较小，且菜先生的父母暂不需要赡 养，站在客观的角度，菜先生可以充 分利用目前这个时期进行合理的投 资，在增加家庭收入的同时，也为自 己积累经验，为今后实现财务自由做 准备。
2. 购房规划
菜先生有住房公积金，房屋贷款
可采用组合贷款。今年开始缴公积 金，月公积金缴存1000元，两年后买 房时公积金累积为2.4万元，公积金贷 款30年，可贷19.8万。目前首套房贷 执行三成，利率为基础利率。则商业 贷款50万，贷款30年，利率7.05%， 则月供为3343.32元，月供收入比 26.75%，月供在菜先生可承受范围之 内。
在将所有的愿望分解和量化以后，那 么实现你全部愿望所需要的总金额就明确 了。当然，实现自己全部的目标只能是一 个远期目标，甚至可能要花掉我们整整一 生的时间。因此，我们应该围绕每一个具 体的目标，制定详细的理财计划，分阶段 来逐步完成，从而使其具有可行性和行动 的方向性。事实上，真正能完成自己目标 的人只有5%，大多数人不是将自己的目标 舍弃，就是沦为缺乏行动的空想。按人生 过程划分，我们可以把自己的投资理财目 标细分为：
理财规划建议：
1. 现金规划
大额现金使用管理制度(2篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强企业财务管理，规范大额现金使用行为，防范财务风险，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业内部各部门、各单位及全体员工。
第三条本制度所称大额现金，是指单笔交易金额达到或超过人民币十万元（含）的现金支付。
第四条大额现金使用应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规和本企业规章制度，确保大额现金使用的合法性。
（二）效益原则：优化资金结构，提高资金使用效率，降低财务成本。
（三）安全原则：加强资金安全管理，确保资金安全。
（四）透明原则：大额现金使用情况应公开透明，接受监督。
第二章大额现金使用审批程序第五条大额现金使用需经过以下审批程序：（一）申请部门提出申请：申请部门根据业务需要，填写《大额现金使用申请表》，明确使用金额、用途、时间、付款方式等。
（二）部门负责人审批：申请部门负责人对申请事项进行初步审核，签署意见后提交至财务部门。
（三）财务部门审核：财务部门对申请事项进行审核，确保大额现金使用的合法性、合规性。
（四）总经理审批：财务部门将审核通过的申请表提交至总经理审批。
（五）财务部门执行：总经理审批同意后，财务部门根据审批意见办理大额现金支付手续。
第六条特殊情况下的审批：（一）紧急情况下，经总经理批准，可先支付大额现金，事后补办审批手续。
（二）跨部门、跨单位的大额现金使用，需经相关部门或单位负责人共同审批。
第三章大额现金使用范围第七条大额现金使用范围包括但不限于以下事项：（一）支付供应商货款、服务费等。
（二）支付员工工资、奖金、津贴等。
（三）支付租赁费、物业费等。
（四）支付政府性基金、罚款等。
（五）支付其他合法合规的大额现金支出。
第八条以下情况不得使用大额现金：（一）不符合国家法律法规和本企业规章制度的支出。
（二）个人消费支出。
（三）报销性支出。
（四）其他不符合大额现金使用范围的支出。