三投资控制的措施和方法

三、投标控制的措施和方法

（一）投资控制的工作目标

根据动态控制原理，以施工合同中签订的工程总投资为目标的计划值，在工程建设的各个阶段，采用一定的方法和措施把工程投资的发生额控制在合理的范围或核定的投资限额以内，以求合理使用人力、物力、财力，取得较好的投资效益和社会效益。

（二）投资控制的工作任务

工程投资控制的任务是根据业主与施工方签订的施工合同中工程总投资、总价所包含工程范围及相关内容，运用动态控制原理进行投资控制。具体如下：

1、熟悉并掌握工程项目的工作范围和内容、计量方式和方法。

2、根据本工程的计划工期，编制工程项目和各阶段、各周资金使用计划，并控制执行。

3、审查施工单位提供的材料、设备清单及其规格、数量是否符合合同要求；现场人员素质、资格及数量是否符合合同要求；施工组织设计、施工方案、进度计划、质量保证体系是否符合合同要求。

4、审查施工单位的流动资金需求量计划是否符合合同要求。

5、督促检查施工单位严格执行合同中有关费用担保、保险条款的执行，确保工程风险有可靠的转移方式。

6、按施工合同规定的工程量计算规则和支付条款进行工程量计量和工程款支付，建立月完成工程量和工程量统计表，对实际完成量与计划完成量进行比较、分析、并制定调整措施。

7、依据施工合同有关、施工图，对工程项目投资目标进行风险分析，并制定防范对策。从投资、功能、质量和同期要求方面审查工程变更的方案，并在工程变更实施前与业主、施工单位协商确定工程变更的价格。

8、按合同及相关规定审核计日工、暂定金额变更工程各类索赔及价格调整等方面的增减预算和决算。

9、手机整理有关施工的资料、数据，为处理费用索赔提供证据。按施工合同的有关规定协助业主进行竣工结算的审核，对竣工结算的价款总额与业主和施工单位进行协商，并签认办理结算手续。

（三）投资控制的工作原则

1、计量原则

（1）质量验收合格为前提

质量验收合格是计量的先决条件。所以任何分部、分项工程施工完毕后，均必须经监理质量专业监理工程师依据合同文件、有关技术标准及验收规范进行验收合格并签字认可后，才能提交计量工程师进行工程计量。

（2）符合合同文件要求

①计量工作必须严格按合同要求的程序进行，承包商需提出计量申请及相关资料，否则不予计量。

②凡工程量计量项目的范围、内容、方法和计量单位等均必须符合设计图纸、工程量清单并满足合同文件的规定。当合同文件没有具体规定时，按照工程计算统一规则进行计算，否则计量无效。

（3）科学合理

计量涉及工程的项目极多，计量方式多样，可以采取重量或质量、面积、体积、个数、深度，还可以以表高差进行，因此计量方式要合理，方便计量工作快捷准确；计量手段要科学，方便计算，从而提高投资工程的工作效率。

（4）实事求是，共同计量签认

①计量必须经业主、监理、施工及相关单位人员现场进行，反应设计图纸、工程量清单及变更范围的工程实际工程量，特别是由于地质条件影响图纸及工程量清单中不能明确的工程量。

②作为现场计量的记录，必须经现场计量几方代表（特别是业主和承包商）及时签认方可作为支付结算的依据。

2、计价原则

（1）执行合同已定价格

①经计量工程师计量的工程量均必须执行招标文件、工程量清

单或施工合同中已定的价格，不得任意改变价格，否则计量无效。

②在工程施工过程中形成的补充协议、会议纪要和有关工程量、材料价格的补充说明文件，经业主负责人签字认可后，视同合同文件组成部分，是工程量计价的依据。

（2）参考合同类似项目的价格

当工程计量项目为工程量清单以外的或工程变更增减超过合同文件规定比例的项目，合同文件中没有已定价格只有类似项目价格时，经业主与施工方协商后可以参照类似价格进行工程项目计价。

（3）协商定价

①当合同文件中既没有已定价格也没有类似项目价格可参照时，由承包人先提出适当的价格，报监理工程师。

②监理工程师在收到承包人提出的价格后，向业主报告，并会同业主代表及相关单位人员认真进行市场调查，收集、查阅有关价格资料，经业主与承保人进行协商，达成一致计价意见后作为工程项目计价的依据。

3、支付原则

（1）服从管理、质量合格

①坚持把质量合格作为工程计量支付的先决条件，任何有缺陷及不合格的工程或未经质量监理工程师验收合格的工程，均不得

进行计量支付。

②对于施工单位的工程质量、进度及管理达不到监理工程师满意，或不服从监理管理，不听监理意见和警告时，监理工程师有权拒签支付。

（2）客观公正、正确签付

①监理工程师应站在客观、公正的立场上，合理地处理工程中所发生的费用及有关纠纷，并及时地进行相关凭证的签认工作。

②认真计算和审核施工单位提交的工程款支付申请报告，以工程量清单、验收记录、相关签证单等为计算依据，确保所有费用在计算上的正确性和准确性，在支付内容上无遗漏，无重复项目。

（3）符合合同规定的程序和要求

①施工单位应按照合同规定的施工部位、日期前进行中间支付申请书面报告，并附上手续齐全有效的相关证明材料。

②在收到施工单位中间支付申请后，监理工程师按合同规定，执行计量支付程序和方法，报业主同意后签认支付。

4、结算原则

（1）竣工验收合格为前提

①监理工程师认真检查施工单位是否完成合同规定和图纸规定的工作内容。

②所有分项、分部工程，隐蔽工程都应经监理工程师验收合格，且相关单位人员签认手续齐全。设计变更有设计单位出具的设计变更文件，设计、审核人员均已签字，设计单位已签章。重大变更已经原图纸审批部门审批，并且所有变更均经业主和监理工程师审查同意和签认。

③工程在通过竣工验收合格后经相关方签字认可后，施工单位根据合同规定的时间可向监理工程师提交竣工结算申请并附上相关结算资料。

（2）符合合同条款

①监理工程师按照合同规定的结算方法、计价定额、取费标准、材料价格等进行竣工结算的审核，并报告业主认可后予以结算支付。

②若发现合同条款有矛盾，不明或漏洞的，报告业主，业主与施工单位进行协商，按双方达成的一致意见进行结算审核。

（四）投资控制的工作内容

1、协助业主编制资金使用计划，确定投资控制目标。

2、严格进行工程计量，为投资控制提供准确的计量数据。

3、严格进行工程变更控制，避免盲目提高工程投资。

4、合理处理索赔与反索赔，保护合同双方利益。

5、及时进行投资偏差分析。

6、及时协助业主进行投资决算。

（五）投资控制的工作程序

1、施工阶段投资控制程序

2、工程进度款审核控制程序

（六）投资控制的工作要点

1、工程量的审核

除施工合同有特殊的要求外，工程量原则上每月计量一次，计量的周期为上月26日至本月25日。

承包单位每月25日前，根据工程实际进度完成情况及监理工程师签认的分项/分部工程质量认可单，编写工程量完成清单。

投资控制监理工程师与质量控制监理工程师密切配合，仔细审核工程量，对经监理工程师检验，工程质量达到合同、设计及有关要求的，才予计量。

工程计量的依据是施工单位工程量清单、设计图纸、施工承包合同中有关计量条款及招标投标有关文件等，对于有争议的工程可采取实测实量的方法。

对某些特定的分部分项工程的计量方法，则有监理工程师、业主代表和施工单位约定或请示工程投资管理部门。

2、工程款支付

施工单位依据监理工程师批准的工程量，按施工给承包合同的规定套用有关定额计算工程款，填写《工程进度款申请表》报现场专业监理工程师。

监理工程师审核确认进度款应付数量，交由总监代表审核确认后再由项目总监理工程师签发《工程进度款审核表》。并同时填报申减量、审核评价，报业主作为支付工程进度款的依据。

3、工程结算审核

（1）工程结算审核依据：

设计资料：主要是施工图及其说明、选用标准图、图纸会审纪要、设计变更通知及业主提出由监理、设计单位认可的工程变更。

工程承包合同：主要审核经双方协商确定的承包方式、承包内容、工程预结算编制原则和依据、费用和费率的取定，使工程价款结算方式具有法律效力。

工程材料预算价格：由于工程材料的单价高，对工程投资的影响较大，所以在计算材料费时要掌握“材料预算价格”调整依据，并以现场签证为准。

有关文件：有主管部门颁发的有关工程款结算、材料价差调整、人工费和机械费调整等各种文件。

（2）工程结算审核内容

审查工程量项目的程度，主要是指有无重复计算或漏算项目。

审查工程量的标准性，主要依据工程量计算规则和施工图进行审查。

定额套用的审查，包括以下内容：

1）套用的定额中的工程内容是否与本工程图纸中相应的工程内容及其所计算的工程量项目是否一致。

2）是否有重复套用定额的项目。

3）定额套用中对某些相似的定额、编号、内容、有无就高不就低的现象。

4）对某些必须换算的定额是否已换算。

5）套用定额时，度量单位、数据是否准确或有无定错位。

6）对直接费、工料分析、材差计算的审查：主要包括每个分项的直接费计算是否正确，直接费分部小计，以及人工费、机械台班费的数据之和应与直接费相符。

7）材料预算价格审查，着重审查材料预算价格编制的合理性和标准性。

8）费用计算程序、取费标准审查。

4、审查人员及时间安排

投资控制监理工程师对所监理工程的各专业，各分部工程建立工程量库、单价库及有关取费费率汇总表，按个时间段动态跟踪，对不同阶段工程发生的施工时间、部位所核定的结算费用，建立各阶段动态投资控制，根据施工合同结算双方约定的结算方式进行及时、准确的工程结算审核。

5、对工程结算审核结果误差（±5%）的承诺

投资控制监理工程师严格按有关合同条款及相关法律，法律进行工程结算的审核，确保审核结果误差不超过国家规定的标准（±5%）且不计取审核差价提成奖。

（七）投资控制的工作方法

投资控制是一项系统工作，监理工程师应根据施工各阶段的特点做好投资监理工作。

1、开工准备阶段的投资控制

（1）认真审查施工图

在建设项目实施阶段，以设计阶段对工程投资的影响程度量大，但是即使是在施工阶段，我们还是强调监理工程师要通过认真审图，对施工图纸在技术、经济方面不合理的部分和错、漏、碰、缺部分，向业主和设计人提出我们的意见和建议。由于此项工作是在施工前或施工招投标进行的，因此可以达到控制投资的下列效果：

1）通过合理化建议改正施工图在技术、经济上不合理的或错误的问题，这不仅保证工程的质量，也有利于节约工程投资。

2）通过合理化建议使图纸中的错误消除在施工之前，避免是设计变更发生的投资变化进入施工合同价，减少施工过程中工程计量时各方的工作量，避免了施工后返工造成索赔事件的发生。

（2）全面掌握现场情况

监理班子进入现场后，首先要全面了解工程的情况，包括各参见单位及组织机构，现场的地形地貌及地下情况、环境情况、临建布置情况、承包商的人力、物力、财力的生产要素情况等。虽然在施工过程中上述各种情况会有很多变化，但是对原状的全面了解和掌握，对日后处理各参建方的经济关系、搞好投资控制都有很大好处。

（3）全面熟悉和掌握各方的承包合同

承包合同是监理工程师进行投资控制的主要依据之一。一方面监理工程师要熟悉全部合同文件，另一方面，还要求监理工程师在施工前，针对合同文件中的问题，尽早向业主和承包单位提出意见和建议，如有可能则签署补充协议，避免施工中和结算时双方发生矛盾和争执。

（4）认真审核施工组织设计（施工方案）和施工进度计划。

监理工程师对施工组织设计、施工方案、人力资源和资金投入计划的审核，不仅是保证工程质量和进度的重要措施。而且也有利于承

包单位降低施工成本，同时也可以为业主节约投资。

（5）编制投资控制基准计划

根据合同中标价、项目预算投资、工作分解结构（WBS）、项目总进度计划，运用计算机等现代手段，编制投资控制基本计划。

2、施工阶段的投资控制

施工阶段是工程实体的形成阶段，建设项目的投资主要发生在施工阶段。监理工程师在施工阶段投资控制的基本原则是把投资控制基本计划作为工程项目投资的目标价，对施工过程中实际支出额与计划值进行比较，发现并找出实际支出额与投资目标之间的偏差，并采取有效措施加以控制，以保证投资目标值实现。在施工阶段，监理工程师在投资控制方面要重视和做好以下几件工作：

（1）严格计量计价、控制工程款的支付和工程投资的增加。

对于实行工程量清单的项目，监理工程师应熟悉工程量清单及清单说明的内容。掌握工程具体项目的工作范围、工作内容和计量方式与方法，按合同约定，对已完工程量进行准确计量。特别是对于清单项目，合同约定“实际工程量与清单项目工程量有差别时，按时调整的”，监理工程师更要在工程计量上下大功夫，严格控制工程量变化而增加的的预算外支出。防止承包方因虚报工程量而增加工程投资。同时，监理工程师应对清单中工程量做到心中有数，对于可能出现的实际工程量比清单工程量少的，应提醒承包单位如实进行调整，核减

清单工程量，核减工程投资

（2）控制设计变更和洽商，有效控制工程投资

由于设计不周或设计深度不足，常常导致工大量设计修改和设计变更而引起的工程投资的提高，同时它也是产生工程变更和投资索赔的严重根源。因此，要加强对设计变更和工程变更的有效控制。加强对施工图的全民审查，重点审查是否完全符合有关规范的要求，是否符合工程的各方面实际条件，以及错、漏、碰、缺等问题。做到事前发现，事前纠正，减少实施过程中或实现以后因图纸设计问题而造成的工程变更。对设计变更和工程变更进行技术经济分析比较，对增加投资的变更必须进行严格控制。

（3）控制工程材料及设备单价，特别是暂估材料设备价格等，这也是工程投资最易突破的一个环节。

监理工程师在建立过程中应严格按合同约定的价格进行监理。对于工程变更项目的单价，清单中已有相同项目单价的，按清单中的单价执行；有类似项目单价的，及工程量清单中属于暂估价格项目的，应是本工程投资控制的重点。监理工程师应协助业主多方询价，了解市场价格动态，确定既能满足本工程使用要求，又不突破价格值的合理低价。同时监理方应协助业主把好合同关，或明确价格的性质，防止因价格不明确或包含的内容不清在价格调整时发生扯皮现象。

（4）严格按合同约定进行监理，防止工程发生索赔

监理工程师应按照预控原则，采取防范措施，尽量不发生或减少发生索赔事件，减少业主的损失。当索赔事件发生时，监理工程师应做好工程施工记录，收集各种有关索赔事件的相关文字依据，为正确处理索赔提供依据，

（5）及时收集相关资料，做好工程投资的动态管理和结算工作。

监理单位应在日常监理工作中及时收集与工程投资及项目结算有关的文件、资料。做好工程投资的统计表，及时对已完工程进行结算，对变更价款进行调整，做好合同内价款及合同外新增变更价款的台账，为顺利进行竣工结算创造条件。

竣工结算是投资控制的最后一个环节，监理工程师应严格按合同条件对竣工结算进行审核，确保投资控制的顺利进行。

（八）投资控制的工作措施和承诺

1、投资控制的合同措施和承诺

（1）协助业主选择有利于投资控制的合同结构，制定谨慎、明确的《施工承包合同》文件。

（2）按合同条款支付工程款，防止过早、过量支付款项。

（3）严格按照合同条款进行索赔和反索赔。

2、投资控制的组织措施和承诺，

（1）建立健全的监理组织：

监理班子中，设专人负责投资控制，有专职预算人员审核承包商的报价，核实付款额度，审核、分析承包商索赔额度，监测付款情况，向总监汇报投资控制执行情况，分析发生偏差的原因。

（2）按程序支付工程款和材料预付款。

（3）组织分项工程分期验收使用，以使工程尽早发挥投资效益。

（4）督促承建商及时办理签证和补充预算，及时办理结算。

（5）总承包商单位完成工程量部分没有经过监理工程师验收或验收不合格，不得支付工程款；所有独立分包商实行交接单制度，独立分包商没有完成交接与反交接，监理工程师没有验收签字，将视为此项工作没有完成不得支付工程款。

3、投资控制的技术措施和承诺

（1）在招标阶段，合理地确立标底和合同价。

（2）通过质量、价格对比，合理选定材料设备的供应单位。

（3）审核施工组织设计和施工方案，合理开支措施费，并合理组织施工，避免不必要的赶工。

（4）严格审核变更和签证，并做到证据齐全、解释合理、真实可信、及时处理。

（5）定期向业主报告投资控制情况。

4、投资控制的经济措施和承诺

承包商对设计提出合理化建议，采用后使投资节约的，对承包商给予适当奖励，调动承包商节约工程投资的积极性。

5、现场签证工作措施和承诺

（1）现场签证直接影响工程投资，为节约建设资金，控制工程成本，应加强工程的现场签证管理，明确现场监理人员的责任。

（2）现场签证由业主现场施工代表责任审查。

（3）凡在预算定额中有规定的项目不得签证。现场签证单必须有承包人签署，建立才能审核签署。

（4）对于要发生的签证，施工方必须在24小时之前报告监理工程师（紧急情况除外），监理工程师接到通知后24小时内对签证内容进行核查，经业主代表认可后，由承包人在24小时内出具正式的签证单。签证单经专业监理工程师审核，总监签署认可后，报送业主审批。

（5）施工过程中发生紧急事件时，紧急处理措施所属发生的费用，事后承包人应及时报告监理工程师。

（6）签证单必须明确，注明数量单价和签证的部位，并应尽可能地采用图表，列出计算式。

（7）监理要加强对现场签证的审核，签证应做到客观公正、实事求是，对于不合理的签证应退回承包人。

6、工程变更工作措施和承诺

（1）工程变更的原因

1）设计变更：在施工前或施工过程中，由于遇到不能预见的情况、环境，或为了降低成本，或原设计的各种原因引起的设计图纸、设计文件的修改、补充，而造成的工程修改、返工、报废等。

2）工程量的变更：由于各种原因引起的工程量的变化，或建设单位指令要求增加或减少附加工程项目、部分工程，或提高工程质量标准等。监理工程师必须对这些变化进行认证。

3）有关技术标准、规范、技术文件的变更：由于情况变化，或有关方面的要求，对合同文件中规定的有关技术标准、规范、技术文件需要增加或减少，以及建设单位或监理工程师的特殊要求，指令施工单位进行合同规定以外的检查、试验而引起的变更。

4 ) 施工时间的变更: 施工单位的进度计划, 在监理工程师审核批准以后, 由于建设单位的原因, 包括没有按期交付设计图纸、资料, 没有按期交付施工场地和水源、电源,以及建设单位供应的材料、设备、资金筹集等未能按工程进度及时交付, 或提供的材料设备因规格不符, 或有缺陷不宜使用, 影响了原计划的实施, 特别是这种影响关键线路上的关键节点收到影响, 而要求施工单位重新安排施工时间引起的变更。

5)施工工艺或施工次序的变更:施工组织设计经监理工程师确认后,

以为各种原因需要修改时, 改变了原施工合同规定的工程活动的顺序及时间, 打乱了施工部署而引起的变更。

6) 合同条件的变更: 建设工程施工合同签订以后, 甲乙双方根据工程实际情况, 需要对合同条件的某些方面进行修补、补充, 待双方对修改部分达成一致意见以后,引起的变更。

（2）项目监理机构处理变更的程序

1 ) 设计单位对原设计存在的缺陷提出的变更, 应编制设计变更文件, 建设单位或承包单位提出的设计变更, 应提交总监理工程师, 由总监理工程师组织专业监理工程师审査。审査同意后, 应由建设单位转交原设计单位编制设计变更文件。当工程变更涉及安全、环保等内容时, 应按规定经有关部门审定。

2 ) 项目监理机构应了解实际情况和收集与工程变更有关的资料。

3)总监理工程师必须根据实际情况、设计变更文件和其他有关资料,按照施工合同有关条款,在指定专业监理工程师完成下列工作后,对工程变更的费用和工期做出评估。

4)总监理工程师应就工程变更费用及工期的评估情况与承包单位和建设单位进行协调。

5)总监理工程师签发工程变更单。

6) 项目监理机构应根据工程变更单监督承包单位实施。