人民银行内审工作的难点及对策
基层央行内部审计工作面临的困难及建议
基层央行内部审计工作面临的困难及建议近年来，基层央行内部审计在优化内控环境，加强综合治理，增强风险防控能力，确保资金安全等方面发挥了重要作用。
在风险管理日益受到重视的背景下，发现内审工作难点，如何更有效的利用当前内审资源发挥更大的作用，已成为当前基层央行亟需解决的问题。
一、基层央行内部审计工作存在的主要问题（一）审计监督职责有待强化。
一是同级监督偏弱，中支机关内部抬头不见低头见，存在讲面子、怕得罪人的思想。
因此，对科室的审计相对比较被动，除非上级有专门要求，一般都是采取能不审计就不审计的态度，即使查出了问题也往往避重就轻。
二是由于审计任务重、人员偏紧等原因，加上工作安排不科学、不严谨，有的离任审计项目时间相对滞后，准备比较仓促，影响了审计的效力。
（二）內控制度建设有待完善。
一是内控制度设计缺乏统一的规划，制度修订和完善不够及时，一些制度没有根据形势发展的变化进行修订，且有的制度修订重点不突出，时效性和实用性不强；二是内控制度的修订和完善没有紧密结合中支的实际情况，有时就是套用上级行的文件制度，“依葫芦画瓢”，上下一般粗；三是制度的执行力不强，有的制度流于形式，偏重于“有”而忽略了“做”，也缺乏对制度执行情况的考核评估，对制度实施的绩效情况不是很清楚。
（三）审计成果转化有待深化。
一是虽然在将审计监督与年度考核、评先评优结合上作出了相应的制度安排，但除个别非常突出的问题实施了责任追究外，一般情况下并没有得到很好的成果转化。
二是审计监督与纪检监察、组织人事、会计财务等方面的监督在信息共享上存在不足，协调合作机制不够完善，工作合力还不强，一定程度上影响了审计成果的转化。
三是对多年来开展的审计项目没有进行总结和提升，往往停留在就事论事中，没有将做法上升至制度层面，难以做到举一反三，审计的成本与实效不匹配。
（四）审计队伍素质有待提升。
一是审计方法手段不多，主要还是沿用传统的审计方法，缺乏计量分析、趋势分析、对比分析以及信息技术、大数据应用等方面的技能。
对基层人民银行开展内控审计存在的难点及建议【汇总】
对基层人民银行开展内控审计存在的难点及建议内控制度是一种自律行为，是为防范风险和完成既定工作目标，对内部各职能部门及其工作人员履行职责过程进行制度管理、相互制约和风险控制的系统工程。
对内控制度落实进行审计监督，其目的就是对内控制度的建立健全和执行情况进行监督评价，避免责任事故，有效防范风险隐患，确保基层人民银行各项工作目标的实现。
但从目前基层人民银行内部审计开展情况看，份量很轻，审计的重点也是放在制度的制定上，而忽略了制度的落实和完善。
因此，如何用科学发展观研究和探索内审工作，不断改进和创新内审工作的方式、方法，积极开展对内控制度的审计评价和评级，是当前内审部门有待研究和解决的重点课题。
一、开展内控制度落实审计的必要性随着金融体制改革的不断深入，新的人民银行法赋予了人民银行强化宏观调控、维护金融稳定、反洗钱和征信管理等多方面的职责，并对人民银行各项工作提出了新的要求。
如何适应新形势下人民银行职能转换的需要，积极开展内控制度落实审计，及时对基层央行内控风险状况进行识别和判断，并督促其建立健全完善的内控机制，不仅是有效行使各项职责的内在需要，也是提高内部管理水平和服务质量的迫切需要。
因此，内审部门探索开展内控制度落实审计对基层央行各项工作的开展具有积极的推动作用和现实意义。
积极开展内控制度落实审计，及时反映和曝露内控制度建设和落实工作存在的问题和隐患，有助于各基层行提高对内控制度落实工作重要性的认识，避免出现重制度制定、轻制度落实情况的发生。
通过开展内控制度落实审计，及时地、系统地对内部控制机制进行评价和评级，认真查找内控制度建设上漏洞和隐患，健全和完善各级责任追究制度，可以有效解决内控制度滞后、针对性不强的问题，从源头上防范各种制度缺陷和风险的发生。
加强对内控制度落实的审计监督，能够及时督促各单位、各部门健全和完善各项内控制度，把各项工作置于有效的内控制度监督之下，实现各项工作好坏有据可考、违规必究，不仅可以提高各级行领导层、管理层的内控意识，不断加强内部管理，而且有助于各项工作的规范运作，实现工作效率的提高。
银行内审工作存在的问题及应对策略
银行内审工作存在的问题及应对策略银行内审工作是确保银行公司内部运作规范和合规的重要环节。
在实际工作中，内审工作也面临一些问题和挑战。
这些问题包括内部控制缺陷、审计工作的复杂性、审计资源的不足等。
针对这些问题，可以采取一些应对策略来保证内审工作的顺利进行。
银行内部控制缺陷是一个重要的问题。
银行作为金融机构，其内部控制体系扮演着重要的角色。
由于业务复杂性和规模庞大，银行内部控制体系往往难以覆盖所有的风险点和漏洞。
为解决这一问题，银行可以加强内部控制的建设和完善。
银行内部控制需要从业务流程的设计、风险评估、内部监控和持续改进等方面进行全面考虑，以确保内部控制的有效性和合规性。
审计工作的复杂性是另一个需要应对的问题。
银行业务广泛，包括存款、贷款、投资等多个方面，而审计工作需要对所有业务进行全面的审计。
为了解决这一问题，银行可以设立专门的审计团队，负责对不同业务领域进行深入的审计。
银行可以利用信息技术手段，自动化和提高审计工作的效率和准确性。
审计资源的不足也是一个需要应对的问题。
由于银行业务复杂，内部审计需要投入大量的人力和财力才能保证其有效性。
在实际工作中，往往出现审计资源不足的情况。
为了应对这一问题，银行可以与外部审计机构合作，利用外部资源来进行内部审计。
银行还可以加强内部审计人员的培训和提高其专业素质，以提高内部审计工作的效果。
银行内审工作还需要面对一些其他问题，如信息安全风险、数据完整性问题等。
为解决这些问题，银行可以加强信息技术系统的安全性，确保客户信息和交易数据的安全和完整性。
银行可以建立完善的数据管理制度，包括数据备份、数据恢复和数据追溯等，以确保数据的完整性和可信度。
银行内审工作存在着一些问题和挑战，但通过采取一些应对策略，可以保证内审工作的顺利进行。
银行可以加强内部控制的建设和完善，设立专门的审计团队，加强外部资源的利用，加强内部审计人员的培训和提高其专业素质，加强信息技术系统的安全性等，以确保内审工作的有效性和合规性。
人民银行内审工作的难点及对策
随
比较宽 松 的工作 环境 。但 是 ， 由于 当前 人 民银行 内审 １作 是 ：
一
化”管理模 式 ，在这种 “ 非派驻制 ”的管理体制下本身就给内 审部 门的工作造成一定的压力 和极大难度 ，使内审部 门在内审
３ 建 立 一 支 业 务 精 、专 业 性 强 、高 ．
素质 的内审 队伍 。 内部 审计是 一项 政策
性 、业 务 性 、技术 性很 强 的 工作 ，培 养 造
就一批高素质的内审专业人 才是推动人 民
部门或个 人认 真执行 ，降低 了审计工作效
人 民 银 行 设 立 内 审 部 门 后 ，其 主 要 银行 内审工作 发展 的当务之 急 ，同时也是
展 困难 重 重 ，问 题表 现 在 以下 几 个 方 面 ：
种 事 后 监 督 ， 在 Ｔ 作 的 权 威 性 、独 立 性 、及 时 性 、有 效 性
上还存 在着 一定 的缺 陷 ，使基 层行 内审 部 门在 实施 中遇 到很 多 困难 和 问题 ，一定 程度 制 约 ＿内审 作用 的发 挥 ，阻 碍 了 『
率 和 质 量 。另 一 方 面 ， 内审 部 门权 限 受 到 职 责 是 对 人 民银 行 业 务 活 动 进 行 全 面 、综 防 范 审计 风 险 的最 有 效 措 施 。一 方 面 ，必 制 约 ，对 审计 中查 出 的 问题 没 有 处 理 权 和 合 的再监督 ，是人 民银行实现 自我约束机 须 改 变 目前 的用 人 机 制 ，内审 部 门必 须 配
审工作 开展 严重受阻。内审部 门审计监 督 果 。
最新整理人民银行内部审计制度的缺陷及其完善方案措施.docx
最新整理人民银行内部审计制度的缺陷及其完善方案措施人民银行作为我国的中央银行,不仅要适应金融环境剧烈变化的需要, 还要更好的履行自身的新职能这就不仅要求人民银行在其内部形成一套与之相适应的内部审计制度,更要求人民银行不断完善和创新其内部审计制度, 使内部审计跟上金融改革和发展的脚步。
一、我国人民银行内部审计制度的缺陷(一) 审计价值未能得到重视和挖掘, 内部审计的地位难以真正确立。
一般观念认为, 审计作为服务部门并不能创造价值和利益, 对于内部审计在银行治理结构中的地位和作用认识不足, 未能充分挖掘审计在规避风险、转移风险和控制风险中的价值, 未能重视和发挥内审为银行“ 增加价值”的作用, 而只是人民银行内部的一个职能部门, 没有直接参与监督管理中央银行业务应有的地位。
(二) 内部审计目标以查错纠弊为主, 满足于真实性、遵循性等基础要求, 审计职能未能全面发挥。
监督服务是内部审计的主要职能, 内部审计人员应是银行经营和管理的顾问,而不是单纯的监督者。
长期以来, 我国人民银行内部审计仅仅局限于检查各项业务活动的合法性、规范性,证实各种报表数字的真实性。
审计人员往往把精力主要集中在经营活动事后的检查上, 而对事前分析和事中监控重视不够。
(三) 内部审计考核系统不健全,严重影响内部审计的质量。
随着我国内部审计制度逐步走上规范化轨道,一套有效评估内审机构工作质量, 评价内审工作人员绩效的考核系统必不可少。
而目前我国人民银行缺少统一的考核标准, 不利于内审部门定期进行自我测试和自我评估, 难以找出不足, 加以改进和提高。
(四) 审计理论和技术方法落后单一, 审计内容陈旧, 严重制约了审计工作的有效开展。
目前我国人民银行的内审工作正处于改革发展阶段,审计人员大多沿用传统的审计理论和操作方法, 主观判断多, 科学方法少, 难以真实、客观地反映银行的经营状况, 严重影响了审计效率和效果。
主要表现在两个方面: 一是缺少科学实用的审计操作指引, 即缺少从总体现划到审计计划、记录、评估、测试、报告、后续审计这一循环的每一环节、每一层面的具体详尽的规定。
人行基层支行内审工作中存在的问题及建议-精选文档
人行基层支行内审工作中存在的问题及建议人民银行基层支行的内部审计，以设立专职内审员为标志，专职内审在基层支行机制治理结构中，有着其特殊和重要的独立地位，对于促进支行有效履职，发挥了其它监督方式难以替代的作用。
随着上级行对基层支行履职要求的不断提高，如何充分发挥专职内审员的监督作用，给基层支行的内审工作提出了更高更全面的挑战。
目前基层支行内审工作中还存在着内审人员弱配、制度修订滞后、审计方式传统和审计成果利用率低等问题。
一、基层支行内审业务存在的问题（一）内审人员弱配，难以适应内审转型。
一是内审人员年龄普遍偏大。
自上世纪末，大多数基层支行就未再招收新员工，导致30岁以下员工出现断层，而另一方面，45岁以上老龄化员工现象较为突出。
基于基层支行许多重要工作岗位，对于业务技能、计算机实际操作能力等有较高要求（如会计国库部门，均要取得会计资格证等），基层支行领导也只能遴选较为年轻员工担任此类工作，而专职内审员由于上级行未做出具体明确规定，因此，基层支行往往将一些年龄偏大、学历偏低、业务能力一般的员工安排在内审岗位上。
二是业务经历和专业培训不足。
有的专职内审员从未从事过具体业务，有的甚至从未经过专业培训，对各项业务的操作流程，业务变化情况了解不透，难以对其中存在的问题进行深刻揭露和查实。
专职内审员的素质，还不能完全适应央行审计业务发展和内审转型的工作需要，影响了审计监督质量。
（二）制度修订滞后，风险防控存在漏洞。
一是规章制度修订不及时。
随着人行基层支行业务的不断发展，有些不适应业务形势发展需要的规章制度，存在未及时进行修订或者废止的现象，使得专职内审员在审计时缺少了具有时效性和完整性的规章制度予以指导，给内审工作带来了误区。
同时，有些新业务也未出台相应的规章制度予以约束，容易产生风险隐患，加大了内审工作的盲点。
二是内控制度执行不到位。
有的制度不执行或制度难执行，都是产生风险的主要原因。
对于重要部门或重要岗位，不是按制度规定按时督促检查，发现问题，及时整改，而是在检查到来之前，采取临时抱佛脚的方式，搞突击签字补课，违反了制度规定的真实目的和真实本意。
基层央行履职审计存在的难点及工作建议
基层央行履职审计存在的难点及工作建议全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：基层央行履职审计存在的难点及工作建议随着中国金融业的快速发展，基层央行的履职审计工作显得尤为重要。
而在执行这一工作时，基层央行履职审计常常面临许多难点。
本文将就基层央行履职审计存在的难点及工作建议进行探讨。
一、难点：一、区域经济差异性。
中国国土辽阔，区域经济发展水平差异较大，基层央行在不同地区执行履职审计时常常会面临不同的情况。
有的地区经济发展较为落后，金融业发展相对滞后，而有的地区则是经济高速发展的地区，金融业发展水平较高。
这就为基层央行的履职审计工作增加了难度。
二、缺乏专业人才。
在一些偏远地区，金融从业人员较少，金融专业人才稀缺，基层央行在执行履职审计工作时可能会面临专业人才不足的问题。
而这也会影响到审计工作的质量和效率。
三、金融风险隐患。
随着金融业的不断发展，金融风险问题也日益突出。
基层央行在履职审计时，面临的不仅仅是对金融机构的运营状况进行审核，还需要对金融风险隐患进行识别和分析，这对于审计人员的专业能力提出了更高的要求。
二、工作建议：一、合理利用科技手段。
在执行履职审计工作时，基层央行可以利用先进的科技手段，比如人工智能、大数据分析等技术，来提高审计效率和质量。
通过科技手段，可以更快速地进行数据分析、梳理金融业务流程，识别潜在的风险隐患。
二、加强人才培养。
基层央行可以加大对基层审计人员的培训力度，提高他们的专业素质和综合能力。
可以通过举办各类培训班、编写专业教材等方式，加强基层审计人员的综合素质培养。
三、建立健全的内部管理机制。
基层央行可以建立健全的内部管理机制，加强对履职审计工作的规范管理。
通过建立内部审计制度、审计报告审核制度等，提高审计工作的规范化水平。
四、加大对基层金融机构的指导力度。
基层央行可以加大对基层金融机构的指导力度，帮助他们提升风险管理能力，改善经营状况，从而为履职审计工作提供更多的便利条件。
基层央行履职审计工作虽然存在着诸多难点，但是我们可以通过合理利用科技手段、加强人才培养、建立健全的内部管理机制、加大对基层金融机构的指导力度等方式，来解决这些难点，提高履职审计工作的质量和效率。
银行内审工作存在的问题及应对策略
银行内审工作存在的问题及应对策略银行内审是指对银行机构内部管理运行情况进行检查、审计和评估的工作。
它是保障银行机构资产安全，提升运营效益的重要手段。
然而，在银行内审工作中，仍然存在着一些问题。
本文将从银行内审工作的问题和应对策略两个方面进行探讨和分析。
1、内审工作推行度不高当前银行内审的重点在于合规风险、信贷风险等方面，但实际上由于机构内部传统的观念和方式已经成型，难以改变，内审工作没有得到足够重视，不够理论，不够系统，一些银行甚至缺乏有效的内审机构，导致内审工作推行度不高。
2、内审避重就轻3、内审流程复杂内审流程复杂是银行内审工作中另外一个问题。
当前的内审流程比较复杂，操作者需要熟悉银行内部的各种规章制度、标准、流程等。
同时，内审的对象也较多，内审人员需要对银行机构的各个方面进行评估，范围较大。
二、应对策略1、加强内审机构自身建设银行内审机构要以最新的市场监管法规为基础，对内审流程、方法等进行优化，尽可能地解决银行内审实际中所面临的一些困难。
同时也要注重对内部员工的培训，提高内审人员的专业水平。
2、内审对象筛选银行内审工作不可能对所有的事项进行全覆盖，要结合实际情况，选择重要的机构、业务进行内审。
这样可以确保内部管理风险得到有效把控，也缓解内审的压力，提高效率。
3、内审重点留意在内审过程中，内审人员应该将重点放在关键方面，并且深入了解每一个项目内部的技术细节和机理，进一步加强风险的管控，保证银行业务规范运营。
4、内审合规化路径银行内审工作合规是最基础也是最根本的要求，机构要以提交内部合规报告为重心，建立起一个完备的内部合规框架，内审组织和管理要严谨，确保内审流程和数据的真实性和可靠性，为银行未来的长远发展提供坚实的保障。
综上所述，虽然银行内审工作中存在问题，但只要有一定的底线规则和准则，同时内部审评和管理体系得到加强，这些问题将会被逐步解决，银行内审工作将会更加高效和规范。
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矿产资源开发利用方案编写内容要求及审查大纲
矿产资源开发利用方案编写内容要求及《矿产资源开发利用方案》审查大纲一、概述
㈠矿区位置、隶属关系和企业性质。
如为改扩建矿山, 应说明矿山现状、
特点及存在的主要问题。
㈡编制依据
(1简述项目前期工作进展情况及与有关方面对项目的意向性协议情况。
(2 列出开发利用方案编制所依据的主要基础性资料的名称。
如经储量管理部门认定的矿区地质勘探报告、选矿试验报告、加工利用试验报告、工程地质初评资料、矿区水文资料和供水资料等。
对改、扩建矿山应有生产实际资料, 如矿山总平面现状图、矿床开拓系统图、采场现状图和主要采选设备清单等。
二、矿产品需求现状和预测
㈠该矿产在国内需求情况和市场供应情况
1、矿产品现状及加工利用趋向。
2、国内近、远期的需求量及主要销向预测。
㈡产品价格分析
1、国内矿产品价格现状。
2、矿产品价格稳定性及变化趋势。
三、矿产资源概况
㈠矿区总体概况
1、矿区总体规划情况。
2、矿区矿产资源概况。
3、该设计与矿区总体开发的关系。
㈡该设计项目的资源概况
1、矿床地质及构造特征。
2、矿床开采技术条件及水文地质条件。