请款及报销制度
请款及报销制度
财务请款制度
公司各级员工（不包括尚处在试用期的人员）因公发生各项支出，
均需按本制度执行。
一、请款种类
公司的请款包括
1.项目预付款请款
2.差旅费请款（有或没有需要领导定）
3.零星采购请款
4.其他临时性请款
5.个人因私请款
项目预付款请款是指按照有关合同规定我公司应支付给供应商
或劳务提供商的款项，需有请款付款手续。个人因私需要公司一般情
况不予办理请款，却有困难公司根据需要予以请款的，经主管经理、
总经理批准后方可办理请款手续,借款时注明借款期限。
请款手续
1、公司各类请款（现金、汇款）均需填写用款申请审批单”（以下
简称“请款单”）。
2、请款人应准确、完整填写“请款单”各项目（“申请人”一栏包
括请款人姓名和部门两项内容），所有请款均需由经理签字批准后，
财务部方可办理请款；部门负责人出差请款，需经经理签字，财务部
予以办理请款手续。
3、凡请现金金额较大者(请款金额>3000元)必须提前一天（16:00之
前）通知财务部，以便备款。
4、财务部不受理员工之间因转借差旅费而调整个人款账目的要求。
5、财务部不受理为他人代请款手续。
请款报销规定
一、预付款请款报销
1、业务部门按照合同规定，需支付预付款项时，财务部应按公司有
关规定办理请款手续。经理审核无误后方可打款给客户。
2、烦请款人应一款项一票据五个工作日内履行报销手续，前款不清，
不得再次请款。特殊情况不能及时报销而仍需请款者，必须由经理以
书面特殊说明后方可办理。对于无特殊理由而在一个月内没有履行报
销手续者，财务部有权扣发其工资，予以冲抵请款，直至其请款冲销
完毕为止。如不能出具书面说明时，要由经理电话通知后财务部方可
放款。
3、预付款的请款金额、发票金额以及实际付款金额应与合同金额核
对相符。如发现任何不符事项，财务人员、业务人员需查明原因后发
可报销。
4、预付款请款时已经经过批准，和发票金额相符的请款报销需要经
理签字同意即可报销。
二、差旅费请款
1、请款人应自出差回来之日起五个工作日内履行报销手续，否则不
得再次请款。特殊情况不能及时报销而仍需请款者，必须由经理以书
面形式说明原因后方可办理再请款手续。对于无特殊理由而在一个月
内没有履行报销手续者，财务部有权扣发其工资，予以冲抵请款，直
至其请款冲销完毕为止。
2、差旅费报销标准见《费用报销标准的有关规定》。
三、零星采购请款
1、此类请款包括零星采购商品以及购买劳务支出的请款。
2、请款人应自应请款之日起五个工作日内履行报销手续，
3、此类请款由于金额实现无法准确确定，因此在请款和报销时均需
按照资金审批权限进行审批。此外，第一负责人签字批准。各费用的
归口管理部门见报销制度。
四、其他临时性请款
1、其他临时性请款是指不再上述范围之内但确是因工需要办理的请
款。
2、此类请款应自请款之日起五个工作日内履行报销手续，否则不得
再次请款。特殊情况不能及时报销而仍需请款者，必须由经理以书面
特殊说明后方可办理再请款手续。对于无特殊理由而在一个月内没有
履行报销手续者，财务部有权扣发其工资，予以冲抵请款，直至其请
款冲销完毕为止。
五、个人因私请款
个人因私借款应自请款到期之日起五个工作日内履行还款手续，否则
扣发本人工资、奖金直到还清请款为止。
财务请款及报销制度
目的：控制成本，减少不必要开支
责任人 ：财务人员
适用范围：请款、报销
工作程序：
一、公司员工出差、采购前可预先到财务借款，借款额可高于所用款
的20％，借款单必须有本人、总经理的签字，上述手续齐全方可到
出纳处借款，财务人员不准私自借款给任何人。
二、报销单据必须在5日内到财务部门核销。
三、报销单据上必须具有本人、总经理签字。
四、员工出差（出省）每日补助不超过50元／人（含食宿费 用）；
经理级人员出差（出省）每日补助不超过100元／ 人（含食宿费用）；
车船票、飞机票实报实销；省内（跨 市）施工安排工作餐，实报实
销。如客户已给报酬公司则不负担相应补助。
五、报销单据必须为符合财务法规的合法单据。
六、报销单据要将明细填写清楚，数字清晰，禁止涂沫。
七、总经理及公司财务有权抽查某人报销单据，检查是否真实，
发现有虚报或违规现象，第四条所列费用不予支付，并处以罚款，发
现1次即予以调岗或开除处分。
请款报销制度
1.管理目的
为切实加强企业财务管理，规范各项支出并严格控制各项费用支出，
降低成本，提高公司经济效益，特制定本办法。
2.适用范围
本规定适用于我公司办理备用金请款及费用报销业务。
3.术语与定义
备用金请款是指员工因公出差在财务会计部预先领取的差旅费，或办
理确实需要先付款再取回发票的业务而在财务会计部预先支取的现
金。
4.管理职责
财务会计部负责报销票据合理性合规性的审核；
各单位负责人对请款的事项的真实性、费用是否在预算控制内负责。
5.工作程序与要求
员工出差借备用金，需填制借款申请单，详细注明出差时间、地点、
人数、任务、业务结束时间，按照“请款报销签字流程”，经领导签
字审核后，方可到财务会计部资金科办理请款手续。
因其他业务需要先付款后取回发票的，需填制借款申请单，详细注明
业务内容，对方单位开户行，账号，户名，业务结束（即发票寄回）
时间，按照“请款报销签字流程”经领导签字审核后，方可到财务会
计部资金科办理请款手续。
员工归还备用金时，应向财务会计部出示请款单，凭借请款事项的报
销凭证清理该笔备用金，不足或多出现金进行多退少补。
培训费、各种广告费、会议费、宣传费、租赁费等，按年度预算指
标控制使用。
因工作需要或特殊原因，出差乘飞机、出租车者，《差旅费用报销制
度》中的相关规定给予报销。
住宿费报销标准按《差旅费用报销制度》相关规定执行。因特殊原因
超标者，必须经经理签字后方可报销，否则超支自理。
无自行采购权的自行采购办公用品、燃油、维修及辅助材料的，需报
归经理审批，经理审批签字后方可办理报销手续。单项采购价值6.
考核办法
每月月末及时与财务部核对备用金借款情况。
财务部将实时监控每笔备用金的归还情况，员工领取的差旅费备用
金，若超过请款单上写明的业务结束时间15天还未归还，财务部将
以预警形式下发通知到相关人员，各相关人员在接到预警通知后 2
个工作日内仍未办理还款手续的，将在本人工资中予以扣除，如有特
殊情况，经领导批准后以书面形式报财务部。
其他为确实需要先付款再取回发票的业务而支取的备用金，业务人员
必须明确对方单位开具发票时间，并且按照请款单上所写明的发票寄
回公司时间及时办理清帐手续，若超过请款单上写明的发票寄回时间
15天还未归还，财务部将以预警形式下发通知到各相关负责人，各
相关人员在接到预警通知后15个工作日内仍未办理还款手续的，将
在本人工资中予以扣除，如有特殊情况，经本领导批准后以书面形式
报财务部。
7.其他
本规定解释权归财务会计部。
其他与本制度有关内容相悖的规定以本制度为准。本制度自下发之
日起执行。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度公司费用报销管理制度(精品6篇)公司费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的公司费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享，供你选择借鉴。
公司费用报销管理制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。
二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。
三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清楚，大小写金额相符，印章齐全，不能涂改。
自开出发票之日起两个月内报销，跨年的发票一律不予报销。
对个别确实无法取得正规发票的应根据支出用途据实填写支出报销单，并由单位负责人、经办人、证明人签字，金额不得超过500元。
四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。
五、本单位人员因公出差及办公事需借款的，应据实认真填写借款单，由分管领导审签，主任确认后，到财务部门预借。
借款人须在公务办完后7个工作日到财务办理报销手续(除特殊情况外)否则前款不结清，后款不予办理借款手续。
按规定一次或分次从工资中扣除借款。
六、对上级财政部门要求办理政府采购的项目，应按要求办理政府采购，否则，财务部门不予报销。
七、财务报销时间：每星期二、四两天。
报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。
借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。
八、工程借款必须有工程预算、有部门负责人签字，才能借款，预算交财务一份存档，否则财务不予办理借款。
九、对外付款金额在2023元以上的，尽可能用转账支票支付，保证现金流量支出减少。
十、为了更好的建立健全会计管理档案，各科室如有需要复印的发票和单据，应在报销前自己科室复印好留存。
否则，装订后的票据查阅复印必须经书记、主任同意后，才能复印办理。
请款及报销费用管理制度
请款及报销费用管理制度沪万悦物财总（2007）001号1.总则本着规范运作、控制成本、合理、高效原则，特制订本制度。
2•请款事项及程序2.1备用金、非工程合同付款、重大活动筹备、市外出差、其他需支付较大金额事项等, 可以请款。
2.2各项请款，均应符合相关管理制度的要求和流程。
2.3请款按以下程序进行。
2.4请款人有责任尽早取得各项请款的有效发票或收据凭证并及时报销，一般报销时间不得超过请款日后两周。
如因特殊情况不得按期取得有效发票或收据，应向财务部说明原因，可适当延长，但最长不得超过一月，否则财务部应停止其下次请款并有权从其工资中扣回请款。
2.5请款人需按"请款单”中规定的格式填写清楚请款日期、请款单位、请款人、请款用途和申请请款金额等事项。
合同付款、固定资产等采购业务须按《合同管理制度》、《采购管理制度》进行审批、会签，在执行程序前需经“行政人事部”完成预核审批程序。
3. 报销事项及程序3.13.2 各项报销，均应符合相关管理制度的要求及流程。
3.3 报销按以下程序进行。
按公司各项业务，取得相应有效发票或财务认可的报销凭证后，可以报销。
3.4员工取得各项业务有效发票或收据凭证后，在规定的报销单据上分类别、按要求完整、清洁地粘贴好原始单据，须在二周内办理报销手续；如因特殊情况不能按期办理，经说明原因后，可适当延长，但最长不得超过一个月。
经财务部催告由于自身原因未及时报销，从发票日起计算超过一个月，财务部有权拒绝其报销。
4. 请款、报销时间4.1公司实行每周四集中递送请款、报销单据；符合规定的，财务部于周五付款。
合同节点付款、特殊情况除外。
，并将“请款4.2每周四上午，经办人将填妥的“请款单”、“费用报销封面”贴好原始单据。
4.3 将贴好的“费用报销封面”装入拉链袋（内附易事贴，写明报销总数） 单”、“费用报销封面”交部门经理审核、签字后交行政人事部。
4.4 部门经理及以上管理人员每周四上午， 可直接将填写好的 “请款单”“费用报销封面”装入拉链袋（内附易事贴，写明报销总数） 、交给行政人事部。
小公司财务报销制度
⼩公司财务报销制度⼩公司没有⼤企业的制度那么的完善，公司可能只有⼀个或两个的财务⼈员，为了能够更加妥善管理公司的财务，需要对公司的财务报销制定相关的法律制度。
下⾯是店铺⼩编介绍的⼩公司财务报销制度知识内容。
⼀、审批权限1、⽇常费⽤⽀出须经经理签字同意，⽅可执⾏;2、公司员⼯所有报销必须经财务部门负责⼈和公司总经理签字同意后，汇总交予出纳报销。
⼆、请款审批⼿续1、请款⼈员因公需要领⽤现⾦时，应填写“借款单”由总经理签字。
2、请款⼈员执审批签字后的“借款单”到财务部，财务负责⼈根据公司的资⾦状况确定是否予以⽀付。
若⽀付，经会计制单、审核，由出纳按照批准⾦额予以⽀付。
3、收款⼈员须出具收据，交由财务部门备案。
三、各种费⽤列⽀规定1、普通办公⽤品和车间⽇常⽤品根据本公司⼀个⽉需要量购⼊，集中填写采购申请单，经总经理签字审批后采购，采购经⼿⼈和验收⼈签字后报批，需附采购申请单(已审批签字)、送货签收单、领⽤⼈签收单。
2、⼤宗办公⽤品、⽣产材料及零部件采购，必须签订购销合同，实报实销。
3、差旅费报销。
各类员⼯出差前需填写出差申请单，详细列明出差事由、出差地点、出差往返时间等信息，经部门负责⼈和公司总经理签字同意后⽅可执⾏。
差旅费报销内容具体为：(1)全额报销⾃公司⾄出差⽬的地的往返车、船票以及地区间长途交通费⽤，原则为各类⼈员出发不得乘坐飞机，特殊情况须在乘机前经公司总经理批准，否则不予报销;船票仅限三等仓位，超标部分不予报销;乘⽕车300公⾥以上，可报销硬卧铺车票;(2)住宿费每⽇元以内⽅可报销，餐费每⽇元以内⽅可报销，特殊情况须附详细说明，经财务部门和总经理审核批准;(3)员⼯出差期间如发⽣业务招待费，须经公司总经理同意，并且事后在费⽤凭据上签字，具体报销原则参照业务招待费相关要求执⾏。
4、业务招待费。
业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”、“可参与可不参与⼈员，不参与”、“可发⽣可不发⽣费⽤，不发⽣”、“态度热情，费⽤从简”的原则，经财务部门和总经理审核通过，实报实销。
请款报销管理制度(定稿)
请款报销管理制度
1、目的
为加强内部管理，进一步规范公司的资金使用、款项支付和报销审批权限和审批程序，特制定本制度。
2、定义与适用范围
2.1 定义:
请款、报销是指公司在生产经营活动中所需支付款项的手续，包括采购付款请款、借款申请、费用报销、差旅费报销等所有支付款项。
2.2 范围:
本制度适用于公司请款报销管理。
3、审批流程
3.1 请款、报销程序
3.1请款程序
3.1.1请款需由经办人填写《请款凭证》，在《请款凭证》上按要求填写清楚请款的事由和金额等内容并由经办人签字、部门负责人审核、分管领导签字，经财务审核、财务负责人审批、总经理批准后，出纳复核单据金额即可付款。
3.1.2专项资金请款使用需向公司财务部提供经总经理批准的书面申请等有关资料，书面申请由财务存档备查。
3.1.3备用金借款遵循一事一借，事毕款凊的原则。
程序采用请款程序，但需将事由注明为备用金。
备用金数额严格控制，由用款。
请款报销财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范请款报销行为，提高资金使用效率，确保公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有部门及员工。
第三条请款报销应遵循合法、合规、真实、准确、及时的原则。
第二章请款报销范围第四条请款报销范围包括但不限于以下内容：1. 办公费用：办公用品、低值易耗品、印刷费、邮寄费等；2. 交通费用：市内交通费、差旅费、车辆燃油费、过路费、停车费等；3. 住宿费用：出差期间的住宿费；4. 餐饮费用：出差期间的餐饮费；5. 会议费用：会议场地租赁费、资料费、礼品费等；6. 培训费用：员工培训费、考试报名费等；7. 其他费用：经公司领导批准的其他合理支出。
第三章请款报销流程第五条请款报销流程如下：1. 填写请款报销单：报销人根据实际支出填写请款报销单，并附上相关原始凭证。
2. 部门负责人审核：部门负责人对请款报销单及附件进行审核，确保其真实性和合规性。
3. 财务部门审核：财务部门对请款报销单及附件进行审核，确认费用是否在预算范围内，是否符合财务管理制度。
4. 领导审批：财务部门将请款报销单及附件提交给公司领导审批。
5. 支付：领导审批通过后，财务部门办理支付手续。
6. 归档：财务部门将请款报销单及附件归档保管。
第四章请款报销注意事项第七条请款报销时，应注意以下事项：1. 请款报销单应填写完整、准确，不得有涂改、伪造、虚报等行为；2. 附件应齐全，包括发票、收据、合同等；3. 报销金额应与实际支出相符；4. 出差报销应附上出差审批单、行程单等；5. 严禁以任何形式套取公司资金。
第五章附则第八条本制度由财务部门负责解释。
第九条本制度自发布之日起实施。
第十条本制度如有未尽事宜，由公司领导会议决定。
第十一条本制度如有修改，由财务部门提出修改意见，经公司领导批准后予以发布。
第十二条各部门及员工应严格遵守本制度，如有违反，将按公司相关规定进行处理。
财务请款报销管理制度
财务请款报销管理制度一、概述财务请款报销管理制度是为了规范公司内部财务管理流程，加强财务管控，减少公司资金损失的制度。
二、申请资格公司全体员工均可申请财务请款或报销，但需遵守以下规定：1.提交申请必须提供相关证明材料，包括但不限于发票、收据、费用明细等。
2.提交申请时需按照公司相关规定填写申请表格，并在表格上签名认可所申请的费用属实。
3.在申请过程中不得夸张、虚构、篡改或伪造申请材料。
4.申请人需保证所申请费用符合公司相关规定和政策，不得违反国家法律法规。
三、申请流程1.申请人填写并提交《财务请款或报销申请表格》。
2.申请人所在部门经过初审后，将表格和材料转交给公司财务部门。
3.财务部门对申请表格和材料进行审核，核实申请费用的合法性、合规性和真实性。
4.如审核通过，财务部门将费用报销或请款申请传给部门领导审批。
5.部门领导审批后，将申请表格和材料传给财务部门进行制单及财务记账。
6.审批通过后，财务部门将制单后的费用报销或请款申请传给申请人。
四、申请时限1.员工的报销需在月底之前完成申请。
2.财务请款需在提出申请后3个工作日内完成审核。
五、特殊情况1.高于公司规定费用申请需经过部门领导及总经理的特别批准。
2.所有申请的材料必须符合法律要求和公司规定，一旦发现虚假申请、假发票等行为，公司将严肃处理，并依法追究责任。
六、责任和罚则1.财务部门有权对报销申请材料进行审核，并有权对不符合要求的申请材料拒绝处理，由此产生的费用由申请人承担。
2.申请人有义务提供真实、合法、合规的申请费用和证明材料，如因申请人提供虚假材料导致公司遭受损失，申请人将承担赔偿责任并受到相应的处罚。
3.对于审批部门和财务部门的管理不到位导致的财务管理漏洞和损失，将由相关责任人负责赔偿。
七、总结财务请款报销制度是公司内部财务管理制度的一个重要组成部分，能够为公司提供有效的财务管理保障。
但唯有严格遵守制度规定，杜绝虚假申请，加强内部管理才能真正降低财务风险，保障公司的经济安全。
请款报销管理制度
请款报销管理制度一、制度目的为了规范公司内部财务管理，加强费用使用的监督和控制，确保资金使用的合理性和安全性，特制定此请款报销管理制度。
二、制度适用范围本制度适用于公司内部各部门请款和报销活动的管理，所有员工都应遵守本制度的规定。
三、请款申请流程1. 员工在报销前需填写请款表，并注明具体的费用项目、金额、用途以及附加相关的发票或凭证。
2. 请款表需经部门负责人审核签字确认后，方可提交财务部进行审批。
3. 财务部门审核后，如无问题即可发放款项，若有疑问需反馈相关部门重新核实。
4. 经费使用完毕后，需及时填写报销表，并在结算时附之前的相关凭证。
5. 报销表须经过部门负责人和财务部门审核签字确认后，才能进行报销。
四、费用范围及标准1. 在公司业务发展过程中产生的各类合理费用，均可申请请款或报销。
2. 费用标准不得超出公司规定的范围，未经过审核的费用不予报销。
3. 员工应根据实际情况合理控制费用支出，不得存在虚报、乱报等行为。
五、请款报销的规定1. 请款报销的有效时间为一个月，逾期未报销的款项将视为无效。
2. 请款报销表必须填写清晰、完整，凭证必须真实有效，违反者将按公司相关规定严加处罚。
3. 财务部门有权对请款报销进行抽查，并对不符合规定的款项进行责任追究。
六、制度执行1. 公司部门负责人必须严格落实本管理制度，对员工的请款报销活动进行监督和管理。
2. 财务部门负责人必须严格审核请款表和报销表，保证款项的安全性和合理性。
3. 公司将定期对请款报销管理制度进行检查和评估，确保其有效执行并及时调整和完善。
4. 对于违反请款报销管理制度的员工将进行相应的处理，并按公司规定进行惩罚。
七、附则1. 本制度由财务部门负责起草，并经公司相关部门审核通过后正式执行。
2. 本制度的修改和解释权归公司董事会所有，并通知全公司员工。
3. 本制度自下发之日起正式执行，如有疑问请及时与财务部门联系。
请款报销管理制度的制定旨在加强公司内部财务管理，规范员工的费用使用行为，保障公司财务资金的安全和合理使用。
公司报销制度
1 公司财务报销制度及流程 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，根据相关的财经制度及公司的实际情况，特制定本制度。 一、请款报销的审批权限 1、公司购置固定资产、低值易耗品、工程材料、日常费用支出必须经总经理签批。 2、所有报销单经财务部门汇总复核后交总经理审批。 二、请款审批手续 1、请款人员因公需要领用现金、支票或办理转账支付时，应填写“借款单”或“付款申请单”，到总经理处签批。（借款单和付款申请单要注明借款事由，金额大小写须完全一致、不得涂改。） 2、请款人员审批后的“借款单”借款到账后交到财务部保管。 三、借款、报销的管理规定 1、请款人员在任务完成后要及时报销，无特殊情况借款不得超过一个月。借款未还者原则上不得再借。差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。逾期未还者转为个人借款从工资中扣回。 2、报销时，报销单上应注明所办事由、用途及时间。对各 2
类票据金额归类填列，并附原始单据和发票（有关出勤、金额的单据要有证明人签字；请款购置固定资产、低值易耗品、工程材料，还应附验货单，收货人对货物的品名、数量、质量验收并签字。）。 3、报销人对票据的真实性、合法性、金额的准确性负责。 4、为避免重复报销，同一事件由一人集中报销。 5、财务人员对报销凭据的合法性、金额准确性予以复核；对不合法、金额有误的原始单据和发票，财务人员有权拒绝销账。 6、财务对复核审批后的凭据和报销单与报销人进行确认核销（对已入账的“借款单”双方当面剪角为凭。）； 四、报销时间 1、财务每星期二进行内部核算，没有特殊情况不办理请款报销查账等业务； 2、次月3号前必须办妥上月发生的所有报销手续交财务，不得逾期； 五、报销流程 1、报销人必须按规定填写好报销单，交财务负责人审核，汇总后每月一次送总经理审批； 2、财务部按总经理审批结果告知报销人并进行账务处理。
流程简易图： 3
填写“借款单”、“付款申请单”
粮油公司财务报销制度范本
粮油公司财务报销制度范本第一章总则第一条为了加强粮油公司的财务管理，规范财务报销行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和财政政策，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门和员工的各项费用报销管理，包括日常办公费用、业务招待费用、差旅费用、采购费用等。
第三条公司财务部门是财务报销管理的归口部门，负责制定和解释报销政策，审核报销单据，控制报销额度，确保报销行为的合规性。
第二章报销范围与标准第四条报销范围公司内部各部门和员工因公发生的下列费用，可以在规定的范围内予以报销：1. 办公费用：包括办公用品、通讯费、水电费等；2. 业务招待费用：包括客户招待、业务洽谈、会议用餐等；3. 差旅费用：包括交通工具费、住宿费、餐费、市内交通费等；4. 采购费用：包括采购商品、货物、服务等的费用。
第五条报销标准公司内部各部门和员工因公发生的费用，应严格按照公司规定的标准进行报销。
各部门负责人应根据实际情况制定具体的报销标准，并报财务部门备案。
第三章报销程序与审批第六条报销程序1. 员工在发生费用后，应按照规定的程序和时间向部门负责人提出报销申请；2. 部门负责人对报销申请进行初审，确认费用发生的真实性和合规性；3. 财务部门对报销申请进行复审，审核费用报销的合法性、合规性和完整性；4. 财务部门根据公司的资金状况，确定是否予以支付。
若支付，由出纳按照批准金额予以支付。
第七条审批权限1. 公司领导出差费用及日常费用支出须经总经理签字；2. 各部门所有报销单据必须经部门主任签字后，才能汇总交公司总经理审批。
第四章借款与偿还第八条员工因公需要领用现金或支票时，应填写借款单，经部门主任签字后，到公司总经理处审批。
第九条请款人员请款后必须及时报销。
借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。
第五章管理与监督第十条财务部门应定期对报销情况进行汇总和分析，对异常报销行为进行调查和处理。
财务现金申请使用及报销制度
财务现金申请使用及报销制度
一、现金事前申请使用：
1、凡金额在一百元以上（含一百元）的现金使用，需提前填写请款单，向财务请款，财务人员向采购及相关人员确认无误后，经经理签字发放现金，并由领取人在请款单上签收。
2、现金使用用途为购货的，使用后，如有收据或发票（为增值税专用发票的将绿联交财务），由现金使用人及时交与财务人员。
3、现金使用用途为汽油费，发件费，修磨费等相关费用的，由现金使用人员负责追踪发票，财务当月不能收到发票的经相关人员及经理确认后转入不开票现金管理。
二、现金事后报销：
1、报销时间：每月两次，分别为每月十二日（即工资发放日）和每月的最后一个工作日。
2、报销程序：报销之前，报销人员须把带票和不带票的区分两张报销凭证，并按规定填写粘贴整理完好，于报销日上午十点之前提交公司会计人员，待公司会计人员审核完毕，并向经理请示签字后，把现金发放给报销人员，由报销人员签收。
三、上述所列事项，从即日起开始执行。
天津市凯世腾科技有限公司
2012年1月29日。