银行对公司215万美元信用证项下进口押汇的调查报告
企业金融客户经理复习题与答案
企业金融客户经理复习题与答案一、单选题（共76题，每题1分，共76分）1.同业拆借业务是指经( )批准,进入全国银行间同业拆借市场的金融机构之间通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。
A、中国人民银行B、证监会C、银监会D、国务院正确答案：A2.银行目标市场定位策略包括A、有形产品定位策略B、金融产品和服务定位策略C、个人金融服务定位策略D、以上均是正确答案：D3.金融机构发现或者有合理理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱恐怖融资等有关的,涉及现金金额小于人民币10万元,则不需要提交报告A、对B、错正确答案：B4.客户身份资料在业务关系结束后,客户交易信息在交易结束后,应当至少保护()年A、3年B、5年C、4年D、6年正确答案：B5.根据员工持股计划实施主体及落实形式不同,我行将员工持股计划分为:国有控股混合所有制企业员工持股计划、上市公司员工持股计划、上市公司股权激励计划三种类型。
A、错B、对正确答案：B6.商业银行市场营销环境的特点不包括( )A、可营销性B、复杂多样性C、易把握性D、动态性正确答案：C7.整合营销与营销组合的主要区别不包括()A、营销手段不同B、营销基础不同C、主动性不同D、中心不同正确答案：A8.某节能服务公司具备1年合同能源管理项目运作经验,可申请我行合同能源管理融资。
A、对B、错正确答案：B9.授信政策适用于各分行(不含香港分行)办理的境内信贷业务以及银行集团各子公司纳入统一授信管理的业务。
A、对B、错正确答案：B10.依法建立和实施客户身份识别制度属于金融机构的反洗钱的()义务A、重点B、必要C、其它D、核心正确答案：D11.投资型企业可以借流动资金贷款用于投资A、对B、错正确答案：B12.根据本行公司客户风险预警管理办法,对于被列入一级预警清单的客户,将通过信贷管理系统对客户的业务办理权限进行直接的限制,采取()A、全部业务禁止办理B、敞口业务禁止办理C、不对该客户业务办理权限进行特别限定,仅将风险预警信息提示各级经营机构及审查审批部门,不作为业务是否办理的直接依据,各级审查审批部门可按既有审批路径审批,但在审查审批及办理放款时要综合考虑预警因素。
国际贸易融资业务
国际贸易融资业务国际贸易融资是银行对进口商或出口商提供的与进出口结算业务相关的资金融通或信用便利。
国际贸易融资业务的基本形式包括减免保证金开证、担保提货、进口押汇、打包放款、出口押汇、票据贴现、买入外币票据、保理业务、福费廷等。
其中进口贸易融资包括减免保证金开证、担保提货、进口押汇，出口贸易融资包括打包放款、出口押汇、票据贴现、买入外币票据、保理和福费廷。
国际贸易融资的特点是具有一种自偿性，银行提供融资或担保的依据是进出口交易（货物），还款的来源是进出口交易（货物）本身产生的现金流量，而不是进出口方自身的盈利。
因此，该业务在安全性、流动性和效益性方面比同等条件下的流动资金贷款更好。
国际贸易融资业务的风险主要有三方面：客户的信用、贸易本身的可靠性和银行国际结算业务的处理能力。
因此，此项业务的办理要求银行具有国际结算业务的专业人员。
我行目前办理国际贸易融资业务的基本做法是：银行根据每个客户的信用记录和经济实力定期分别核定其授信额度，即该客户在我行所能够得到的包括国际贸易融资在内的最高信用授予额度。
银行在总的授信额度之内受理客户的单笔贸易融资申请。
超过授信额度的业务一般不予受理，或者根据客户变化的情况在调整其授信额度之后受理。
业务的职责分工为：客户部门负责业务受理、前期调查、后期监测及档案管理等；信贷管理部门负责对客户部门调查报告的审查、客户资信状况和风险的认定及客户授信额度的管理；国际业务部门负责国际结算项下技术条款的审查、外汇管理政策的审查及国外代理行风险的认定等。
减免保证金开证Issuing Letter Of Credit Without Full Margin一、产品简介减免保证金开证是银行应客户申请，减收或免收保证金开出信用证的业务。
客户申请减免保证金开证需有授信额度，开证时扣减额度，信用证付汇时恢复额度。
二、服务功能客户使用额度减免开证保证金，减少客户资金占用，促成更多的贸易机会。
三、适用对象公司客户四、银行收益减免保证金开证可扩大结算业务量，带来相应的开证手续费收入和售汇收入。
2024年信贷业务岗位考试题库及答案(新版)
2024年信贷业务岗位考试题库及答案（新版）1、按会计核算的归属划分，信贷业务可分为表内信贷业务和表外信贷业务。
以下哪种业务属于表内信贷业务（A）A.商业汇票贴现B.商业汇票承兑C.保证D.信用证2、要保证信贷资金的安全性，就要对在经营信贷业务中可能遇到的各种风险有所认识并加以防范。
信贷经营中最直接也是最主要的风险是（C）A.银行内部风险B.法律风险C.客户风险D.经营环境风险3、经审批同意发放的信贷业务，如贷款条件无法落实，确需变更条件的，有关人员可以按照规定的程序（B）A.申请续议，只能一次B.申请复议，只能一次C.申请续议，最多两次D.申请复议，最多两次4、短期贷款合同期内，遇利率调整，人民币贷款利息的结息规定是（B）A.分段计息B.不分段计息C.双方重新协商D.是否分段计息由建设银行各分支机构自主决定5、信贷业务的发放包括五个步骤：一是（C），二是签订合同，三是（），四是支用，五是（）A.落实用款条件落实贷款条件信贷登记B.落实贷款条件信贷登记落实用款条件C.落实贷款条件落实用款条件信贷登记D.落实贷款条件落实用款条件贷后检查6、中长期贷款利率实行一年一定。
如贷款合同执行期间利率发生变化，按照新利率计算贷款利息的起始日期是（C）A.利率变化后的第二年的1月1日B.利率变化的日期C.从合同生效日开始，每满一年后如利率已发生变化则按照新利率执行D.利率变化后的第一个季度末月份的20日7、建设银行对客户一般授信额度的延续使用期限期不得超过(D)，对客户确定授信额度后，经办行信贷人员应对授信客户进行跟踪调查，至少每()对客户进行一次全面的调查分析，并形成《信贷资产检查报告》A.2年，1年B.3年，1年C.2年，半年D.3年，半年8、一般额度授信工作采取逐步推进的方式，以下哪类客户不是推进额度授信工作应首先考虑的对象（D）A.集团客户B.多头授信客户C.在我行贷款余额占其全部贷款余额70%的客户D.贷款五级分类为次级类的客户9、信贷经营部门在分析客户的负债时，如发现有建设银行其他分支机构（或部门）对该客户授信的情况，必须及时逐级上报至能对各有关分支机构（或部门）有效实施控制的（），由其在摸清多头授信情况的基础上，按照最有利于风险控制的原则，指定一个分支机构（或部门）作为多头授信客户的（B）A.主办行信贷经营部门管辖行B.管辖行信贷经营部门主办行C.主办行信贷风险管理部门管辖行D.管辖行信贷风险管理部门主办行10、集团客户是由多个法人组成的、相互间由产权关系连接起来的集团。
国际贸易融资基础知识
OK
具有自偿性。融资依据是进出口交易（货物）， 还款来源是进出口交易（货物）本身产生的现 金流。银行贷出的资金并不进入企业的生产过程。单据通过银行传递。便于对交易情况进行 监控、了解。期限较短。能及时发现和暴露问题，进行资产 和货物的保全处理。综合收益高：作为国际结算业务延伸，集中间业务与资产业务于一身，结算手续费收入、结售汇买卖差价、低成本存款、融资利差收入时效性强。促使银行改善和调整内部营运机制，使业务在相互衔接、相互制衡的情况下高效运转
2）产品特点
（1）专款专用，贷款金额一般不超过信用证金额的80%，期限一般不超过3个月；（2）信用证正本留存于贷款银行，以确保在贷款银行交单；（3）正常情况下以信用证项下收汇作为第一还款来源。
3>对客户及银行的益处可使客户获得短期资金周转，组织货源履行出口合同。
a、丰富银行外汇业务产品种类；b、增加银行的收益：
融资基础知识
国际贸易融资的产生国际贸易融资种类、特点、国际贸易融资的运用
一、国际贸易融资的产生进出口贸易的结算需求：
贸易合同
货物
进口商买方付款人
出口商卖方收款人
问题：谁帮助进出口商完成这个债权债务关系？用什么方式来完成？
答案：银行。用汇款、托收和信用证方式。于是引出了……国际结算：清偿国际买卖间的债权债务关系
5）操作中应注意的问题
1. 信用证项下押汇应在申请开证时提出，特殊情况也可在信用证付款/承兑到期日前提出。2. 进口代收项下押汇一般应在我行收到单据后、对外付款前提出申请，同时应提交进口合同、包括正本海运提单的全套单据，原则上提交进口报关单复印件。3. 汇款项下押汇应提交进口合同、相关进口单据、正本进口货物报关单等。
如何在出货后，立即获付？
最新银行外汇从业人员考试题库5
最新银行外汇从业人员考试题库51、【单选题】兑换特许机构通过固定营业场所柜台办理个人兑换业务，相关纸质业务办理资料保存几年备查？DA2年B3年C4年D5年2、【单选题】贸易外汇收支企业名录内企业的企业名称、统一社会信用代码、法定代表人、联系方式、注册地址发生变更的，应在变更事项发生之日起()天内，向所在地外汇局报告，进行信息变更。
CA10B20C30D603、【单选题】根据《关于进一步便利跨国企业集团开展跨境双向人民币资金池业务的通知》(银发(2015)279号)，跨境双向人民币资金池应计所有者权益减少超过20%的，结算银行应及时为主办企业调减跨境人民币资金净流入/出额上限。
对于此前净流入/出发生额超过调减后上限的部分,应在内调出入资金以满足新上限要求。
DA1O天B3个月c6个月D1个月4、【单选题】境外个人可按相关规定投资境内B股;投资其他境内发行和流通的各类金融产品,应通过()办理。
BA境内基金公司B合格境外机构投资者C证券公司D银行5、【单选题】境内居民李某，向国外某杂志投稿，文章被该杂志刊用，国外杂志社向李某支付稿费500美元，李某收到后办理结汇，银行结售汇统计中，应统计在（）项下。
BA122旅游（含留学、考察、就医等）B124专有权利使用费和特许费C126其他服务D133其他经常转移6、【单选题】根据国家有关规定登记注册，其全部注册资本由等额股份构成并通过发行股票筹集资本，股东以其认购的股份对公司承担有限责任，公司以其全部资产对其债务承担责任的经济组织的经济类型，包括港澳台及外资股本占公司注册资本的比例小于25%的股份有限公司的经济类型是（（）AA股份有限（公司）B国有独资（公司）C其他有限责任（公司）D私有独资7、【单选题】境内机构境外投资，需要获得（）颁发的（）后，方可到银行办理境外直接投资登记。
AA商务主管部门；企业境外投资证书B外汇管理局;境外投资核准件C国资委;企业境外投资证书D发改委;境外投资核准件8、【单选题】在金融监管部门核准的业务范围内，保险机构在境内开展哪些业务时，无需经外汇局核准?CA境内外汇同业拆借业务B境内外币债券买卖业务c以上都对D以上都不对9、【单选题】涉外收付款的基础信息不包括（）.DA收/付（汇）款人名称B主体标识码/个人身份证件号码C收/付（汇）款币种及金额D交易编码和交易附言10、【单选题】境内机构、驻华机构应以其经常项目外汇账户、（）以及其他明确规定可用于经常项目支出的外汇账户内资金购买。
海外代付与进口押汇联系与区别
海外代付与进口押汇联系与区别我国境内银行开展的贸易融资业务中较普遍的是进口押汇、海外（进口）代付业务。
下面将对前述两种业务中进行分别介绍。
进口押汇，是指开证行给予开证申请人（进口商）的一项短期融资。
通常是开证申请人由于资金短缺或周转困难，无法向银行付款赎单，以其进口项下的货物作为抵押，向银行申请进口押汇，并在规定的期限内向银行偿还贷款本金、利息及费用的一种短期贸易融资方式。
具体流程为：海外代付或进口代付，是指进口信用证/进口代付/汇出汇款项下融资的一种方式。
当客户向开户行提出信用证/进口代付/汇出汇款押汇需求，而开户行亦无外币资金头寸向其提供融资，开户行可借助代理行给予开户行的授信额度由其代为提供头寸。
代理行将按照开户行指示进行即期付款，待约定到期，客户偿还开户行（境内银行）后，开户行再向代理行偿还头寸。
具体流程如下：海外代付与进口押汇都是由银行代垫支付到期款项的短期融资行为，两者之间的区别是：1. 海外代付和进口押汇的付款银行不同，使用的利率也不同；海外代付由境外银行支付，对于美元结算的交易中，融资的利率较低2. 海外代付可以在信用证、托收、T/T交易中使用，进口押汇通常用于信用证项下3. 海外代付需纳入各外汇指定银行的短期外债余额指标（海外代付90天以上的才占用银行的短期外债指标，90天以下的不占用短期外债指标）。
4. 通过海外代付后会产生一个实际的对外支付的时间差，如国际收支申报等方面要注意，进口押汇时由于已经发生了资金跨境，所以当时办理了申报。
5、对于客户来说，押汇的还款方式更自由，随借随还，但是成本相对来说高一些，海外代付的期限是固定的，一般情况下不允许提前归还。
6、在人民币升值预期中，海外代付可以和远期购汇同时操作，客户可以从中盈利。
国际贸易案例分析
1、A公司按凭样品成交的方式，从国外B公司进口当饲料用的谷物，由于B交货品质太好，使A公司的国家海关误以为是供人食用的谷物而课以重税，使A商增加了税收负担。
因此，A要求B赔偿因交货品质与样品不同而造成的关税差额损失。
请问，如上诉到法院，将如何判决，原因如何？2、中国A公司曾向B外商出售一批农产品。
成交前，该公司给外商寄送过样品。
签约时，在合同品质条款中规定了商品的具体规格。
签约后，卖方经办人员又主动电告买方，确认“成交商品与样品相似”。
在货物装运前，中国进出口商品检验检疫局进行了检验并签发了品质规格合格证书。
但该批货物运到目的地后，买方认为，所交货物品质比样品低，要求减价。
卖方认为，合同并未规定凭样成交，而且所交货物，经检验符合约定的规格，故不同意减价。
于是买方便请当地检验机构检验，出具了交货品质比样品低7%的证明，并据此提出了索赔要求，卖方拒赔。
由于合同中未规定仲裁条款而发生争议后，双方又达不成仲裁协议，买方遂请中国仲裁机构协助处理解决此案争议。
鉴于签约前卖方给买方寄送过样品。
签约后，卖方又主动确认“交货与样品相似”且存样已经遗失，故在仲裁机构的协调下，由卖方赔付买方品质差价的办法了结此案。
你认为中国仲裁机构会这样处理的理由如何？我方应该吸取哪些教训？3、某外贸公司出售2 000打纺织品给加拿大某商人，买方依约定开来L/C，证中规定不准分批装运。
卖方发运时，发现有部分货物品质较差，故未予交足，只装运1 900打。
卖方认为，少装100打是可以的，其依据是，UCP500……在所支付款项不超过信用证金额的条件下，货物数量允许有5%的增减幅度……。
银行工作人员审单过程中也忽略了这点而漏了过去，直到单据寄到开征行时，遭到拒付。
后经卖方与开征人交涉，并说明情况，开征人员最后虽接受了单据，但卖方却遭受晚收货款1个月的利息损失。
试分析开征行拒付的主要原因以及我们应该吸取的教训。
4、我国内地某公司按L/C付款方式向HK出售一批货物，买方开来的信用证中，指定包装运输标志为三角形中一个“東”字，卖方刷制包装唛头时，使用了简体“东”字，开证行以包装唛头与L/C不符为由拒绝付款，后经卖方向开证行说明“东”是“東”的简体，并经开证人与开证行联系，后才予付款，结果遭受晚收货款30天的利息损失。
《国际金融》网络课程自测考题一(附答案)
《国际金融》网络课程试卷一一、填空题（10分）1、某银行美元兑日元的汇率报价是105.90-00，则客户卖出日元应使用的汇率是（）。
2、汇率超调模型对商品市场价格的假设是（）。
3、在国际外汇市场上，银行间远期外汇交易通常采用的形式是（）。
4、买方以向卖方支付一笔费用为代价，获得在一定期限内由卖方支付参考利率高于协定利率差额的合约是（）。
5、集贸易融资、商业资信调查、应收账款管理及信用风险担保于一体的新兴综合性金融服务是（）。
6、折算风险是指经济主体对资产负债表进行会计处理中，在将功能货币转换为记账货币时，因汇率变动而呈现（）损失的可能性。
7、在国际收支局部差额中，反映实际资源跨国转移状况的是（）。
8、实行钉住汇率制度的国家，其货币与被钉住货币之间一般规定平价，并且汇率对平价的波动幅度限于一个很小的范围，一般不超过（）。
9、我国1996年接受了国际货币基金组织第八条款的义务，实现了人民币（）可兑换。
10、一般认为，国际储备至少应该能够满足（）个月的进口需要。
二、判断题（10分）1、美元对日元升值50％，也就是说日元对美元贬值50％。
2、外汇市场是以造市商为核心的市场。
3、欧洲货币期货是一种利率期货。
4、信用证结算是以银行信用取代商业信用。
5、在外汇风险中，折算风险和经济风险都是一次性的，而交易风险的影响则是长期的。
6、一公司卖给其海外子公司价值100万美元的原材料，则该交易不应记入国际收支。
7、根据汇率制度选择的经济论，经济开放度高的国家应该实行弹性较小的汇率制度。
8、对内可兑换的目的和实质是消除外汇管制。
9、在第一代投机性冲击模型中，投机性冲击来自对政府政策不一致的预期。
10、国际货币基金组织的最高权力机构是国际货币与金融委员会。
三、单选题（15分）1、除了外汇汇率外，银行外汇牌价还标出现钞汇率。
这两者之间的关系是（）。
A．现钞买入价等于外汇买入价，现钞卖出价低于外汇卖出价B．现钞买入价低于外汇买入价，现钞卖出价等于外汇卖出价C．现钞买入价和卖出价均低于外汇买入价和卖出价D．现钞买入价和卖出价均高于外汇买入价和卖出价2、某银行在报出英镑兑美元即期汇率的同时，报出3个月远期英镑汇率为20－30。
《国际结算》第五章 结算融资习题答案
第五章国际结算融资习题答案一、名词解释打包贷款出口押汇进口押汇买方远期信用证买方远期信用证开证授信额度信托收据提货担保出口商票融资票据贴现打包贷款：是指以出口商收到的进口方银行开来的信用证正本作为抵押向银行申请发放贷款的融资方式,旨在提供出口商备货阶段的周转资金。
出口押汇：是指出口商向当地银行提出押汇申请，将全套出口单据提交银行，由银行按照票面金额扣除从押汇日到收款日利息及有关费用，将净额付给出口商的一种融资方式。
进口押汇：进口押汇是指进口商的开证行收到出口方提交的信用证项下或进口代收项下的单据并审核无误后,进口商出现资金困难无力按时对外付款,由开证行先行代其付款,使客户取得短期的资金融通。
买方远期信用证：也称为假远期信用证,是开证行开出远期信用证,同时在信用证条款中承诺单证相符情况下即期付款,开证申请人到期偿付开证行的信用证。
开证授信额度：也称为进口开证额度,是开证行对于在本行开户且资信良好的进口商在申请开立信用证时提供的免收保证金或不要求其办理抵押的最高资金限额。
信托收据：也称信托提单、留置权书或信托证,是指进口商承认以信托的方式向银行借出全套商业单据时出具的一种保证书。
提货担保：提货担保是指信用证规定提交全套海运提单,而货物先于全套正本单据到达港口,进口商为及时提货而向开证行申请出具的,用于向船公司办理提货手续的书面担保文件。
出口商票融资：出口商票融资是指出口商在采用赊销(OA)、承兑交单(DA)等方式向进口商销售货物或提供服务时,出口商按照合同规定出运货物或提供服务后,将出口商发票项下应收账款债权转让与银行,向银行申请资金融通,银行在不承担进口商付款风险,并向出口商保留融资追索权的前提下,以贴现方式买入出口商业发票项下应收款项,为客户提供短期资金融通。
票据贴现：是指远期信用证项下的汇票或跟单托收项下汇票经开证行或承兑银行承兑后,在到期日前由银行从票面金额中扣减贴现利息及有关手续费后,将余款支付给持票人的一种融资方式。
大宗商品贸易支付风险及其对策
International Trade国际商贸2022012年5月 大宗商品贸易支付风险及其对策研究西南财经大学经济信息工程学院 陈欢摘 要：随着对外贸易的发展，我国大宗商品进口贸易规模逐步扩大。
大宗商品贸易由于其涉及金额大，关系一国经济发展，常采用信用证的支付方式。
我国作为大宗商品进口大国也采用此支付方式，但由于信用证支付方式有其自身特点，在提供保障和资金融通便利的同时,对进出口双方均存在一定风险。
因此, 研究进口商在信用证结算中可能遭遇的风险, 提出风险防范措施,具有重要的现实意义。
关键词：大宗商品 贸易支付 信用证 风险防控中图分类号：F724 文献标识码：A 文章编号：1005-5800(2012)05(c)-202-02我国作为大宗商品进口大国，常采用信用证的支付方式。
信用证为国际贸易结算提供了巨大的便利，但究其自身特点在进出口方面还存在一定风险。
本文将从大宗商品贸易与信用证特点出发，从进口商角度对价格、融资、信用三方面风险展开讨论，同时分别提供相应风险防范策略。
1 大宗商品贸易支付特点(1)大宗商品贸易交易涉及交易金额大，履行期限长，企业对银行资金依赖度高。
大宗商品大都为资源性商品，易变现、易储存、不易损坏、通用性强，合同履行期限往往较长，一般少则1至2年，多则3年以上。
(2)受金融危机影响，大宗商品价格波动剧烈，且透明度高。
石油、铁矿石等涉及一国经济安全和国家战略的大宗商品，其价格受国际政治性与国际供需市场作用共同影响，价格波动十分活跃。
从大宗商品交易的发展趋势看, 市场化的手段、方式和组织形式被越来越多的采用并发挥更显著的作用。
比如, NYMEX(New York Mercantile Exchange ，纽约商品交易所)在70 年代推出石油期货合约, 并非政府行为或意在和OPEC 争夺石油定价权, 只是在当时石油危机过后, 油价剧烈波动, 为满足石油生产商及消费客户规避石油价格风险而做出的一种市场决策。
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1 银行对公司215万美元信用证项下进口押汇的调查报告
公司向我行申请进口押汇215万美元，用于信用证项下对外付汇，期限6个月，担保方式信用，执行利率为LIBOR+4%。我们对客户情况及该笔业务进行了认真全面调查，现将情况报告如下： 一、企业基本情况 （一）客户概况：公司前身为成立于1984年9月的高密织带厂，1987年8月更名为山东省高密县毛巾厂，转产毛巾，1994年6月更名为山东高密毛巾厂，1999年根据高密市委、市政府的有关精神要求，高密毛巾厂整体改制为有限公司，改名山东洁玉纺织有限公司。后经山东省经济体制改革办公室出具的鲁体改函字(2002) 3 号《关于同意山东洁玉纺织有限公司变更为山东洁玉纺织股份有限公司的函》的批准，由山东洁玉纺织有限公司全体股东作为发起人，整体改制变更为股份有限公司。经过历次名称变更，更名为公司。2006 年11 月该公司完成了首次公开发行境内上市人民币普通股A 股的工作，并在深圳证券交易所挂牌上市。该公司属大型民营企业，法定代表人孙日贵，现实收资本93848万元。 该公司是以生产毛巾及巾被系列产品、装饰布和床上用品为主的自营进出口企业，所属行业：纺织业；企业规模：大型。厂区位于高密市朝阳街道孚日街和城北孚日工业园，企业占地面积4000亩，其土地使用权取得方式为国有出让，现有职工2万多人，总资产68.92亿元,公司主导产品年生产能力为45000吨毛巾系列产品、3200万米装饰布系列产品，产品有2000多个花色品种。 该公司是中国规模最大、出口创汇最多的专业中高档巾被系列 2
产品、床上用品、装饰布生产和销售的现代化家用纺织品集团，产品被国家科学技术部、商务部、国家技术监督总局、国家环保总局批准为国家重点新产品，被国家质量监督检验检疫总局评为免检产品。“孚日”牌被商务部列入“重点培育和发展的出口名牌”，毛巾系列、台布系列产品被评为“中国名牌产品”，床上用品等被认定为山东省名牌产品， 孚日商标被评为山东省著名商标，公司被省工商局认定为免检企业。该公司产品畅销日本、美国、加拿大、香港、韩国、俄罗斯、欧洲、中东等二十多个国家和地区。出口创汇连续十二年保持国内同行业第一，该公司曾先后荣获“山东省优秀自营进出口生产企业”、 “山东省进出口百强企业”、“全国守合同重信用企业”、“全国出口商品质量稳定企业” 、“中国纺织企业文化建设知名企业”等多项荣誉称号，是我市出口创汇和纳税骨干企业。 （二）股本变化情况：该公司自改制后经历6次股本变化，其中改制之初股本16268万元，2005年利润分配10股送10股，股本增加为32535万元；2006年11月24日发行人民币A股7900万股，股本增加为40435万元；2006年利润分配10股送3股，股本增加为52565万元；2007年12月20日增发人民币A股1亿股, 股本增加为62565万元；2007年度利润分配10股送5股，股本增加为现在的93848万元。该股本与企业报表、验资报告、营业执照金额相符。 主要股东持股数额及比例情况： 股东名称 持股数额（万股） 持股比例%
1 山东孚日控股股份有限公司 19233.61 20.49
2 孙日贵 9917.38 10.57 3
3 单秋娟 3434.38 3.66 4 孙勇 2990.65 3.19
5 杨宝坤 1720.11 1.83 （三）公司章程关于融资、担保的规定。 该公司章程第一百一十九条规定，董事会有权决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项。 （四）经营者素质 公司董事长，1955年出生，大专学历，省人大代表,是孚日集团的创始人，以实干著称，有20多年的行业经营管理经验，开拓力强，富有创新精神，道德品质高尚，先后荣获 “全国纺织企业家创业奖”、 “山东省优秀共产党员” 、“中国纺织企业文化建设十大创新人物”等荣誉称号。其公司董事会成员七人，具有丰富的经营管理经验，集体观念强，团结一致。 该公司在十几年的发展过程中，依靠“诚实做人、诚恳待人、诚心办事”的企业价值观，确立了自己在中国家纺领域的龙头地位，也逐渐形成了一套适合企业发展的科学严谨的人性化管理机制，保证了企业的良性发展，其管理层人员诚实守信无不良记录。 二、生产经营状况 （一）近三年及最近一期主导产品生产、销售、效益情况 单位：万元、吨、万米 主要产品名称 毛巾系列 床品、装饰布
产量（吨） 本期止累计 59045 3604万米 上年（2009年） 57256 3127万米 4
前一年（2008年） 51224 2975万米 销量（吨） 本期止累计 56627 3577万米 上年（2009年） 53354 3034万米 前一年（2008年） 51516 2840万米
产（进）销率（%） 本期止累计 95.91% 99.24% 上年（2009年） 93.18% 97.03% 前一年（2008年） 100.57% 95.46%
销售收入 （万元） 本期止累计 262911.63 64616 上年（2009年） 233781 47683 前一年（2008年） 239156 43743
主营业务利润 （万元）
本期止累计 58189.72 1231
上年（2009年） 51018 711 前一年（2008年） 54762 4322
平均单价（元） 2010年（元） 46.43元/kg 18.06元/米 2009年（元） 43.82元/kg 15.72元/米 2008年（元） 46.42元/kg 14.42元/米 （二）市场分析：纺织工业是我国传统的支柱产业，在国民经济中具有重要地位。该公司所从事的家用纺织品生产是纺织工业的三大产业（家用纺织品、产业用纺织品和服装）之一。目前家用纺织品市场前景广阔，发展潜力巨大。从国内市场来看，随着我国国民经济的持续发展，居民可支配收入的不断增长，生活习惯和消费观念的转变，人们对家用纺织品的需求在数量和质量上都有了更高 5
的要求，家用纺织品成为中国纺织工业三大产业中增长速度最快的产业。另一方面从国际市场情况看，我国家用纺织品已畅销五大洲。中国加入WTO 以后，根据世界《纺织品服装协议》（ATC）规定，纺织品服装出口已于2005 年1 月1 日取消所有配额限制。配额限制取消后，我国家用纺织品已全面进入美国、加拿大、欧盟等原配额设限地区，家用纺织品出口的数量和金额都获得巨大增长，未来该公司所处的家用纺织品行业具有更大的发展前景。 该公司将围绕“做强巾被主业，丰富家纺产品，面向全球市场，打造民族品牌”的发展战略，以市场为导向、产品创新为支撑、机制灵活为基石，发挥现有规模、技术、管理、市场等优势，抓住入世良好机遇，在做大做强巾被主业的同时，积极拓展高附加值家用纺织品。该公司将通过实施上述发展战略实现以下三大目标：一是形成以巾被和装饰布两大系列产品的主营业务，二是形成以日本市场、欧洲市场、美国市场和国内市场为主要市场的四大市场格局，三是形成由“孚日”、“孚日.洁玉”、“孚日.赛维斯”三大品牌构成的高、中、低立体式产品结构和品牌体系，力争在三到五年内将该公司发展成为世界上最大最强的绿色家用纺织品生产企业。 （三）近两年投产主要项目情况 近两年投产主要项目情况 单位：万元
项目名称 设计产能 固定资产投资 项目银行借款 建设时间 投产时间 目前经营状况
高档巾被生产线改造 780吨 4564
0 2008-1-20 2008-6-30 经营良好
装饰面料织造工序改造 624吨 2927 0 2007-11-30 2009-3-31 经营良好 6
以上为该公司近两年投入的主要项目，目前已投产项目基本达到预期产能，建设期的项目将按照企业预定计划到期完工并投入使用。 （四）客户环保、安全生产情况。 该公司通过了环境管理体系认证，公司环境管理体系符合国家GB/T24001-2004 idt ISO 14001:2004标准。2010年3月经高密市环境保护局监测，该公司污水处理排放达标。 三、财务状况 （一）资产负债分析 近几年资产负债情况如下表： 单位：万元 项 目 2008年 2009年 2010年 总资产 634071 647088 689233 流动资产 376899 350944 375126 货币资金 50668 25029 36008 存货 131116 86848 105321 应收账款 22200 25684 32095 其他应收款 169966 195021 199467 固定资产 205043 201086 182750 无形资产 10371 13679 18809 负债总额 383878 395952 420191 流动负债 375878 339952 361479 短期借款 312855 296853 298450 应付票据 0 0 0 7
应付账款 50252 35622 53889 其他应付款 3990 1301 967 未交税金 3736 214 867 长期借款 8000 56000 58712 所有者权益 250193 251136 269042 实收资本 93848 93848 93848 资本公积 132114 133353 133353 盈余公积 7712 8809 10599 未分配利润 16519 15126 31242 2010年末，该公司资产总额689233万元，较去年同期增加42145万元，增长6.51%，其中流动资产375126万元，较去年同期增加24182万元，主要是货币资金、存货和应收账款增加所致；固定资产182750万元，较去年同期减少18336万元，主要是计提折旧所致。同期负债总额420191万元，较去年增加24239万元，增长6.12%；其中银行贷款总额为332162万元，较同期减少20691万元，下降5.86%。净资产269042元，较同期增加17906万元，增长7.13%。 1、近三年偿债指标变化
项 目 2008年 2009年 2010年 行业平均值 资产负债率% 60.54 61.19 60.97 52.53 流动比率% 100.27 103.23 103.78 100.54 速动比率% 65.39 77.69 74.64 78.4