【庄毓敏-商业银行业务与经营】第10章 商业银行资产负债管理
人大：商业银行业务与经营第9章 商业银行资产负债管理
人大：商业银行业务与经营第9章 商业银行资产负债管理
商业银行资产负债管理
第1节 资产负债管理概述
⑴ 资产负债管理定义
⑵ 资产负债管理目标
⑶ 资产负债管理原则
第2节 资产负债表的编制与使用
⑴ 资产负债表的基本结构
⑵ 资产负债表的编制方法
⑶ 资产负债表的使用
第3节 资产负债管理工具
⑴ 期限匹配
⑵ 资金成本管理
⑶ 监测与控制
第4节 资产端管理
⑴ 资产配置 ⑵ 贷款管理
⑶ 投资管理
第5节 负债端管理
⑴ 存款管理
⑵ 债券发行与管理
⑶ 应付票据管理
第6节 中间业务管理
⑴ 银行承兑汇票业务
⑵ 银行理财业务
⑶ 银行代理业务
第7节 利率风险管理
⑴ 利率风险的来源与分类
⑵ 利率风险管理方法
⑶ 利率风险监测
第8节 流动性风险管理
⑴ 流动性风险的特点
⑵ 流动性风险管理措施 ⑶ 流动性风险监测
第9节 资本管理
⑴ 资本充足率要求
⑵ 资本管理方法
⑶ 资本监测与评估
本文档涉及附件：
附件二：期限匹配工具
附件三：资金成本计算表格
本文所涉及的法律名词及注释：
- 资产负债管理：商业银行根据风险管理的原则，通过优化资产和负债的配置，以实现资本的最优利用。
- 资本充足率：指商业银行的资本与资产风险的比例，用于衡量其资本充足程度。
- 利率风险：指由于市场利率变动导致的资产与负债利率敏感性不匹配而导致的风险。
- 流动性风险：指商业银行在满足未来的债务偿还和资金需求时的困难程度。
【经济课件】中国人大商业银行业务与经营(教学大纲)
教学大纲
课程编号：125017
课程类别：专业必修课
学 分：3学分
主讲教师：庄毓敏、张杰、朱毅峰、宋玮、尹继红等
教 材：《商业银行业务与经营》(第二版)，庄毓敏主编，中国人民大学出版社，20XX年8月
教学目的：本课程试图向那些有志于从事银行业经营与管理的人们展示当今银行业的主要经营业务和它未来的发展趋势。学生不仅可以看到世界银行业的过去、现在和未来，而且对中国银行业的经营现状和发展前景也会有更深刻的了解，真正做到融会中西，具备较强的应用能力。
教学要求：了解商业银行的起源和发展，掌握商业银行的组织结构和经营原则及政府对银行业的监管；掌握银行资金来源的业务和管理，能够进行成本收益比较；掌握商业银行资产业务和管理，包括现金资产管理、银行流动性需求的满足、贷款的发放、证券投资、中间业务和表外业务的开展等，了解银行国际业务的内容；能够看懂银行的财务报表并学会分析银行的经营业绩；了解银行业未来的发展趋势。
教学方式：
1、注重学生自学，课堂讲解重点内容并适当补充一些课外相关知识。
2、外请银监会的有关专家就有关国有商业银行改革及不良资产等热点问题进行专题讲座。
3、学生选择不良资产、流动性管理、银行改制等题目做课程论文。
教学大纲：
第一章 导论
第一节 商业银行的起源和发展
第二节 商业银行的性质和作用
第三节 商业银行的组织机构
第四节 政府对银行业的监管
第二章 商业银行的资本管理
第一节 银行资本的性质与作用
第二节 资本的构成
第三节 资本重组与银行稳健 第四节 资本的筹集与管理
第三章 商业银行负债管理
第一节 存款的种类和构成
第二节 存款的定价
第三节 非存款性的资金来源
第四节 商业银行负债成本的管理
第五节 我国商业银行的负债结构分析
第四章 商业银行资产管理
中国人大：商业银行业务与经营(教学大纲).doc
教学大纲
课程编号：125017 课程类别：专业必修课
学 分：3学分
主讲教师：庄毓敏、张杰、朱毅峰、宋玮、尹继红等
教 材：《商业银行业务与经营》（第二版），庄毓敏主编，中国人民大学出版社，2005年 8月
教学目的：本课程试图向那些有志于从事银行业经营与管理的人们展示当今银行业的主要经 营业务和它未来的发展趋势。学生不仅可以看到世界银行业的过去、现在和未来，而且对中 国银行业的经营现状和发展前景也会有更深刻的了解，真正做到融会中西，具备较强的应用 能力。
教学要求：了解商业银行的起源和发展，掌握商业银行的组织结构和经营原则及政府对银行 业的监管；掌握银行资金来源的业务和管理，能够进行成本收益比较；掌握商业银行资产业 务和管理，包括现金资产管理、银行流动性需求的满足、贷款的发放、证券投资、中间业务 和表外业务的开展等，了解银行国际业务的内容；能够看懂银行的财务报表并学会分析银行 的经营业绩；了解银行业未来的发展趋势。
教学方式：
1、 注重学生自学，课堂讲解重点内容并适当补充一些课外相关知识。
2、 外请银监会的有关专家就有关国有商业银行改革及不良资产等热点问题进行专题讲
座。
3、 学生选择不良资产、流动性管理、银行改制等题目做课程论文。
教学大纲：
第一章导论
第一节商业银行的起源和发展
第二节商业银行的性质和作用
第三节商业银行的组织机构
第四节政府对银行业的监管
第二章商业银行的资本管理
第一节银行资本的性质与作用
第二节资本的构成 第二节资本重组与银行稳健第四节资本的筹集与管理
第三章商业银行负债管理
第一节存款的种类和构成
第二节存款的定价
第三节非存款性的资金来源
第四节商业银行负债成本的管理
第五节我国商业银行的负债结构分析
第四章商业银行资产管理
第一节商业银行现金资产管理的目的和原则
第二节存款准备金的管理
第三节商业银行的现金需求与流动性需求
第四节银行流动性需求的预测
《商业银行业务与经营》课程教学大纲
《商业银行业务与经营》课程教学大纲
(Operation and Practice
of the Commercial Bank)
制定单位:金融学院金融系
制 定 人：商业银行课程组
审 核 人：蔡则祥
编写时间：2011年10月29日
2 第一部分 课程概述
一、基本信息
（一）课程代码 05110280、05190320
（二)课程属性、学分、学时
课程属性：专业课 学分：3学时： 48
（三）适用对象
金融专业、投资专业、信用管理学专业的本科生
（四）先修课程与知识准备
货币银行学、西方经济学、财务会计、经济法、财务管理等
二、课程简介
《商业银行业务与经营》是全国高等教育金融专业的主干课程，是金融学系重要的专业必修课,《商业银行业务与经营》以商业银行为研究对象，以“中华人民共和国商业银行法"、“巴塞尔协议"等法规和国际惯例为依据，研究内容主要包括商业银行的各项业务以及如何对商业银行进行管理以达到商业银行的经营目标。具体来说，它是基于理论与实际相结合，研究商业银行的资本、负债业务、贷款业务、投资业务、中间业务等各种业务的操作与管理以及营销管理、信用管理、风险管理、财务及人力资源管理及90年代以来商业银行发展中出现的一些新趋势。该课程具有理论性、政策性、实用性和操作性强的特点。
本课程主要讲授以下3方面的内容：
第一部分 商业银行基本概论
在界定商业银行基本属性的基础上,本部分主要讲述商业银行的发展历程、基本职能、组织架构及经营原则等,及指导商业银行经营的基本理论发展进程，现代商业银行业务经营活动,受一定的经营理论的指导,而其理论又将随着商业银行经营管理实践的不断发展，逐渐形成比较系统、全面的经营理论体系。不同历史时期，由于经营条件的变化，现代商业银行的经营理论，经历了资产管理理论→负债管理理论→资产负债管理理论的演进过程.
第二部分 商业银行主要业务
本部分按照资金的流动方向将商业银行的业务划分为资产业务、负债业务与中间业务等等，
人大：商业银行业务与经营第9章 商业银行资产负债管理 2
人大：商业银行业务与经营第9章 商业银行资产负债管理
商业银行业务与经营第9章 商业银行资产负债管理
第1节 资产负债管理概述
1.1 资产负债管理的定义与目标
1.2 资产负债管理的原则
1.3 资产负债管理的基本流程
第2节 资产负债管理的重要组成部分
2.1 资产负债结构管理
① 资产结构管理
2.① 信贷资产管理
2.② 投资资产管理
2.③ 衍生产品管理
2.④ 其他资产管理
② 负债结构管理
2.① 负债筹资管理
2.② 负债构成管理2.③ 其他负债管理
2.2 资产负债期限匹配管理
① 资产负债期限匹配的定义与意义
② 资产负债期限匹配的方法与技巧
③ 资产负债期限匹配的风险管理
2.3 资产负债流动性管理
① 流动性管理的概念与要求
② 流动性管理的基本原则
③ 流动性管理的措施与工具
第3节 资产负债管理的实施与监控
3.1 资产负债管理框架的建立
3.2 资产负债管理的实施
3.3 资产负债管理的监控与评估
第4节 资产负债管理的案例分析
4.1 资产负债管理失败的案例剖析
4.2 资产负债管理成功的经验总结
4.3 资产负债管理的创新实践附件：
●附件一：资产负债管理报表样本
●附件二：资产负债管理流程图
法律名词及注释：
●资产负债管理：商业银行通过合理调整资产和负债结构，以实现风险控制和利润最大化的管理过程。
●信贷资产管理：商业银行对贷款和其他信用风险资产进行管理和风险控制的过程。
●投资资产管理：商业银行对证券投资和其他投资资产进行管理和投资组合管理的过程。
●衍生产品管理：商业银行对衍生产品的购买、销售及风险管理的过程。
●负债筹资管理：商业银行通过债券发行、存款募集等方式筹集资金的过程。
●负债构成管理：商业银行对负债的结构进行管理，以实现最优的资金成本和风险控制的过程。
商业银行业务与经营庄毓敏第四版课后习题答案教学提纲
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第一章
1.商业银行从传统业务发展到金融百货公司说明什么问题
银行资本越来越集中，国际银行业出现竞争新格局，国际银行业竞争激化，银行国际化进程加快，金融业务与工具不断创新，金融业务进一步交叉，传统的专业金融业务分工界限有所缩小，金融管制不断放松，金融自由化的趋势日益明显，国内外融资出现证券化趋势，证券市场蓬勃发展，出现了全球金融一体化的趋势
2.如何认识现代商业银行的作用
①信用中介，是通过银行的负债业务，把社会的各种闲散的资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，把他投向社会经济各部门。②支付中介，通过存款在账户上的转移代理客户支付，在存款的基础上为客户兑付现款等，成为工商业团日和个人的货币保管者，出纳者和支付代理人③信用创造。商业银行利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上，贷款又转化为派生存款，在这种存款不提现或不完全提现的情况下，就增加了商业银行的资金来源。④金融服务
3.银行组织形式有哪些？近年来，银行控股公司为什么发展迅速。
①单一银行制，特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分置机构。②分行制，特点是法律允许除了总行外，在本市及国内各地，普遍设立分行机构③银行控股公司制，是指一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。
银行控股公司使得银行可以更便利地从资本市场筹集资金，并通过关联交易获得税收上的好处，也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制。
4.分析我国的金融控股公司发展现状及存在的问题
由于我国金融业长期以来实行严格的市场准入制度，形成了金融业高度垄断的市场结构。金融控股公司的出现可以获得现行金融管制下的垄断利润，同时通过一种新的组织形式，控股公司的金融创新空间增加，并可以实现金融业的规模经济，范围经济与协同经济
我国金融控股公司从出现至今，尚无一部法律对其进行专门的监管，目前系统内关联交易问题严重，资本金重复计算导致金融控股公司的资本杠杆比率过学习-----好资料
商业银行业务与经营_庄毓敏主编_部分课后习题
未知驱动探索，专注成就专业
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商业银行业务与经营
庄毓敏主编
部分课后习题
本文主要围绕商业银行的业务与经营展开，通过解答一些课后习题，加深对商业银行经营理念及业务知识的掌握。
1. 商业银行的定位及主要职能是什么？
商业银行是一种为广大公众提供金融服务的银行机构。其主要职能包括：
• 存款业务：接收公众存款，并根据需要进行储蓄、结算等操作；
• 放贷业务：向客户提供贷款，满足其资金需求；
• 接受委托：代理客户进行各类金融业务，如代理收付款项、代理保险等；
• 发行货币：商业银行在一定条件下可以发行自己的货币，如发行信用卡等。 未知驱动探索，专注成就专业
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2. 商业银行的经营模式有哪些？
商业银行的经营模式主要有以下几种：
• 存款贷款模式：商业银行通过吸收存款，再将存款用于放贷，获取利差收入；
• 投资理财模式：商业银行通过投资理财，获取利息、股息、租金等投资收益；
• 手续费收入模式：商业银行通过提供各类金融服务，如代理收付款项、金融咨询等，获得手续费收入；
• 连锁经营模式：商业银行通过开设分支机构、合作网点等形式，建立全国范围的服务网络，提供便利的金融服务。
3. 商业银行如何管理信贷风险？
商业银行在放贷业务中面临信贷风险，为了管理这些风险，可以采取以下措施：
• 严格的信贷审查：商业银行应对借款人进行详细的资信评估，了解其还款能力和还款意愿； 未知驱动探索，专注成就专业
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• 多元化的贷款组合：商业银行应将贷款资金分散投放到不同行业、不同地区的借款人身上，以降低集中风险；
• 建立风险管理体系：商业银行应建立完善的风险管理体系，包括制定风险管理政策、建立风险评估和监测系统等；
• 做好风险防范：商业银行应随时关注经济形势的变化，及时调整贷款政策，降低风险暴露。
4. 商业银行的资产负债管理有哪些原则？
商业银行的资产负债管理是指通过合理配置资产和负债，保持资金安全和流动性，实现风险和收益的平衡。其主要原则包括：
商业银行业务与经营部分课后题答案（庄毓敏）
商业银行业务与经营部分课后题答案（庄毓敏）
一．名词解释(考三个，每个4分)
1.商业银行P4：商业银行是依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸取公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。
2、利率风险P22金融市场上利率的变动使银行在运用资金时可能遭受的损失就是利率风险。
3、核心存款P70：核心存款是指对市场利率变动和外部经济因素变化不敏感的存款。
4、法定准备金P94：法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的的存款准备金。
5、贷款政策P117：贷款政策是指银行指导和规范贷款业务，管理和控制信用风险的各项方针、措施和程序的总称，是银行从事贷款业务的准则。
6、质押P153：质押是指借款人或者第三人将其动产或权力移交银行占有，将该动产或权利作为债券的担保
7、消费信贷P159：消费信贷是指银行等金融机构为满足个人特定的消费目的而发放的贷款。广义的消费信贷包含所有种类的与个人物质生活消费相关的贷款；狭义的消费信贷不包含住房、汽车、助学等期限较长的个人贷款，主要指利用信用卡进行的短期、日常消费贷款。8、自偿性贷款P184s：即基于商业行为能自动清偿的贷款，以保持与资金来源高度流动性相适应的资产的高度流动性。
9、中间业务P210：中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，既能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。
第一章
1、1694年历史上最早的股份制银行--------（英格兰银行）诞生。
2、（信用中介）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。 3、（银行控股公司制）在美国非常普通，是美国最古老的银行形式之一。
4、目前世界上大多数政府对银行的监管秉承的是（谨慎监管）原则。
5、我国银行业的监管机构是（中国银行业监督委员会）
第二章
1、银行的核心资本由（股本）和（公开储备）组成。
2、中所表述的银行风险监管的三大支柱是由（最低资本要求）、（监管当局的监督检查）和（市场纪律）构成。
商业银行经营管理第十章资产负债管理理论
商业银行经营管理第十章资产负债管理理论
商业银行资产负债管理
商业银行资产负债管理理论 及其发展 利率风险及其类型
利率敏感性缺口管理 持续期缺口的衡量与管理 应用衍生工具管理利率及其风 险
第一节 商业银行资产负债管理理论及其发展 含义 广义的资产负债管理指商业银行按一定的策略进行资 金配置，实现流动性、安全性和盈利性的目标组合。 既不单纯站在资金运用，也不单纯站在资金来源角度 按经历的过程，可划分为资产管理阶段、负债管理阶 段和资产负债综合管理阶段。 狭义的资产负债管理主要指在利率波动的环境中，通 过策略性改变利率敏感资金的配置状况，来实现银行 的目标净利息收入，或者通过调整总体资产和负债的 持续期，来维持银行正的净值。
现金资产 贷款资产 投资资产
存款 ―― 主动负债 借款 被动负债 证券融资
资产
负债
期限 数量 流动性、盈利性和安全性
商业贷款理论 资产管理思想 资产可转换理论 预期收入理论 负债管理思想 购买资金
资产负债 综合管理思想
净利息正差额 正的资本净值
一、资产管理理论资产管理理论又称流动性管理理论，是商业 银行自诞生起到20世纪50年代末一直奉行的管理 理论。该理论主张银行将精力主要投入到资产 负债表中资产方的管理中去，银行管理的关键 在于如何将资产进行合理的运用。资产管理理 论可分成以下三种。
演进： 商 业 贷 款 理 论 资 产 转 移 理 论 预 期 收
入 理 论
商业性贷款理论(the commercial loan theory) 观点：认为银行只能被动地接受存取款.银行无法 预知客户的提款行为，因此银行必须保持资产的高 度流动性以满足顾客随时可能的提款要求。 因此，商业银行应将吸收存款发放短期自偿性贷款 。又称真实票据理论(real bill theory)。 提出者：1776年亚当〃斯密的《国民财富的性质及 其原因的研究》(简称《国富论》) 时间：产生于商业银行的发展初期
庄毓敏《商业银行业务与经营》(第2版)章节题库(商业银行中间业务与管理)【圣才出品】
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第10章 商业银行中间业务与管理
一、概念题
1．支票（东北师范大学2008研）
答：支票是指银行的活期存款客户对银行签发的，要求银行从其活期存款账户上对指
定人或持票人即期支付一定金额的无条件书面命令。支票具有以下四个特点：①付款人限
于银行，在发票人和付款人之间必须有一定的资金关系存在。②付款方式只有一种，即见
票即付，且支票的付款投票期间，即从发票到付款的期间很短，不允许发行所谓“远期支
票”。③支票转让以交付款转让为一般形式，以背书转让为例外。④没有汇票中的承兑制度
及本票中的见票制度，但有划线制度、转账制度、对签发空头支票者进行制裁等制度。
2．资产证券化（东北师范大学2005研）
答：资产证券化指把流动性较差的资产，如金融机构的一些长期固定利率放款或企业
的应收账款等通过商业银行或投资银行的集中及重新组合，以这些资产做抵押来发行证券，
实现了相关债权的流动性。其主要特点是将原来不具有流动性的融资形式变成流动性较高
的市场性融资，以住房抵押融资的证券化为例。住房抵押融资虽然信用度较好，但属小额
债权，且现金流不稳定，为此，有关金融机构将若干小额债权集中起来，通过政府机构的
担保，使其转换成流动性较高的住宅抵押证券。
3．中间业务（北师大2004研；北京工商大学2005研；中南财大2005研、2007
研）
答：中间业务指银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，
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并据以收取手续费的业务。最常见的商业银行的中间业务是传统的汇兑、信用证、代收和
代客买卖等业务。中央银行的中间业务指中央银行为获得非利息收入，办理商业银行和其
他金融机构资金划拨清算和资金转移的业务。中央银行是全国清算中心，由于商业银行的
准备金集中在中央银行，因而他们彼此之间由于交换各种支付凭证所产生的应收应付款项，