冷饮速冻食品加工厂建设投资项目可行性方案

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冷饮速冻食品加工厂建设投资项目可行
性方案
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目录
第一章项目说明
第二章市场预测
第三章产品方案与生产规模
第四章工艺设计与设备选型
第五章建筑工程与公用设施
第六章主要原材料
第七章生产组织与劳动定员及人员培训
第八章投资概算及来源
第九章经济效益分析及评价
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第一章项目说明
信州区位于江西的东大门，是内地走向东部沿海的必经之地，浙赣复线和三二O国道
穿市区而过，这里交通方便，资源丰富，环境优美，这一切为有识之士投资创业扩大
了空间，带来了机遇，提供了条件。
食品行业永远是朝阳行业，作为食品行业中的冷饮食品，更是近年来兴起的新兴业、
产业。随着国民经济的发展和人民生活水平的提高，冷饮饮食品已成为人们日常生活
中必不可少的食品之一，产品市场在进一步扩大，销售形势进一步看好。我们看好这
一趋势，选择冷饮为发展方向，主攻适合本区域消费水平和消费口味中、高档品种为
生产项目。该项目至今本市、本地区尚无同类厂家，距上饶市最近的生产厂家在本省
的鹰潭市和浙江的金华市，距离都在100公里以上。选定的这一发展项目，设备现成，
技术成熟，利用上饶市交通发达，通讯方便，厂地设施具备，人力、原料丰富的条件，
可以说该项目是切实可行的。如果搞好产品系列开发，加强产品销售力度，严格管理
制度，从中获得较高的投资回报也是完全可能的。
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第二章市场测试
信州区市场上的冷饮食品是由本省的鹰潭、浙江的丽水、金华、杭州及上海的厂
家提供，这些厂家距上饶最近的都在100公里以上。信州区乃至上饶市都无生产中、
高档冷饮食品的企业。目前，信州区有人口25万，全市人口600多万，按保守估计
设计容量在2亿元以上，如果产品能延伸拓展到市以外，市场不容限量。从市场经济
的角度看，不会没有市场，只有不适销的产品。只要在产品的生产经营过程中，多做
一些市场调查研究，多开发一些适销对路的花色品种，加强管理，在降低成本上多下
些功夫，市场销售是极为乐观的。

第三章产品方案与生产规模
计划生产中、高档次冷饮（雪糕类）400万只，速冻食品250号，产值规模600
万元。
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第四章工艺设计与设备选型
一、生产工艺流程
配料→蒸煮→冷却（二次）→匀质→老化（二次）→膨化→冻结→包装（入库）
二、设备选型
选用普通成套设备可满足工艺要求。
设备一览表
序号 设备名称 规模 型号 单位 数量 单位(万元) 金额 (万元) 动力
KW
备注

1 制冷机 4F10 套 3 3 9 39 含备用一台
2 反应锅 0.3T 只 3 1.2 3.6
3 搅拌机 1T 台 1 2.3 2.3 3
4 冷冻箱 套 2 3 6 14
5 锅炉 0.2 台 1 0.5 0.5

6 柴油发电机组 套 1 18 15
7 膨化机 台 2 0.8 1.6
8 变压器 台 1 3 3
合计 14 41

第五章建筑工程与公用设施
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一、建筑工程
生产车间 300m2×2
冷库： 100m2
制冷机房: 24m2×3
发电配电间: 24m2
锅炉房： 24m2
合计： 820m2
二、公用设施：
1、供水：经测试，市自来水公司供水卫生指标可满足生产要求，故生产用水均
采用自来水。自来水管道已辅到生产现场，无需另行建设。
2、供电：原有供电设施可利用，本项目总装机容量为56千瓦，需增一台50千
伏安变压器。
3、运输：建厂初期原料及产品运进输出由汽车公司或火车担任。

第六章 主要原材料
主要原材料本地市场可保障供应。

第七章 生产组织与劳动定员及人员培训
生产组织：采用一班制，全年为连续生产，作业天数300天。
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二、劳动定员
根据工序设备能力配套要求，共需新增生产工人30人。
三、人员培训
生产工人需通过应知应会和安全生产等基本知识学习培训，经考核合格后分配技
术岗位。

第八章 投资概算及来源
一、投资概算
1、固定资产投资：包括设备费、土建费、设备运输费、安装调试、建设期利息
及不可预见费共计200万元。
2、流动资金：按本方案提出的生产规模，需流动资金45万元（根据可变成本，
按年周转5次计算）。
二、固定资产概算构成（见下表）
投资概算表
序号 费用名称 金额(万元) 说明
1 设备费 44
2 土建费 111.6
3 设备运杂费 2.6
4 安装调试费 4.4
5 建设期利息 234
6 不可预见费 14
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7 合计 200
第九章经济效益分析及评价
一、销售收入
1、冷饮：产量×出厂价=400万只×1元=400万元
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2、速冻：产量×出厂价=250吨×0.8元=200万元
二、成品估算
1、折旧费：按总投资的95%形成固定资产，折旧率为9.6%（留残值0.4%），
年折旧费为：
200×95%×9.6%=18.24万元
2、电费：总装机容量56KW，平均负荷率75%，单班生产每年作业300天（电
价0.80元/度，年总电费为：56×75%×300×8×0.8=8.06万元
3、工资：人均工资及附加，每月按300元计，年工资总额为:30×300×12=10.8
（万元）
4、流动资金利息：贷款45万元年利率9.7%
45×9.7%=4.36 （万元）
5、税金：按增值税计算
（400-228）×17%=29.24（万元）
三、总成本估算（见下表）
成本估算表
以1元/只冷饮，年产400万只计

序号 费用名称 参考价格 耗用量 单位成本(元/只) 总成本
(元/只)
说明

1 可变费用 0.57 228
2 原料 0.16 184
3 水 0.01 4
4 电 0.02 8.06
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5 运杂费 0.03 12 产值3%
6 车间经费 0.05 20 产值5%
二 固定费用 0.16 65.40
1 管理费 0.03 12 产值3%
2 折旧费 0.05 18.24
3 销售费用 0.05 20 产值5%
4 工资及附件 0.03 10.8
5 流动资金利息 0.01 4.36
三 税金 0.07 29.24
四 工厂总成本 0.80 322.64
四、、销售收益计算
1、利润：400－322.64=77.36（万元）
2、销售利益：77.36+29.24=106.6（万元）
五、投资回收期和投资回收率
1、投资回收期（静态） 200 77.36=2.5（年）
注：若加上速冻食品，投资回收期还可缩短；
2、投资回收率= 77.36 200=38%
注：若加上速冻食品，回收率还可上升；
六、盈专分析
平衡点临界产量= 65.40 1-0.57-0.07=181(万只)
为设计能力的45%；
七、其它技术经济指标分析
1、投资收益率= 200 77.36+29.24=87.6%
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2、销售利税率= 77.6+29.24 400=26.6%
3、投入产出比：200:400=1:2
（未含速冻食品部分产值）
八、结论
建立该冷饮厂一是填补了我区空白，二是在生产过程中不产生环境污染，且投资
规模适中，见效快，国家和企业收益都较高，具有广泛经济、社会效益，不失为一项
好的投资项目。

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