FICO 统驭科目
FICO统驭和中间清算
FICO统驭和中间清算通常，集团各子分公司存在同样的经营业务，组织架构就可引入BA这东西,这样可以根据同的经营业务出具相关报告.启动BA步骤.参考IMG path:Enterprise Structure->Definition|Assignment(SAP46C)(1)SE16->V_TGSB:Define Business Area(2)SE16->V_TGSBK:Define Consolidataion Business Area(3)SE16->V_GSB_A:Assign BA to Cons. BA(4)CXN5:Define Combinations of Company Codes/BUsiness Areas,最后当然是映射到ECCS合并SPL summary table的ECMCT-RBUNIT (TF160:Cons. Unit table).这是基于BA合并的组织结构设置,引入合并业务范围意指可能出现多个合并范围映射到一个合并业务范围,我们知道多个company codes也可对应到一个company(最好一一这样company=company code比较符合中国习惯).合并抵消特别是双面抵消,当然是要合并单元和伙伴合并单元成双成对出现,ECCS是ECMCT-RBUNIT:Consolidation Unit和ECMCT-PBUPTR:Partner Unit,所以BA consolidation 必须保证凭证相应的内部交易行项目必须输入BA和Partner BA.IMG path:Financial Accounting->Preparations for Consolidation->Business Area Consolidation(SAP46C)图14-L3-[1]:Tcode:OB65,在ECCS中如果想使用BA cons请激活这个标志.图14-L3-[2]:Tcode:OCC4|GCX2,在此步定义Company和BA混合对应到图14-L3-[3]:Tcode:OBC4,字段状态组,如果需要BA合并,显然需要将业务范围和伙伴业务范围字段设置成可选或必选.图14-L3-[4]:Tcode:OBXM,图14-L3-[5]:Tcode:OBA7,为BA调帐定义一凭证类型.图14-L3-[6]:Tcode:OK17,定义CO调帐科目,详见图14-L3.图14-L3-[7][8]:在MM|SD模块中定义由Division和Valuation Area(Valuation area一般即Plant,请看Tcode:OX14)决定Business Area,这样在MM收货LIV校验SD发货产生Billing时根据这些设置获取业务范围,伙伴业务范围如何获取? 退代???图14-L3-[1]:Tcode:KALA|KALB,激活不激活调帐,可定义一调帐专用会计凭证类型.图14-L3-[2]:Tcode:OBXN(OBXM->GA0)|OBYA|OK17,图14-L3-[3]:Tcode:KALH|KALK,我把SAP特别目的总帐SPL分成3类:1.Reconciliation Ledger(Ledger 3A).2.专用的SPL比如功能范围销售成本帐0F和利润中心ledger 8A3.自定义的SPL,这些是为了满足一些BT需求.为什么需要调帐?SAP财务成本模块设计的一大思想突破是将财务和成本业务数据分开,但这些数据却相互联系却又有所区别,SAP为此使用了初级成本要素和次级成本要素,如果实施了成本要素会计,通过初级成本要素在FI记帐时就可同步产生相应的CO数据,这样的好处是后续CO的操作并不直接影响FI,然而,CO的一些操作分配分摊重过帐通常只产生CO凭证并不产生FI凭证,这些业务交易却改变了费用的属性,这样会造成FI和CO数据不统一,所以需要进行调帐处理. 调帐通常分两层次:资产负债表调整:Tcode:F.5D|F.5E(业务范围和利润中心的调整,针对BS account)损益调整:Tcode:KALC|F.50(业务范围和功能范围调整,针对P&L Account)其它常用事务码:KALS:Reverse Reconciliation Posting(可反复冲回KALC产生的凭证).KAL1:Reconcil. Ledger follow-up postingKAL7:Overview of Cost FlowsKALD: Reset Reconciliation Ledger可以使用退代取代上面两步,据称ERP200*版本已经不再需要做调帐了.*初级成本要素对应到总帐科目,通常是损益类科目,你也可为资产类的科目建立一个属于成本要素类别90的统计性初级成本要素, 并非所有的损益类科目一定非得建成本要素不可,这视实际业务需求而定,比如没有利润中心模块有的企业不为主营业务成本建立初级成本要素(主营业务成本科目通常由OBYC:GBB->VAX|VAY配置),比如OKG8中定义的生产成本-WIP(Inventory Change Work In Process)通常不建立成本要素等等。
sap fico的基础知识
SAP FICO（Financial Accounting and Controlling）是SAP企业资源计划（ERP）系统中的财务会计和控制模块。
它提供了一套全面的财务管理和控制功能，帮助企业进行财务核算、预算管理、成本控制、利润分析和报告等。
以下是一些关于SAP FICO的基础知识：财务会计（Financial Accounting）：财务会计是SAP FICO模块的核心组成部分，用于记录和处理企业的财务交易和财务报表。
它包括总账会计、应付账款、应收账款、资产会计、银行账务等功能。
控制会计（Controlling）：控制会计模块用于企业内部成本管理和利润分析。
它包括成本中心会计、利润中心会计、订单管理、产品成本计算等功能，帮助企业实现成本控制、利润分析和业绩评估。
主数据（Master Data）：SAP FICO使用主数据来管理企业的基本财务信息。
主数据包括总账科目、供应商、客户、资产等，它们用于记录和跟踪企业的财务交易和报表。
金融报表（Financial Reports）：SAP FICO提供了一系列标准的金融报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，帮助企业进行财务分析和决策。
预算管理（Budgeting）：SAP FICO模块支持预算管理功能，允许企业制定、执行和监控预算计划，并与实际财务数据进行比较和分析。
集成性（Integration）：SAP FICO与其他SAP模块以及第三方系统进行集成，实现与采购、销售、物料管理等其他业务流程的数据交互和共享。
了解SAP FICO的基础知识有助于企业理解该模块的功能和潜力，以便更好地利用SAP ERP 系统进行财务管理和控制。
请注意，SAP FICO是一个复杂的模块，实际应用和配置可能涉及更多细节和深入的学习。
SAP FICO_问题分类汇总
SAP FICO_问题分类汇总范围1. 有哪些交易会影响客户的信贷范围，请试举三个例子说明？销售订单、发货过账、系统发票、收款2. 什么是功能范围，什么是业务范围？•功能范围（Function Area）1.功能范围主要用于Cost Sales Accounting,用于区分制造、管理和销售费用。
2.不通过会计科目来区分制造、管理和销售费用的原因是功能范围更方便进行分析。
•业务范围（Business Area）1.业务范围是SAP中可以独立产生财务报表中最小单位。
2.对FI模块而言，SAP中的组织层次如下：Client→Company Code→Business Area2. SAP现金流量表的实现方法：外币评估1. 外币是如何评估的，是否需要冲回？答：在SAP上对于用外币记账的业务记录或用外币进行的存款，在月末要进行外币评估。
对于未实现的应收应付业务，月底评估，月初冲回，对于实现的业务，在实现时进行评估，不做冲回处理。
对于外币存款，评估时可以冲回也可不冲，根据公司情况，如果不冲回的话，下次再进行评估时，就在评估后的基础上进行评估，如果冲回的话，就在原凭证上进行评估。
2. 在项目里面，税率如何来定义的？答：会计知识，跟SAP淌有关系，每个行业国家都规定好了税率。
百度一下，你就知道月结和年结1. 月结操作流程1) 对账2) 发票校验MIRO3) 仓库盘点（需与储运确认是否完成）4) 开立系统发票（需与销管确认是否完成）5) 检查交货单是否已全部发货过账VL06G6) 查看发票生成凭证是否有冻结，即有系统发票无会计凭证VFX37) 关闭当前物料期间及开启下一物料期间MMPV8) 盘亏计税ZFI149) 查看预制凭证是否已过账FBV010) 固定资产折旧AFAB11) 打开下一会计期间S_ALR_8700364212) 关闭当前会计期间S_ALR_8700364213) CO分摊（先进行测试运行，核对分摊的金额与成本要素、成本中心金额是否一致S_ALR_87013611）KEU514) 关闭CO当月账期OKP12. 年结操作流程1) 月结操作流程的完成2) OBH2复制新的会计年度（应在新的会计期间打开之前完成）3) 更改固定资产财政年度AJRW4) 固定资产年终结转AJAB5) 结转本年利润至为分配利润F-026) 应收应付余额年度结转F.077) 总账科目余额年度结转FAGLGVTR或F.16报表合并1. 在一个client下有多个公司代码时，能否实现合并报表GL1. 如果作为国内一家子公司，需要使用保留目前的用户习惯(满足国内GAAP的财务标准)，同时又可以满足INT全球账套的账套合并?在SAP中如何实现?假设该公司的Company Code 是1000,出国内报表使用账套是CACN，和总公司合并的时候，总公司账套是INT 则在SPRO设定Chart Of Account分配的时候设置如 :__chart Of Ac__count: INT /[ Country Legacy Group : CACN ].其实在设定该公司下的GL主数据的时候就有该选项了。
SAP_FICO财务会计课程小结
（3）在建工程增、减、期末结算
（5）期末FI结账
二、SAP功能讲解
（1）凭证结构
分类账
凭证类型
会计年度变式
记账期间变式
字段状态变式
货币类型
抬头文本控制
记账码
会计科目
（2）主数据
会计科目表FSP0
会计科目（公司级）FS00/FSS0
（3）业务处理
预制凭证创建F-65/FV50
供应商明细查询FK10N/FBL1N
（3）业务处理—MM-AP部分
输入采购订单ME21N
采购订单收货MIGO
采购订单发票MIRO
采购发票付款F-53/F-02
付款清帐F-44
供应商明细查询FK10N/FBL1N
（1）主数据
客户组OBD2
客户FD01/XD01
应收统驭科目设置FS00/FSS0
（2）业务处理—FI-AR部分
SAP FICO课程小结
FI-GL总分类账管理
FI-AP应付账款管理
FI-AR应收账款管理
FI-AA固定资产管理
FICO专题
目的与作用
主要处理与财务业务相关的凭证记账、账簿查询、报表管理等。（即：证、帐、表）
主要处理与供应商相关业务的采购记账、发票处理、付款、清帐、查询等。包括手工应付业务、MM集成应付业务。
（4）外币评估：自动评估与手工评估
一、财务业务背景讲解
财务会计基础知识
（1）会计基础
（2）凭证结构
公司采购业务与供应商处理流程
（1）FI-AP发票处理
（2）MM-AP发票处理
公司销售业务与客户处理流程
（1）FI-AR发票处理
（2）SD在建工程等的处理流程
SAP FICO 会计科目配置
一、现金1、备用金a、发生时：借：其他应收款-备用金（或直接设备用金科目）贷：现金b、报销时：借：管理费用（等费用科目）贷：现金2、现金清查a、盈余借：现金贷：待处理财产损溢-待处理流动资产损益查明原因：借：待处理财产损溢-待处理流动资产损益贷：营业外收入（无法查明）其它应付款一应付X单位或个人b、短缺借：待处理财产损溢-待处理流动资产损益贷：现金查明原因：借：管理费用（无法查明）其他应收款-应收现金短缺款（个人承担责任）其他应收款-应收保险公司赔款贷：待处理财产损溢-待处理流动资产损益3、接受捐赠借：现金贷：待转资产价值-接收货币性资产价值缴纳所得税借：待转资产价值-接收货币性资产价值贷：资本公积-其他资本公积应交税金-应交所得税二、银行存款A、货款交存银行借：银行存款贷：现金B、提取现金借：现金贷：银行存款C、先征后返增值税借：银行存款贷：补贴收入D、专款拨入借：银行存款贷：专项应付款（所有者权益章节做详细说明）三、其他货币资金A、取得：借：其他货币资金-外埠存款（等）贷：银行存款B、购买原材料：借：原材料应交税金-应交增值税（进项税）贷：其他货币资金-（明细）C、取得投资：借：短期投资贷：其他货币资金-（明细）－－存货存货1、存货取得A、外购借：原材料（等）应交税金-应交增值税（进项税）贷：应付账款（等）B、投资者投入借：原材料应交税金-应交增值税（进项税）贷：实收资本（或股本）C、非货币性交易取得（1）支付补价借：原材料应交税金-应交增值税（进项税）贷：原材料（固定资产、无形资产等）应交税金-应交增值税（销项税）银行存款（支付的不价和相关税费）（2）收到补价借：原材料应交税金-应交增值税（进项税）银行存款（收到的补价）贷：原材料（等）应交税金-应交增值税（销项税）营业外收入-非货币性交易收益补价收益＝补价-补价/公允价*帐面价-补价/公允价*应交税金和教育费附加D、债务重组取得（1）支付补价借：原材料（应收账款-进项税+补价+相关税费）应交税金-应交增值税（进项税）贷：应收账款银行存款（＝补价+相关税费）（2）收到补价借：原材料（应收账款-进项税-补价+相关税费）银行存款（补价）贷：应收账款银行存款（相关税费）E、接受捐赠借：原材料应交税金-应交增值税（进项税）贷：待转资产价值-接受非现金资产准备银行存款（相关费用）应交税金（税费）月底：借：待转资产价值-接受非现金资产准备贷：资本公积-接受非现金资产准备处置后：借：资本公积-接受非现金资产准备贷：资本公积-其他资本公积2、存货日常事务A、在途物资借：在途物资应交税金-应交增值税（进项税）贷：应付账款B、估价入帐借：原材料贷：应付账款-估价注：本月未入库增值税不得抵扣C、生产、日常领用借：生产成本制造费用管理费用贷：原材料（等）D、工程领用借：在建工程（或工程物资）贷：原材料应交税金-应交增值税（进项税额转出）E、用于职工福利借：应付福利费贷：原材料应交税金-应交增值税（进项税额转出）3、计划成本法A、入库借：原材料（等）贷：物资采购（计划成本）B、付款、发票到达借：物资采购（实际成本）应交税金-应交增值税（进项税）贷：银行存款（应付账款）C、月底物资采购余额转出借方（超支）：借：材料成本差异贷：物资采购贷方（节约）借：物资采购贷：材料成本差异计划成本＝实际入库数量（扣减发生的合理损耗量）*计划价实际成本＝包含合理损耗的购货金额（即发票价）材料成本差异率＝（月初结存差异+本期差异）/（月初计划成本+本期计划成本）D、分摊本月材料成本差异借：生产成本（等，+或-）贷：材料成本差异（+或-）4、零售价法成本率＝（期初存货成本+本期存货成本）/（期初存货售价+本期存货售价）期销售存货的成本＝本期存货的售价（销售收入）*成本率例：某商品公司采用零售价法，期初存货成本20000元，售价总额30000元。
R3学习(统驭科目)
1.定义：是用来将明细分类账附加到总分类账的一种总账科目
统驭科目
2.统驭科目和明细分类账在过账业务时同步更新。
行项目明细保持在
明细分类账中，汇总信息则保留在统驭科目中。
3.统驭科目不能直接记账。
在系统中，比如把美罗百货公司（客户）的
统驭科目是“应收账款”。
如没特别说明，该公司的业务都会自动计入
“应收账款”科目中去。
一旦一个总账科目被设置为“统驭科目”，
它就只能接收来自明细账的数据进行汇总，它本身不再能直接录入数
据。
4.对于客户（美罗百货公司）可能发生的其他业务，比如预收账款、应
收票据、担保等业务。
系统中定义了“特别总账标志”来划分。
美罗公司的统驭科目是应收账款，除了最经常地销售业务外，还涉及预
收账款、应收票据、担保等业务。
我们用“A、B、C”三个特别总账标
志将此四项业务区别开来。
当发生销售业务时，我们不需要使用特别总账标志，系统会自动将发生
额更新到应收账款中去。
当发生预收账款业务时，我们在业务输入时需要指明这个业务是特别总
账标志A,则系统就会更新预收账款的金额。
SAP系统FICO统驭处理方案
SAP系统FICO统驭处理方案SAP系统FICO（财务会计与成本会计）是SAPERP系统中的财务模块，它集成了财务会计与成本会计两个子模块。
FICO模块主要负责处理与企业财务有关的事务，包括财务会计、管理会计、成本会计等。
在企业中，FICO模块的管理非常重要，因为它直接涉及企业的财务控制和成本控制，对企业的经营发展具有重要的意义。
下面将重点介绍SAP系统FICO统驭处理方案。
首先，FICO模块在企业中的统驭处理需要建立一个完整的财务控制系统。
该系统应该包括核算主体划分、会计科目设置、利润中心设置、成本中心设置等。
核算主体划分用于将企业划分为不同的核算主体，以便进行统一管理和控制。
会计科目设置则用于设置企业的会计科目，包括资产、负债、所有者权益、成本、收入和费用等方面。
利润中心和成本中心设置则用于区分不同部门或项目的成本和收入，以便进行成本分析和控制。
其次，FICO模块需要建立一个完整的财务会计体系。
该体系应该包括总账管理、应收管理、应付管理、资金管理等。
总账管理用于记录企业的财务交易，包括企业的资产、负债、所有者权益、收入和费用等方面。
应收管理和应付管理用于管理企业与客户和供应商之间的应收款项和应付款项。
资金管理用于管理企业的现金流量和银行账户，包括现金管理、资金预测、银行对账等方面。
通过建立完整的财务会计体系，可以实现对企业财务状况的准确记录和分析，为企业的经营决策提供支持。
第三，FICO模块需要建立一个完整的管理会计体系。
该体系应该包括预算管理、成本管理、投资管理等。
预算管理用于制定企业的预算计划，并对预算执行情况进行监控和控制。
成本管理用于管理企业的成本，包括成本核算、成本分析、成本控制等方面。
投资管理用于管理企业的投资项目，包括投资计划、投资预算、投资评估等方面。
通过建立完整的管理会计体系，可以实现对企业经营状况和成本状况的准确分析和控制，为企业的经营决策和战略规划提供支持。
最后，FICO模块还需要建立一个完整的报表管理系统。
FICO概念及主要流程--一个高手FICO笔记
加入收藏网站搜索繁體首页新闻动态销售物料生产财务控制Basis ABAP其它模块下载培训与活动阅读文章FICO概念及主要流程--一个高手FICO笔记[日期：2008-03-20] 来源：作者：[字体：大中小]FICO概念及主要流程1 FI－Financial Accounting1.1组织结构1.1.1公司代码（company code）●命名格式：四个字母或数据组成。
●基本概念：一个独立的会计实体（不一定是法律实体）。
对外报送资产负债表和损益表的最小单位。
每个cc都要设置一个本位币，之外的对该cc都是外币。
可用外币记帐，但在记入总帐时自动转换成本位币。
1.1.2业务范围business area一个单独的营业或责任区域会计组织单元，可是一个会计对象，也可是一个单独运作的部门。
不要求对外出具报表，但要内部需求，也是一个出具资产负债表，损益表的单位。
1.1.3company code & business area每个business area 可属于多个company code，可跨公司核算。
一个company code 也可包含多个business area。
business area和company code是多对多的关系。
1.1.4资产负债表、损益表单位是出具资产负债表损益表的单位，除了以上提到的company code 和business area，还有利润中心profit center。
其中company code是对外出具资产负债表损益表，而businiss area 和profit center是出于内部需求需要，对内出具资产负债表损益表1.2总帐－General Ledger1.2.1主数据－科目（Account）●sap中所有科目类型：总帐s供应商k客户 d资产a物料m其中物料科目比较特殊，不可直接记帐，仅可以通过物流方式由系统产生凭证。
另外四类都可以通过凭证录入直接记帐。
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什么是统驭科目？
(2012-06-12 21:42:24)
标签：
分类：AR/AP
统驭科目
it
1.一种会计科目，也是在FS00下面设定的，是连接AR/AP/AA模块与总账关联的桥梁，
在AR/AP里记账，不是直接记在会计科目上的，而是记在客户/供应商上面的，但反映在总账却是要反映在会计科目上；所以在AR/AP/AA的主数据里，设定一个统驭科目，自动记到总账里。
2.统驭科目一般不可以直接从FI记账
3.统驭科目类型有AR、AP、Asset、物料等
4.在客户/供应商主数据里只能设定一个，但：
1)可以用OBXR/OBYR设定特殊总账标志来实现记账需求。
2)备选统驭科目
特殊总帐标志是在过账凭证时用于区分不同的统御科目使用的。
如对于客户主数据中设置的统御科目为应收账款，但是实际业务中会有预收账款、应收票据等，这时就需要设置特殊总帐标志来进行区分。
当然除了设计特殊总帐标志外还可以用备选统御科目来实现，因为在大型集团中统御科目有很多，而特殊总帐标志只有一位往往无法满足实际需要，这时可以使用备选统御科目。