统驭科目
SAP方丈：统驭科目的集成修改
SAP方丈：统驭科目的集成修改SAP方丈：统驭科目的集成修改统驭科目的集成修改文/SAP方丈SAP中的统驭科目指应收应付和资产相关科目一般设置成统驭科目(有分类账的总帐科目)。
在创建GL主数据的时候指定；当你在创建客户或供应商主数据的时候，都会提示输入特别总帐标准，就会用到统驭科目，与会计科目表中的应收、应付、预收、预付形成对应关系，起到连接总帐和分类帐之间的关系。
统驭科目在SAP中是：在应收和应付模块中，做凭证时输入的都是客户和供应商，所形成的应收、应付、预收、预付都是针对客户和供应商的，并未真正与科目表中的总帐科目对应，所以需要用到统驭科目，与科目表能形成对应关系，此外在对客户和供应商在做未清项处理时，也需统驭科目的对应。
对于固定资产来说，固定资产也是通过统驭科目来管理的，具体就是通过资产类别来划分相应的统驭科目。
做为统驭科目除了提供统驭科目之间特别总账标识进行供应商的选择，同时也提供了不需要打特别总账标识而通过备选科目进行选择的应用。
业务场景1——总账篇：在SAP总账里面的统驭科目如果是自动记账的话是选择供应商/客户主数据上维护的统驭科目。
通常来说，我们都会维护成为应付/应收款。
但是还是有很多业务不能够通过一个科目来实现。
例如我们和客户有应付/应收款、票据、预收/预付等等。
这个时候如果单单是一个统驭科目就无法实现了。
这个时候我们可以通过SGL标识来实现不同的业务区分。
例如在SGL部分选择相关配置在于特别总账标识（Tcode：FBKP）中的设置，例如在图2中统驭科目是1122010000，那么特别总账是1221020000.其中最主要的目的是我们可以在科目余额表查询（FAGLB03）时看到一个效果就是应收的对应关系。
这也好国内好多财务软件做不到的地方。
在配置中还有很重要的一个环节在于去设置不同的属性。
通常的做法我们是把除了票据和预付定金之外的业务定义为“其他”。
在这样的设置后，我们可以发现特别总账业务已经和总账业务集成并可追溯。
FICO 统驭科目
什么是统驭科目？
(2012-06-12 21:42:24)
标签：
分类：AR/AP
统驭科目
it
1.一种会计科目，也是在FS00下面设定的，是连接AR/AP/AA模块与总账关联的桥梁，
在AR/AP里记账，不是直接记在会计科目上的，而是记在客户/供应商上面的，但反映在总账却是要反映在会计科目上；所以在AR/AP/AA的主数据里，设定一个统驭科目，自动记到总账里。
2.统驭科目一般不可以直接从FI记账
3.统驭科目类型有AR、AP、Asset、物料等
4.在客户/供应商主数据里只能设定一个，但：
1)可以用OBXR/OBYR设定特殊总账标志来实现记账需求。
2)备选统驭科目
特殊总帐标志是在过账凭证时用于区分不同的统御科目使用的。
如对于客户主数据中设置的统御科目为应收账款，但是实际业务中会有预收账款、应收票据等，这时就需要设置特殊总帐标志来进行区分。
当然除了设计特殊总帐标志外还可以用备选统御科目来实现，因为在大型集团中统御科目有很多，而特殊总帐标志只有一位往往无法满足实际需要，这时可以使用备选统御科目。
SAP-备选统驭科目的使用(特殊总帐标志和备选统驭)
一.三种特殊总帐标志业务背景:核算要求预付项目款输入WBS元素，字段状态组涉及总帐科目字段状态组（Tcode：OBC4）和记帐码字段状态组(Tcode:OB41), 记帐码默认字段是放开的，只要修改会计科目的字段状态组设置科目对应的字段状态组WBS元素可选输入就可，但是，WBS元素依旧看不见。
原因分析：首先，特殊总帐标志是SAP系统在供应商/客户主数据中之能选择一个科目(有的国外ERP系统称Control Account)的情况下，允许供应商/客户采用另外的应付/应收科目过账的一种解决方法，特殊总帐事务类型分三类，配置和特点如下：科目设置可以手工输入的备选统驭科目。
图片1同样，对于备选统驭科目也必须选择上图所示的”核对科目可以输入标志”,同时,还需要注意保持主统驭科目和备选统驭科目字段状态组一致。
(2).SE16:V_THKON为主统驭科目设置对应的备选统驭科目,见下图:图片2表示应收帐款主统驭科目可对应的备选统驭科目清单可以是各种坏帐准备科目,并为其分配一个2位的标识(该标志没有什么特别意义)。
为什么使用备选统驭科目？首先,SAP仅1位的特殊总帐标志在大集团中已经不够使用;其次对于需客户/供应商管理的科目种类太多，浪费特殊总帐标志1位资源不合算,因此我们使用备选统驭科目，下面举一个实际业务。
业务背景：坏帐必须区分内外单位等往来单位属性和必须坏帐计提时必须个别认定(对应到具体客户),此时,使用客户管理比较合适说白了,此时客户相当于坏帐准备科目的一个多维的辅助核算。
30 坏账准备-应收账款-个别认定-2-3年31 坏账准备-应收账款-个别认定-2-3年-股份公司并表单位40 坏账准备-应收账款-个别认定-3年以上41 坏账准备-应收账款-个别认定-3年以上-股份公司并表备选统驭科目取数逻辑：注意Tcode:FD10N只区分主统驭科目和特殊总帐标志的发生额, 但不再区分主统驭科目和备选统驭科目发生额,但是自定义报表很容易直接从科目上区分出两者各自发生额。
SAP FICO顾问面试常见问题及回答
SAP FICO顾问面试常见问题及回答以下是我个人目前遇到的一些FI/CO问题的小结，希望对大家有所帮助，也可能有回答错误的地方1、总帐科目主数据的的科目创建过程中，组科目号的作用是什么？答：组科目号是为了做合并报表用的，用CX17可以看到所有的组科目号（组科目号的创建和普通科目的创建是一样的操作），在做报表合并的时候它会根据组科目号把挂着这个组科目号的总帐科目都归集到一起，然后通过CXCD事务码进入，转到——总计记录的数据库列表，可以看到归集到组科目号下的费用，同时可以看到是那个公司转过来的金额（补充：CX1X 是编辑合并组层次结构事务码）。
2、总帐科目主数据的的科目创建过程中，控制数据视图中的未清项目管理有何作用？答：对于你想随时核对一组记帐的余额是否为零的帐户，你应支持未清项目管理。
在帐户的主记录中，应选择字段未清项目管理。
示例：对于GR/IR暂记待结帐户，你想核对是否已收到采购定单的已收到货物的相应发票。
对于该帐户，应在主记录中支持未清项目管理。
对于具有未清项目管理的帐户，未清项目总是确保存在。
这是因为如果所有的行项目均已被结算，你只能将凭证归档。
注释：若随后定义总分类帐的未清项目管理，则该输入项只适用于在其后被记帐的项目。
在更改日期，帐户必须显示一个零余额。
另外，当取消此标记时，余额必须为零。
因此，在主记录中进行任何更改之前，应结算保留的未清项目。
3、总帐科目主数据的的科目创建过程中，创建/银行/利息视图中的字段状态组有何作用？答：对于许多总分类帐来说，记帐需要相同的字段，你应为一组总分类帐定义字段状态。
可将定义存储于字段状态组下。
将组代码输入总分类帐的主记录中。
字段状态组与公司代码无关，即它们不依赖于公司代码但取决于字段状态变式。
在标准系统中，对于字段状态组，每个公司代码存在一个单独的变式。
变式的名称与公司代码相同。
每个公司代码分配给具有相同名称的变式。
如果这些公司代码分配给相同的字段状态变式，你可以以多个具有相同的字段状态组的公司代码进行工作。
sap-名词解释
Field Status Variants-字段状态变式: Field Status Variants-字段状态变式Field Status Variants，字段状态变式，是对会计科目在记账时字段控制信息的一种分类。
下分不同的字段状态组。
在科目维护时需要指定具体的字段状态组。
字段状态变式可以分不同的公司代码设置，也可以多个公司代码共用一个字段状态变式。
物料主数据-物料计价方法（SAP）: 物料主数据-物料计价方法（SAP）在系统中的名称为Price Control-价格控制，具体参见相关概念。
负库存（SAP）: 负库存（SAP）在SAP系统中如果希望设置允许负库存，需要设置： 1.在物料主数据工厂存储视图2中选择“允许负库存”（Negative stocks allowed in plant）标记(T-CODE:MM02)。
2.设置工厂允许负库存标记，设置库存地允许负库存(TCODE:OMJ1)。
企业类型: 企业类型其意为原始设备制造商，但它指的是一种“代工生产”的方式，设备制造商利用自己掌握的核心关键技术负责开发及设计并且控管整个销售渠道，但具体的生产加工任务则交给别的企业去做。
表外科目: 表外科目是指资产负债表和负债表包含的科目以外的科目，这部分科目往往是用于期初导入或者期间的一些账目的过渡性结算，月底出报表前需要结零，否则会引起报表不平。
:借贷反向: 借贷反向借贷反向是指正常的冲销，仅仅将原来的借方通过贷方进行反映。
没有发现sap标准的说法，只是在顾问圈中经常这样说，可能是为了区别于反记账。
在FB08过账时需要选择好对应的原因码。
AA-固定资产会计: AA-固定资产会计aa-固定资产会计aa，英文全称asset account,中文全称为固定资产会计。
Account group-账户组: Account group-账户组Account Group,账户组,又称为科目组，是对科目的一种分组。
SAP期初动态数据导入与处理
SAP期初动态数据导入与处理期初数据处理1.静态数据财务供应商主数据，客户主数据，资产主数据会计科目数据成本中心，成本要素，内部订单，利润中心等物料价格（MR21或物料主数据的会计1标准价）通过和客户沟通整理后通过LSMW，BDC（SHDB）等工具批量导入系统。
2.动态数据1.1非统驭总账科目：（1）资产负债表中：银行存款，实收资本等本币和外币科目分别通过F-02/FB50录入，借贷不平录入过渡科目9999999999 （2）未分配利润（留存收益）应录入期初余额2018.01.01，实际余额通过利润表结转过来（3）利润表中：本币外币科目分别通过F-02/FB50录入，借贷不平录入过渡科目99999999991.2统驭科目：（1）客户：应收、其他应收、预收账款等都需要通过录入客户的明细自动计入GL会计科目，不能直接输入GL会计科目。
FB70/F-29 （2）供应商：应付、其他应付、预付账款等都需要通过录入供应商的明细自动计入GL会计科目，不能直接输入GL会计科目。
FB60/F-48（3）固定资产A）资产卡片主数据建立好，AS91录入截止至2017-12-31号的历史固定资产信息，同时录入历史资产卡片价值信息。
B）OASV录入固定资产会计科目期初余额：固定资产原值、累计折旧、折旧费用（可在利润表录入时直接录入）。
C）通过事务代码abst、abst2，检查固定资产卡片余额与会计科目余额的一致性，余额为零。
1.3物料主数据的数量帐和金额账（1）物料期初数：MB1C使用移动类型561入库，相应的存货类科目凭证自动产生。
（2）未结生产订单（在制品）：两种方式A）全部还原到材料，在录入生产订单后按照已领料补做领料。
B）做一笔凭证：借：生产成本-订单贷：期初科目在上线前做一次在制品结算，产生凭证：借：在制品贷：生产成本转出-在制品这一步骤的的作用在于给系统标记一个在制品，在下月入库时可以红冲这部分金额。
1.4未结采购订单（1）未完成采购订单的处理。
SAP FICO 应收应付知识点汇总
应收应付1.统驭科目：统御科目是总账科目，其作用是对明细账进行归集。
统驭科目不能直接记帐，只能通过子账自动过账。
统御科目主要针对应收、应付和固定资产。
2.供应商主数据（三个层级）：一般数据/公司数据/采购数据客户主数据（三个层级）：一般数据/公司数据/销售数据3.发票校验：三单匹配：采购订单/发票/收货单，数量金额需要一致，不一致需要说明缘由。
确认之后在FI 模块中进行清账核销4.自动付款：a)FBZP维护支付程序b)F110自动付款：i.创建付款请求：借: 应付账款贷: 银行存款-中转ii.生成一个DME文件，并将DME文件下载保存（DME文件的格式为MT101）c)银行根据DME文件付款，并回传电子对账单给公司借：银行存款-中转贷：银行存款d)公司把电子对账单上传到SAP系统5.银行手续费/现金折扣/清账差异（多付少付）科目配置：a)银行手续费科目配置：OBXK——BSP（事务类型BSP）b)现金折扣费用科目配置：OBXI：财务费用—现金折扣（事务SKT）c)清账差异科目配置（多付/少付）：OBXL 财务费用—清账差异（事务ZDI）6.开发机/测试机——使用同一个物理服务器（数据可以删除）生产机——使用独立的物理服务器（数据不能删除，可以做删除标记）特殊总账（Special General Ledger）后台配置FBKP：“客户”和“供应商”才有特殊总账标识维护特殊总账：预收账款、预付账款、应付票据、其他应付款、其他应收款等特殊总账业务：—预收账款业务：预收账款请求F-37：借：预收账款（单项凭证）收到预收款F-29：借：银行存款贷：预收账款开票（PI）VF01：借：应收账款贷：主营业务收入/销项税收到尾款F-28/F-39：借：银行存款/预收账款贷：应收账款—应收票据业务：开票（PI）VF01：借：应收账款贷：主营业务收入/销项税收到票据F-32：借：应收票据贷：应收账款兑现F-32：借：银行存款贷：应收票据—其他应收/应付款：用于处理公司员工借款7.预付定金a.请求：F-47单项凭证用FS10N查看凭证的时候，勾选“注释项目”后才可以看到GR/IR科目重分类（前台操作F.19）后台配置：a.配置GRIR科目：OBYC-WRXb.OBYP配置调整科目：—OBYP-BNG事务(BillingNoGoods)配置:调整科目：在途物资—OBYP-GNB事务(GoodsNoBilling)配置: 调整科目：应付暂估GR/IR月末重新分类F.19：执行重分类之前要通过F.13自动清帐a.为了保证数据的准确性，统御科目默认“只能自动记账”，此选项不再勾选；b.由于涉及往来业务，统御科目默认”未清项管理”，此选项不再勾选；c.“以本位币显示余额”选项统御科目不可勾选。
SAP科目属性的使用
科目类别仅分成两类：即为资产负债表科目或为损益表科目。
账户组分为六项：现金／银行类、固定资产类、其他资产类、负债／权益类、损益类、转移数据类。
描述项既可按需创建的科目进行字面的描述，又可分为长文本与短文本描述。
损益类帐户的特征：在会计科目表中创建损益类科目之前，需要确定损益结转入的留存收益科目。
系统设计了一特殊程序将损益类帐户的损益金额自动结转入该科目。
因此，必须在系统中定义留存收益科目的号码。
每一个损益类科目都需要分配给一个留存收益科目。
统驭科目类型分为三类：供应商类别(K)、客户类别(D)、固定资产类别(A)，主要是针对应收账款、应付账款、固定资产等模块过入的金额，他们的交易是不通过总账模块进行的，但在各自模块完成的同时，会将相应的金额过入总账。
未清项目管理主要是用于须清账的科目，如GR／IR，银行的过渡科目、工资的清算等。
激活了未清项目管理，必须同时激活行项目显示的功能，但在总账主数据的设置中，应收、应付、固定资产等是不能激活未清项目管理及行项目显示功能。
未清项管理指一个帐户的项目可被该帐户的其他项目结清或核销掉。
在清帐或核销过程中涉及到的项目的合计金额必定为零。
因此该帐户的余额总是等于未清掉的项目的合计金额。
行项目显示即表示，设置此项时，系统会有向下挖掘(Drilldown)的功能，当我们在查看总账的某个科目时，若对某金额有怀疑，可将鼠标对准该金额连续点击两下，系统可显示明细账的金额，再对准明细账的金额连续点击两下，系统会显示某凭证的金额。
字段状态组，表示若某个总帐科目选用了不同的字段状态组，其将来在凭证输入时，需要填入不同的字段，如对于其他业务收入科目，其选用的字段状态组为G029，当我们输入一个分录借：现金贷：其他业务收入时，系统会要求再输入一个利润中心的字段，否则该张凭证不能够产生。
又如当我们输入一个分录借：管理费用一电费贷：现金时，系统会要求我们输入一个成本中心的字段。
仅允许自动记账表示，该总账科目必须由其他模块自动过入，不用手工输入凭证，如销售收入一购销，因为该总账科目是在销售及分销模块完成“出具发票”功能时自动产生的，所以仅允许自动过账。
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统驭科目（reconciliation account）指的就是将明细科目归集起来的意思。
前面我们说到，系统总帐科目表中包括统驭科目，该统驭科目是与应收模块、应付模块、固定资产模块有关的，其中长、短期借款运用了应付模块的功能，也成为了统驭科目。
在实际业务过程，我们可能会发生统驭科目选用错误，此时就要用到统驭科目的变更功能。
如客户A的统驭科目被误选为11310101，并有一笔分录输入，假设为1000元，此时的总帐科目11310101就有1000元余额，事后发现用错统驭科目，为此在此客房的主数据中更改统驭科目假设为113102101（注意这并不会更改已过入11310101的1000元），更改完毕后，至月末（假设本月只有一笔分录及余额为1000元）运行客户重组程序，系统会产生借：11310299（系11310201的调整科目，但非统驭科目）1000贷：11310199（系11310101
的调整科目，但非统驭科目）1000，在报表层次上11310101与11310199被安排在一行后余额变为0，11310201与11310299被安排在一行后余额变为1000，这样在报表层次就将由于选错统驭科目而产生的错误纠正了。
第二个月初，系统会自动运行相反的调整分录，借：11310199（系11310101的调整科目，但非统驭科目）1000贷：11310299（系11310201的调整科目，但非统驭科目）1000。
直到选错统驭科目的金额被支付出去后，才不需运行上述程序。
3.10 统驭科目是连接分类账的总帐科目.
应收应付和资产相关科目一般设置成统驭科目(有分类账的总帐科目)在创建GL主数据的时候指定当你在创建客户或供应商主数据的时候，都会提示输入特别总帐标准，就会用到统驭科目，与会计科目表中的应收、应付、预收、预付形成对应关系，起到连接总帐和分类帐之间的关系，是连接分类帐的总帐科目。
因为在应收和应付模块中，做凭证时输入的都是客户和供应商，所形成的应收、应付、预收、预付都是针对客户和供应商的，并未真正与科目表中的总帐科目对应，所以需要用到统驭科目，与科目表能形成对应关系，此外在对客户和供应商在做未清项处理时，也需统驭科目的对应。
举个例子来说明一下：
供应商666对应的统驭科目是负债类科目200100，
那么在物资采购开完发票以后会产生一张凭证3166640600100（成本费用类科目）在真正的付款之后会产生一张凭证5010010025666这时，在科目200100的BALANCE上就可以看到该笔数目了。
其实，这是把手工账分解了，手工账应为：
借;600100
贷：200100--666
借：200100--666
贷：100100.
注意，在系统总账里是看不到666的纪录的，只有通过200100才可以记录该笔交易。
统驭科目类型分为三类：供应商类别(K)、客户类别(D)、固定资产类别(A)，主要是针对应收账款、应付账款、固定资产等模块过入的金额，他们的交易是不通过总账模块进行的，但在各自模块完成的同时，会将相应的金额过入总账。
统驭科目与特别总帐标志
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(1)统驭科目
统驭科目是用来将明细分类账附加到总分类账的一种总账科目。
•统驭科目和明细分类账在过账业务时平行更新。
–行项目明细保持在明细分类账中。
–汇总信息则保留在统驭科目中。
–统驭科目不能直接进行过账。
(2)特别总帐标志
在系统中，我们一般把某个客户最经常发生的业务对应的总帐科目设为它的统驭科目。
比如M百货公司（一个客户）的统驭科目是“应收帐款”，如非特别说明，该客户的业务都会自动计入“应收帐款”这个科目里面去。
但是除了最经常的开票业务以外，该客户还可能有涉及到预收帐款、应收票据、预收款请求、担保等业务，这里我们用A B C D 等这样的特别总帐标志，将此业务区分开来。
当发生开票业务时，我们不需要特殊说明，系统会自动将发生额革新到应收帐款中去；当发生应收票据业务时，我们在业务输入时需要特别指明此业务是特别总帐标志B ，则系统就去更新应收票据的帐户金额。
在SAP中配置“特别总帐标志” SGL
在SAP中，统驭科目有点象国内财务中的一级科目，它下面的客户与供应商，就相当与二级科目或者明细科目。
特别总账科目其实就是在做客户或供应商的帐时，如不希望入到统驭科目下，就可以利用特别总账标识(SGL)入到预设的特别总帐下，这时候这笔帐目就跑到相应的特别总账下，查看时和统驭科目相同。
特别总账是相对与统驭科目来说的。
现在我们来看一下如何配置客户的特别总帐标志。
演示中所设的特别总帐标志为V 。
财务会计（新）-应收帐目和应付帐目-业务交易-带有备选统驭科目的过账-为客户定义备选统驭科目。
设置科目
效果
做一张凭证
结束：
其实特别总帐标志设置完成之后应在"定义记帐码" 对应的记帐码下设置一下特别总帐标志。
但是现在我没设也能使用，不知道是什么缘故。