行政事业单位内控制度培训资料
行政事业单位内控工作培训会议纪要5篇
内控工作培训会议纪要（一）培训时间：202X年X月XX日下午3:00培训地点：会议室主持人：XXX培训内容：内部控制专题培训，解读内控相关政策和学习本单位制定的内部控制制度参加培训人员：XXX XXX XXX XXX会议内容：一、政策解读《行政事业单位内部控制规范（试行）》中提出，对单位建立与实施内部控制提出了四大原则：1.全面性原则。
内部控制应当贯穿单位经济活动的决策、执行和监督全过程，实现对经济活动的全面控制。
2.重要性原则。
在全面控制的基础上，内部控制应当关注单位重要经济活动和经济活动的重大风险。
3.制衡性原则。
内部控制应当在单位内部的部门管理、职责分工、业务流程等方面形成相互制约和相互监督。
4.适应性原则。
内部控制应当符合国家有关规定和单位的实际情况，并随着外部环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。
《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》明确了四大主要任务：1.健全内部控制体系，强化内部流程控制。
2.加强内部权力制衡，规范内部权力运行。
3.建立内控报告制度，促进内控信息公开。
4.加强监督检查工作，加大考评问责力度。
二、内部控制工作1.关于预算管理的问题为提高本单位预算管理水平，规范单位内部控制，强化预算约束，加强廉政风险防控机制建设，根据《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》和xx省有关规定，结合我单位实际，制订了《XX预算管理制度》，该制度规定了预算管理工作包括预算编审与批复、预算执行与分析、预算调整、决算管理、预算绩效评价等五个方面。
2.关于政府采购管理的问题为加强财政资金和政府采购绩效管理，维护国家利益和社会公共利益，保护政府采购当事人的合法权益，促进廉政建设为了规范政府采购行为，促进本单位依法编制政府采购预算，明确和强化预算执行主体责任，根据政府采购相关法律法规的规定，本单位特制定了《XXX政府采购业务管理制度》，该制度对采购当中的政府采购的组织、政府采购程序、政府采购方式、采购验收、政府采购监督、政府采购的日常管理等六个方面进行了规定。
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培训人：某某某
培训日期：20XX
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将面具狠狠地跌碎。除去有着小丑般笑容的面具，我满 是痘痘的脸上还嵌着一双漠然，空洞的眼。一双即使扮
B U S I N E S S 演着小丑，在台上嬉笑也始终慵懒的眼。我的朋友不多，
也没办法多起来。每当我看到那些无聊的家伙鼓起肚皮
行政人事培训 吹着漫天的牛时，我总会露出不屑的表情，我无法抑制
培训开发
提供培训开发需 求和待培训者名 单，制定并实施 培训开发计划
01 工 作 职 责
人员考核
主要负责工作考核，满意度调查，研究工作绩效考核系统和满意度评价系统，制定纪律奖 惩制度，以工作职责来制定绩效考核标准。
运用刚柔并济的管理模式，制定一套符合企业自身的管理制度，运用组织系统，强行进行
公司规章制度的修订 指挥、控制、命令、硬性管理来达到目的。
很平淡，自从高二下半学期开学以来，没什么有趣的事 情，日子过的很平淡，学习生活应该紧张，陪伴我的书
01
本、音乐、网络大概还有笔友们的信件吧！真的没什么
可说
工作职责
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《行政事业单位内部控制》讲义
3、对预算编制的控制 预算编制过程的主要风险是财会部门和业务部门的 脱节，导致预算编制不科学、不合理。控制措施： （1）落实单位内部各部门的预算编制责任； （2）采取有效措施确保预算编制的合规性； （3）建立单位内部部门之间沟通协调机制； （4）根据工作计划细化预算编制； （5）强化相关部门的审核责任； （6）内部审批下达预算。
风险评估是量化测评风险发生的可能程度 及其造成的后果。内部管理制度不健全、 制衡机制缺失、关键岗位职责不清以及内 部经济活动管理中的其他漏洞或隐患，均 可能造成经济活动风险。
2、风险评估机制 单位应成立风险评估工作小组，在单位负责人的领 导下，由各项经济活动的关键工作人员及技术专 家组成的跨部门工作团队。 （1）人员构成 （2）机构设置 （3）评估周期（每年一次，第一次全面、细化，后 续侧重变化部分，内部环境、经济活动或管理要 求发生重大变化重新评估） （4）评估结果的应用
（四）编报财务信息的要求 1、严格按照法律规定建立会计机构和配备会 计人员； 2、落实岗位责任制，确保不相容岗位分离； 3、加强会计基础工作管理，按法定要求编制 和提供财务信息； 4、建立财会部门和其他业务部门的沟通协调 机制。
（五）运用现代科技手段加强内部控制 1、内部控制信息化的含义 内部控制的信息化是将内控理念、控制流程、控 制方法等要素通过信息化的手段固化到信息系统 中，从而实现内部控制体系的系统化与常态化。 2、内部控制信息化的实现 （1）在信息系统的归口管理方式下，实现流程嵌入， 减少或消除人为操纵因素，保护信息安全。 （2）强化一般控制和应用控制。
四、业务层面内部控制
（一）预算业务控制 1、建立健全预算业务内部管理制度 （1）预算管理组织体系； （2）预算业务各环节的工作流程、时间要求、 审批权限和责任划分等。
行政事业单位内控制度
2012年，财政部又发布了《行政事业单位内部控制规范（试行）》，对行政事业单位内 控制度的建设提出了更高的要求，要求各单位积极开展内部控制建设，提高内部管理水平 。
02
内控制度的基本原则与要素
基本原则
全面性原则
内控制度应当贯穿单位经济活动的 全过程，涵盖所有经济活动及相关 业务。
制衡性原则
项目验收与评价
单位应建立项目验收和评价制度 ，对项目成果进行综合评价。同 时，应将项目经验总结归档，为 今后的项目管理提供参考和借鉴 。
06
内控制度有效性评估与改进
评估方法与标准
内部审计与外部审计相结合
内部审计机构和外部审计机构共同参与内控制度的评估，以确保客观、公正。
定性评估与定量评估相结合
通过定性和定量评估，全面了解内控制度的有效性。
要点二
预算执行
预算批复后，单位应严格执行预算， 确保各项业务活动在预算范围内进行 。
要点三
预算监督与考核
单位应建立预算监督和考核机制，及 时发现和纠正预算执行中的问题，确 保预算的有效实施。
采购管理
01
采购计划
行政事业单位应根据实际需求，科学 制定采购计划，明确采购品种、数量 、规格、质量等要求。
行政事业单位内控制度
xx年xx月xx日
contents
目录
• 行政事业单位内控制度概述 • 内控制度的基本原则与要素 • 内控制度体系框架 • 内控制度与其他管理体系的关系 • 内控制度实施的核心流程 • 内控制度有效性评估与改进
01
行政事业单位内控制度概述
定义与特点
定义
行政事业单位内控制度是指行政事业单位 为了实现管理目标，依据一定的法律法规 和规范标准，对单位内部的各种管理活动 进行组织、制约、考核、调整和监督，从 而保证单位各项业务活动的合法性、合规 性和有效性而制定的一系列控制措施、程 序和方法。
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行政事业单位内控制度培训资料什么是内控制度？
内控制度是指为了有效地管理组织运作、保护组织利益、维护组
织秩序和规范员工行为，而在内部制定的一套合理、规范的控制制度、政策和流程。
行政事业单位是公共机构中重要的一类，其具有管理公共资源、
提供公共服务等重要职能，同时也面临着行政管理、经济管理、人力
资源管理等方面的风险。
因此，建立和完善行政事业单位的内控制度
至关重要。
内控制度的重要性
防范风险
内控制度能够帮助组织及时发现、识别并控制各种风险，从而避
免或降低风险对组织造成的影响。
例如，内部员工伪造文件、私自泄
露机密信息等行为都会对组织造成损失，而建立内控制度能够有效预
防这些风险。
提高工作效率
内控制度能够规范组织内部流程、减少重复劳动、避免浪费资源，从而提高工作效率。
例如，建立完善的财务管理流程能够减少财务部
门的工作量，提高财务工作的效率，同时也能够避免出现财务风险。
保护企业声誉
内控制度能够规范员工行为，保护企业声誉和形象。
内部员工的
不当行为可能影响组织的形象和声誉，而建立内控制度能够规范员工
行为，从而减少不当行为的发生，保障企业声誉。
行政事业单位内控制度的建立
实施风险管理
建立内控制度的第一步是对组织的风险进行评估，确定组织所面
临的各种风险，包括经济风险、财务风险、安全风险、法律风险等等。
对各种风险进行评估之后，需要采取相应的措施，对风险进行管理和
控制。
制定内控制度
针对组织所面临的各种风险，需要制定相应的内控制度。
内控制
度应当包括组织结构、流程控制、审计监督等方面，从而保障组织的
正常运转。
同时，内控制度也需要不断完善和优化，适应不断变化的
内外环境。
实施内部审计
内部审计是组织实施内控制度的核心工作之一。
内部审计可以发
现组织内部的风险问题，及时采取相应的措施，避免风险扩大化。
同时，内部审计还可以发现流程缺陷、管理漏洞等问题，帮助组织完善
内部制度。
内控制度培训资料
建立完善的内控制度需要有专业的知识和技能，因此，行政事业单位需要开展相关内控制度培训，以提高组织内部人员的内控意识和能力。
以下是内控制度培训资料的主要内容和形式。
培训内容
1.内控基础知识：包括内控概念、内控理论、内控目的等内容。
2.内控制度建立：包括评估组织风险、制定内控制度、实施内部审计等内容。
3.内部控制实施：包括流程控制、制度运行、管理监督等内容。
培训形式
1.线上培训：通过网络、视频等形式进行培训，适用于大规模培训、跨地区培训等场景。
2.线下培训：通过面对面交流、互动讨论等形式进行培训，适用于小规模培训、特定岗位职责培训等场景。
3.班组培训：针对特定班组进行培训，提高班组内部员工的内控意识和能力。
4.案例分析培训：通过分析实际案例，帮助员工更好地理解内控制度的实施和作用。
结语
内控制度是行政事业单位管理不可或缺的一部分。
建立和完善内控制度需要从实施风险管理、制定内控制度、实施内部审计等方面入手，同时需要开展内控制度培训，提高组织内部人员的内控意识和能力。
建立完善的内控制度将有助于组织应对各种风险和挑战，保障组织的正常运转和可持续发展。