公司应收账款管理办法
应收账款管理办法
第一章总则
第一条为加强公司应收账款管理、明确应收账款管理职责、规范应收账
款管理流程、提高应收账款周转效率、防范财务风险，制定本办法。
第二条本办法所称应收账款是指在正常经营过程中因销售商品、产品、
提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单
位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。
第三条应收账款管理主要遵循以下基本原则：
（一）“谁主管、谁负责”的原则
（二）分类管理、突出重点的原则
（三）总量控制、过程管理的原则
（四）边界管控、防范风险的原则
第二章职责与权限
第四条应收账款管理职责分工：
（一）集团负责年度应收账款预算方案的审批，负责大额应收账款坏账核
销的审批。
（二）总经理办公会负责组织制订年度应收账款预算方案，审定预算边界
管控目标，审批应收账款信用政策及额度，负责组织开展应收账款的各项日常
管理工作，审议应收账款绩效考核及责任追究意见。
（三）市场开发部是应收账款总额控制、信用管理及风险防范的直接责任
部门，负责客户信息的收集与反馈，拟定企业年度客户信用政策，建立客户信
用档案，进行客户信用评估，执行客户信用政策，持续跟踪评价客户信用状况
并及时调整信用政策。负责应收账款与客户的对账管理，应收账款的催收、清
账。对销售合同支付条款履行情况进行跟踪督促、账龄核对。
（四）财务管理部是应收账款总额控制风险防范的管理部门。负责组织编
制年度应收账款预算方案，制订年度预算边界管控目标。参与公司年度信用政
策的制订与客户授信决策过程。负责应收账款的日常核算、负责应收账款的预
警提示、分析评价。督促销售部门及时清账、协助销售部门与客户对账、及时处理对账差异。（五）企业管理部是应收账款法律风险的管理部门。负责管理、审核销售
合同，处理应收账款相关法律事务。参与公司年度信用政策的制定与客户授信
决策过程，参与重大销售合同的谈判起草工作，核准重大合同信用政策。
负责起草制订应收账款绩效考核及责任追究制度，对应收账款的控制结果
提出绩效考核及责任追究意见。
（六）审计监察部是应收账款总额控制及风险防范的监督部门，负责监督检查应收账款管理相关制度的建立与执行情况。
第三章预算管理
第五条根据年度销售业务预算，结合市场、行业特点和应收账款情况，
制定应收账款年度预算目标。
第六条制定年度预算控制目标时，应按照产品种类、性质进行细化，区
分军民品、民品要细化种类，分产品、分户管控。
第七条以年度预算确定的边界管控目标作为应收账款信用政策确立和调
整、应收账款分析、评价、预警及考核的依据。
第四章信用管理
第八条制定明确的年度信用管理制度。制度应对客户信用管理的职责与
权限、客户资信调查、信用档案建立、信用等级评定依据、信用额度确定、结
算方式、信用政策调整等做出明确规定，并对各环节实行全面监督和控制，建
立事前、事中、事后全过程跟踪与控制机制。
第九条销售部门建立健全客户的信用档案，主要包括：
（一）客户的基本资料：包括客户的名称、注册资本、经营地址、联系方
式、股东构成及股权结构、关联方情况、经营范围、法人代表及其企业组织形
式等；
（二）客户的业务状况：包括经营情况、产品市场占有率、竞争能力、管
理能力、经营规模、经营政策和理念、经营方向和特点、销售能力、发展潜力
等；
（三）客户的财务情况：包括资产状况、偿债能力、盈利能力、风险承受
能力及趋势等；（四）客户的诚信情况：包括客户的履约能力、依法纳税、遵纪守法情况，经营管理者和业务人员素质、与其他竞争者的关系、与本单位的合作关系
等。
客户信用资料应作为档案资料定期整理归档。档案由指定人员负责保存，
其他人员未经授权不可查阅、修改档案资料。
第九条依据客户以下方面情况，指定客户信用评定标准：
（一）股东构成及股权结构；（二）客户经营模式；
（三）产品竞争能力；
（四）客户财务状况；
（五）客户诚信情况；
（六）与客户的战略合作关系；
（七）客户的风险承受能力。
第十条根据客户信用等级决定是否给予信用额度及信用额度的大小、信
用期限。依据信用额度对赊销业务实行授权管理，因特殊原因需要追加信用额
度的，按相应的审批权限办理客户信用额度的调整。对于赊销业务，根据客户
信用等级，按规定权限审批后与客户签署合同。
第十一条定期或在用户发生较大变化时及时调整授信额度，设置应收账
款警戒线，明确允许用户最高应收账款额度。
（一）在到达预警线时，销售部门在停止发货的同时与用户沟通货款清收
事宜，如再行发货需向公司主管领导请示核准。
（二）子公司由于公司产品销售不畅，阶段性为公司囤货时，经请示主管
领导，允许超过警戒线，应收账款额度由本部与子公司协商报主管领导核准后
允许发货。
第十二条每年结合年度预算确定总体授信额度，并对客户逐户评定信用
等级并确定信用额度、赊销期限、附加条件、结算政策（现款现货、先款后
货、现款和银行承兑汇票的比例、如为商业承兑汇票视同应收账款管理、现金
折扣等），并根据客户经营状况及产品市场供求变化等情况，及时对信用政策进
行调整。逐户确定信用额度时，应重点关注集团类客户或关联方客户信用总额
的管控，防范同一控制人控制下的关联客户多头取得信用额度形成的风险。
第十三条定期组织由业务主管部门牵头、总会计师参加，销售、财务、
应收账款管理办法v1
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应收账款管理办法（第一版）
为加速公司资金的回收，防范经营风险，保障公司的资金安全，落实应收账款责任，特制定应收账款管理办法。
一、加强应收账款的动态管理，及时与客户对账，督促合同款项的全部收回：
1、详细记录每笔应收账款的回收情况，每月进行应收款分析，查明未按期收款原因，提出解决办法；
2、必须及时同客户核对账目，避免管理脱节、账目混乱、责任不清；
3、根据应收款时间提前催收，每周跟踪收款的进展情况，对无法按期收款，应要求客户做出具体承诺日期，同时回报给公司，商讨收款对策；
4、对未到期的质保金，业务应经常联系客户办理款项人员，了解客户的经营情况和资金状况，到期进行催收。
二、管理部，具体职责：
1、负责应收账款的核算和确认；
2、负责保管销售合同文本，督促收集对账文件，协助业务回复客户对账和查询；
3、建立和登记应收款合同台账，开具销售发票；
4、核对应收账款，督促和检查应收账款计划的完成情况。
三、销售部门，具体职责：
1、办理销售合同及有关对账文件的申请；
2、申请销售发票的开具、发票寄送及发票签收回执单的签署；
3、核对《应收账款明细表》数据，催收逾期账款并分析原因，拟定对策。
应收账款管理办法
应收账款管理办法
应收账款管理制度
为了保证公司能够最大限度地利用客户信用拓展市场，并以最小的坏账损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险，同时尽可能缩短应收账款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金使用效率，特制定本制度。
一、应收账款的管理原则是谁放货谁清收的原则。
二、客户资信管理制度
1）建立客户信用档案。业务部门负责收集客户信用档案，其中必须包括年检后的《营业执照》、《组织机构代码证》、法人《身份证》复印件，经营场所的固定电话，家庭电话、法人个人手机。财务部负责对《客户信用档案》进行维护、保管、整理、归档。
2）客户授信额度的金额标准。业务员根据签约销售量、外部评价、信用额度、信用期限（账期）提出建议。原则上，信用额度不能超过客户上年全年销售额的月平均销售额，在淡旺季销售时可上下浮动50%，账期不超过30天。信用额度由部门经理、总监、财务负责人和总经理依次审批。
3）信用控制原则：业务部门发生销售业务时，应首先检查客户的信用状况。原则上，对于超信用额度或超信用期限的客户不再发生销售业务。对于特殊情况需要对客户修改信用额度或信用期限，由业务人员提出申请，部门负责人确认，再由财务负责人和总经理依次审批。对于需要展期的客户，由业务人员提出申请，部门负责人确认后，依次由财务负责人和总经理进行审批。
4）客户信用评价：业务人员根据客户的回款情况，对客户的信用每年7月进行再次评价。业务人员根据历史交易、实地考察、同业调查等情况提出建议，调整客户信用额度和期限。信用额度在3万元以上，信用期限在1个月以上的客户，业务经理每年应不少于走访一次；信用额度在5万以上，信用期限在1个月以上的客户，除业务经理走访外，业务部门负责人每年必须走访一次以上。在客户走访中，应重新评估客户信用等级的合理性，结合客户的经营状况、交易状况及时调整信用等级。
5）客户的信息资料为公司的重要档案，所有经管人员须妥善保管，确保不遗失。如因公司部分岗位人员的调整和离职，该资料的移交作为工作交接的主要部分。资料交接不清的，不予办理调岗、离职手续。
应收账款管理办法 2
应收账款管理办法
应收账款管理办法
为了规范公司的应收账款管理，加大回款力度，保持现金流量平衡，提高流动资产变现能力和资金使用效果，特制定本办法。
本办法适用于公司有收入考核指标的部门。
应收账款管理范畴及组织机构
公司产品销售和协作产品销售尚未回收的款项均应纳入应收账款管理范畴。根据账龄划分，分为一年以内、一年以上两年以内、两年以上三年以内、三年以上的应收账款。
应收账款的日常管理由经营销售部门和有协作收入指标的车间与公司财务部负责。应收账款的清欠管理应根据具体情况确定清欠机构或部门责任人。
应收账款的清欠工作主要以各部门为主，并密切与企业管理部（法律事务）等职能部门联系。对确实无法催收回的应收账款，应报主管副总及总会计师审核后，经总经理审批是否转入法律诉讼。若进入法律程序，则由公司财务部和企业管理部（法律事务）协助完成。
应收账款的源头管理
应强调从源头进行应收账款的风险控制，在扩大市场营销份额的同时，控制应收账款额度。
在招投标环节中，重点审查发标方的资信能力、项目审批手续、资金来源渠道、履约能力等。应选择诚信、合法、有实力的买方投标。在付款方式方面，应注重付款比例的高低形成的应收账款在流动资产中所占比重的合理程度、垫付资金、履约保证金占用的时间及收回的难易程度、企业当年经营活动、投资活动和筹资活动的现金流入是否能保持企业现金流量的平衡。同时，加强债权保障条款的商谈与审查。
对公司垫资超过50万元以上的销售合同，经销部门对买方资信调查评估后，报公司党政联席会审批。
应收账款的过程管理
应加强过程监控，随时掌握应收账款情况，及时发现坏账风险。
公司财务部应建立应收账款信息库，并做到信息库与销售部门、车间等相关职能部门信息共享。经销部门、车间每月底填写《应收账款控制表》报主管副总及公司财务部。财务部汇总《应收账款控制表》，经总会计师审核后，报总经理及相关副总。
3、应收账款的管理：为了管理应收账款，公司应按照相关规定进行明细核算，并定期进行账龄分析。年末，财务部应分析应收账款的可收回性及预计可能产生的坏账损失，并预计可能发生的坏账损失应计提坏账准备，计提的坏账准备计入成本。即使全额计提坏账准备，公司仍应积极追索，继续清收。
企业应收账款管理制度
企业应收账款管理制度
大家好，今天咱们来聊一聊“应收账款”这个看似有点严肃的事儿。说白了，它就是咱们公司对外销售产品或服务后，客户还没有及时支付的那部分钱。这钱，就像是“待收款”，能不能顺利收回来，直接影响到公司能否顺利运营。所以呢，做好应收账款管理，不仅是为了公司账面上的数字漂亮，也关系到公司的现金流是否健康。今天，我就带大家详细了解一下这份《应收账款管理制度》，希望大家能认真看哦，毕竟这是关系到咱们公司命脉的大事！
一、应收账款管理的基本原则
1.及时、准确地核算应收账款
我们公司一定要定期对所有的应收账款进行准确的核算，这不是说简单记一下账，而是每一笔账款都要核实清楚，确保数据无误。特别是对于客户的欠款，要清晰了解每一笔欠款的金额、应收时间、款项的来源等。只有做到及时准确，我们才能知道钱从哪里来、该收多少，避免遗漏或者搞错。
2.合理设置信用期限
咱们公司向客户提供的商品或服务，除了价格合理外，还得有个“宽限期”。什么意思呢？就是给客户一定的时间来付款，通常这段时间是根据合同或者双方约定来决定的。比如有的客户可以在30天内付款，有的可能需要60天，甚至更久。这种信用期限要根据不同客户的信用情况来设定，既要合理，也不能太宽松，要确保自己能够收到款项。可别把“宽限期”当成放纵客户的理由哈，最终受害的还是公司。
3.建立催收机制
如果超过了信用期，客户还没有支付欠款，那么就得启用催收机制了。可不是放任不管，而是要根据催收计划，分阶段采取措施。一般来说，初期可以通过电话或者邮件提醒，之后如果还是没有反应，再考虑通过书面催收，甚至采取法律途径。催收不是单纯的“催钱”，而是维护公司资金流动、保障公司利益的一项重要工作。这个过程，得有耐心，也得有方法，不能急功近利，要循序渐进。
二、应收账款管理的责任分配
1.财务部门的责任
财务部门要负起主要责任，及时跟踪应收账款的账面情况。每月要进行账款清理，统计出各个客户的欠款情况，和销售部门紧密配合，了解客户的付款进度，确保账款按时到账。如果有客户出现了长期拖欠的情况，财务部门要及时向公司管理层汇报，并提出解决方案。财务部门要时刻掌握应收账款的动态，确保公司账务的健康。
公司应收账款管理制度范文（4篇）
第 1 页 共 13 页 公司应收账款管理制度范文
第一章 总则
第一条 为规范公司的应收账款管理工作，确保公司的经济利益，特制定本管理制度。
第二条 公司应收账款管理工作是指对销售给客户或提供服务后所形成的应收账款的催收、核对、统计、分析和风险评估等一系列管理活动。
第三条 公司应收账款管理工作的目标是保证公司权益的实现和最大化，提高债权方对公司的信任度，确保公司现金流稳定运行。
第四条 公司应收账款管理工作适用于公司所有部门和员工，所有部门和员工应按照本制度的规定开展应收账款管理工作。
第五条 公司应收账款管理工作应遵循公平、公正、公开和谨慎的原则，严格执行相关法律法规和公司的规章制度。
第六条 公司应收账款管理工作应由财务部门负责，并配合相关部门共同完成。
第二章 应收账款的确认和管理
第七条 公司在与客户签订合同或交付货物、提供服务后，应及时确认应收账款，确保账款的准确性。
第八条 公司应按照合同约定的收款方式和时间进行催收，确保应收账款的及时回笼。
第九条 公司应建立应收账款管理系统，对应收账款进行日常的登记、核对、统计和分析，及时掌握应收账款的动态情况。 第 2 页 共 13 页 第十条 公司应建立客户信用评估体系，对新客户进行风险评估，并通过信用额度、付款方式等方式进行控制。
第十一条 公司应设立专门的应收账款催收团队，对逾期未还的应收账款进行催收工作，确保催收效果。
第十二条 公司应定期对应收账款进行风险评估和坏账准备，提供给财务部门进行资产负债表的编制。
第三章 应收账款管理的责任和义务
第十三条 公司财务部门负责公司应收账款管理工作的组织和协调，对各部门的应收账款进行审核和监督。
第十四条 销售部门和客户服务部门负责与客户签订合同，核对应收账款的准确性，及时催收和回笼。
第十五条 财务部门负责制定应收账款的管理办法和相关规程，组织开展应收账款的核对和统计工作。
第十六条 营销部门负责对新客户进行信用评估和控制，定期对老客户进行信用评估和调整。
应收账款管理制度(优秀5篇)
应收账款管理制度（优秀5篇）
应收账款管理制度 篇一
为保证公司能最大可能的拓展市场以利于销售，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收帐款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，规范应收帐款的日常管理和健全客户的信用管理体系，对应收帐款在售前、售中、售后进行有效控制，特制定本制度。
一、销售、财务的监管
（一）、在销售合同中明确各项条款
在与客户签订销售合同时，要注意以下事项，以避免日后处理应收帐款时与客户产生分歧而带来经营风险：
1、要严格检查以杜绝无效合同的出现。签订合同要贴合“三性”（合法性、真实性、可行性）和“五审查”（对方主体是否合格、授权代理是否合法、资信是否保证、经营范围是否超出、合同结算方法和法定程序是否贴合规定）。
2、明确各项交易条件，如：价格、付款方式、付款日期（个性交待付款日期，如收款期到期时能批复付款的决定人务必要注明，以防对方互相推托而推迟付款期）、发票的开具事项、技术要求、运输状况等；
3、明确双方的权利和违约职责；
4、确定合同期限，合同结束后视状况再行签订；
5、加盖客户的合同专用章(避免个体行为的私章或签字)；
（二）、定期的财务对帐
财务要构成定期的对帐制度，每个月务必同客户核对一次帐目，以免造成单据、金额等方面的误差，给应收帐款的管理带来困难，避免双方财务上的差距像滚雪球一样越滚越大，而造成呆、死帐现象。同时，对帐之后要构成具有法律效应的文书，如客户加盖公章回传等，而不是口头承诺。
（三）、减少赊销运作方式
销售人员为了迅速占领市场，或为了完成销售目标而采取赊销结账的运作模式。这种销售模式是客户拖欠应收货款的土壤，并极易造成呆、死帐的出现。我们已制订了相应的销售奖励政策，鼓励销售人员采取现款现货等方式合作，尽量减少赊销的方式。
应收账款的管理办法
应收账款的管理办法
为加强公司流动资金管理，及时回收账款，提高公司资金周转效率，特制定本办法。
第一条 公司对应收账款采取事前、事中、事后全面管理。
第二条
财务部为应收账款管理部门，负责协助业务部门对主要客户进行资信分析，核对客户的应收账款余额，向业务部门反馈客户的欠款结算情况，督促应收账款责任部门催讨未收款项。
第三条
合同签订部门为相关应收账款的直接责任部门，合同签订人员为直接责任人，负责跟踪、催收应收账款，防止和减少坏账损失。
第四条 建立客户信用档案，加强客户日常管理。
1. 业务部门应在财务部门的协助下，对主要客户进行全面的资信调查、分析和评估，建立客户信用档案，按照公司信用评级标准对客户进行评级，并报业务副总经理审批。
2.
资信调查时，应通过银行、商业合作伙伴、同行等多渠道全面了解客户的情况，包括企业负责人、经营状况、资产状况、现金充裕程度、以往信用记录、银行或同业信用评价、付款态度、是否有担保品等各方面。
3. 在每一次交易完成或发生其他影响客户信用的情况时，业务部门应及时更新客户信用档案。如需调整客户信用评级，应说明理由，报财务部和分管副总经理审批。
第五条
公司对客户授信实行分级审批决定制。赊销额度在××元以下、折扣率××以下或信用期××天的，由部门主管审批决定；赊销额度在××元～××元、折扣率××元～××、信用期××天～××天的，由业务副总经理审批决定；赊销额度在××元以上、折扣率××以上或信用期超过××天的，由总经理审批决定。
第六条 销售合同的签订。
1.
销售合同是最重要的交易凭证，是进行应收账款追讨的根本依据，应严格依照公司合同管理规定签订。
2.
业务人员签订销售合同时应对合同的各项条款进行逐一审查核对。合同中应明确以下主要内容：
（1） 交易条件，如品名、规格、数量、交货期限、价格、付款方式、付款日期、担保品、运输情况、验收标准等；
（2） 双方的权利义务和违约责任；
上市公司应收账款管理办法
股份有限公司应收款项管理办法
应收款项管理办法 （修订）
第一章 总则
第一条 为保证公司及时回笼资金，加速企业资金的良性循环，提高资金周转效率，防止坏账的发生，减少收账费用及财务损失，制定本办法。
第二条 应收款项的范围：包括应收账款、应收票据、其他应收款项和预付账款。本办法适用于本公司及下属各分子公司。
第三条 应收款项归口管理部门：为各财务部门。
第四条 应收款项报告。 应收款项实行每季度结束后5日内按照公司统一规定的格式向各自公司财务负责人、单位负责人及总公司财务分管领导报告制度。应收款项报告的内容包括欠款单位、欠款数额、欠款时间、客户履约能力、经办人、是否发出催债的书面通知、坏账风险等。
第五条 应收款项回笼及催收。 各公司财务部门每季度应全面检查应收款项资金回笼情况，对没有及时收回的款项，要向相关业务部门或经办人员下达催款通知，安排催欠事宜，由经办人负责催讨账款，。
每年年终结束前各财务部负责人应安排财务人员全面清理各项应收款项。对于内部工作人员因公借用的备用金等，每年年终结束前必须办理相关业务报销手续并退还结余款项，因特殊原因无法办理报销手续的，应由经办人员提交书面说明，经所在部门负责人、各公司财务负责人及公司总部财务总监审批同意暂缓收款，财务部门可暂缓催收。
客户赊销款项未按照约定的期限履约付款、工作人员因公业务借用的备用金，在业务发生后一个月内未办理报销事宜的、预付账款支付后未及时办理相关业务的、其他原因不能及时缴回款项的，除业务经办人所在部股份有限公司应收款项管理办法
门负责人及公司总部财务总监审批同意暂缓收款之外，财务部门自催收通知下达之日起一周内相关人员不办理缴款事宜的，期满后各公司财务负责人应报告总公司财务总监，根据财务总监批复建议进行相关扣款或处理。采取法律手段催讨欠款的，各公司财务负责人应及时书面详细报告欠款情况及催讨方案，报总公司财务总监、总经理，经财务总监及总经理审批同意后，移交公司法务部门办理相关法律事宜。凡是恶意欠款、侵占欠款、工作不作为造成应收款项流失、坏账、经办人员工作疏忽失职等原因应收款项超过诉讼时效而丧失胜诉权的，公司将追究相关人员的责任，情节严重、涉嫌违法的公司将移交相关司法机关进行处理。
公司应收账款管理办法
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应收账款管理办法
第一章 总 则
第一条 为了加强XXXXXX钢铁公司（以下简称“公司”）应收账款的管理，加快企业资金周转，提高资金使用效率，防范应收账款风险，减少坏账损失，根据《会计法》等法律、法规及《XX山东XX公司应收账款管理办法》，结合公司实际情况，特制订本办法。
第二条 本办法所称应收账款，是指企业因销售商品、材料、提供劳务等，应向购货单位收取的款项。
第三条 本办法适用于XXXXXX钢铁公司。
第二章 客户资信管理
第四条 客户确认后，要建立客户资信档案，强化客户资信管理。由财务部会同有关人员，根据客户的注册资本、资产规模、采购量、盈利能力、还款能力、付款习惯、信用情况及其它历史资料，形成完整的客户资信档案。
第五条 坚持客户资信管理的综合评议、时效性和共同遵守原则。对每一个客户的信用额度、信用期限，由业务员提出申请，经业务部门、财务审核，总经理审批后执行。超过信用额度、信用期限的客户，未经批准不第2页共9页
得销售。对违反客户资信管理规定的，按资信管理制度规定处理。
第三章 销售发货管理
第六条 发货给需要签订合同的客户，应当按照合同条款的要求执行。开票员接到业务员订货信息后，应按照“先进先出”、“近期先出”的原则选择药品。
第七条 应收账款确认:公司库存商品出库并送达客户后，送货人员拿回对方签收盖章的回执单交储运部回执单确认员，储运部回执单确认员核对无误并勾兑，当送货回执返回并在ERP系统中勾兑无误，数据传入财务系统生成销售及财务应收账款。
第四章 收款业务管理
第八条 预收款如果销售存在预收款情况，由财务人员办理收款手续，同时在ERP系统中登记预收账款，待向客户发货并开具增值税发票时核销预收账款。
第九条 优先选择银行存款、其次为银行承兑汇票，不鼓励商业票据回款；批发业务不鼓励现金回款；对于 GSP 规定的特殊药品，不得使用现金和个人转账回款。
应收账款管理办法(回款管控与考核)
应收账款管理办法（回款管控与考核）
一、 目的
为加快销售回款，加速公司资金周转，减少资金占用，确保资金安全，特制定本办法。
二、 职责分工
1. 各项新业务开展前应按照公司规定的《新业务审批表》进行审批，审批通过后与客户签订业务合同，财务处监督新业务审批落实执行情况；
2. 每项新业务都需要明确内部相关人员及分工（包括业务/运营部门、财务、结算），保持与客户相关部门的正常沟通和业务往来；
3. 业务部门要向结算科报备客户相关信息，结算科每月核查并做客户满意度调查；
4. 价格变动时（收入或成本）业务部门要在当周向结算科和财务处报备，特殊情况需经领导审批同意。
三、 考核办法
1. 全部应收款原则以现汇结算为主，特殊情况需经公司相关领导审批后才可接收（银承），对于接手银承的款项（银承需符合公司相关要求：①期限不超过6个月，②背书不超过5家，③出票人为国有股份银行）。
2. 应收款回款应按照合同约定的进度进行，应收款未按照合同进度完成回款的，由业务员及部门负责人承担相应考核：
1) 应收款应在合同约定期限收回，逾期1个月的，考核3-10分；
2) 应收款逾期2个月的考核考核5-20分，停发当月工资至追回回款；
3) 应收款逾期3个月及以上，给予发生活费处理，同时关联业务取消提成工资，已经发放的从次月扣除，同时根据情况启动法律程序，对款项进行追回；
4) 因业务人员主观原因（未按时催收货款）造成货款无法回收的，情节特别严重的，除上述考核外，形成坏账的，将对业务人员及部门负责人追究责任。
3. 财务处每月18-25号期间统计一次应收款欠款情况，督促各业务部门按照账单进行款项回收；财务处每月10号前出具应收款考核意见，经公司领导审批同意后报企管处，列入月份绩效考核。
4. 企管处监督：
1) 业务部门提成工资按收回回款的业务核算；若付款期在正常应收款账期内，但付款方式经批准非现汇的，提成按照50%比例计算；严禁出现未经公司审批同意私自开展业务，造成风险及损失的，由业务员及部门负责人承担责任；