浅析企业货币资金管理
探讨企业货币资金的管理要点
探讨企业货币资金的管理要点【摘要】企业货币资金管理是企业财务管理中至关重要的一环，对企业的生存和发展起着至关重要的作用。
本文通过探讨企业货币资金管理的要点，包括企业货币资金的概念、管理的重要性、基本原则、方法、问题与对策等方面，旨在为企业提供有效的资金管理方案。
文章提出了企业货币资金管理的关键要点，展望了未来的发展趋势，并总结了现阶段的研究意义。
通过本文的研究，可以帮助企业更好地管理货币资金，提高资金利用效率，降低资金风险，实现企业的可持续发展。
【关键词】企业货币资金管理、概念、重要性、基本原则、方法、问题、对策、关键要点、展望、结论、管理要点、未来发展、企业管理、资金管理、企业发展。
1. 引言1.1 背景介绍企业货币资金是企业在日常经营活动中所拥有的现金、银行存款、支付结算工具等流动性资产的总称。
货币资金管理是企业在保证资金周转、提高资金利用效率以及避免资金风险的前提下，对货币资金进行合理配置、有效监控和科学运作的一项重要经营管理活动。
随着市场经济的不断发展和企业经营环境的日益复杂，企业面临着来自各个方面的挑战和风险。
在这种背景下，企业货币资金的管理成为了企业管理的重要组成部分，直接影响着企业的生存和发展。
有效的企业货币资金管理可以帮助企业实现资金的最大化利用，提高资金的使用效率，降低资金成本，减少资金风险，保障企业的经营稳定和发展。
深入探讨企业货币资金管理的要点，对于提升企业运营效率和竞争力，具有重要的意义和价值。
1.2 研究意义企业货币资金的管理对于企业的经营发展具有重要意义。
随着市场经济的不断发展和竞争的加剧，企业在日常经营活动中需要保持充裕的货币资金，以确保生产经营活动的正常运转和应对各种突发情况。
对企业货币资金进行有效的管理，能够提高企业的经济效益、降低财务风险，增强企业的竞争力。
企业货币资金管理的重要性主要体现在以下几个方面：在企业日常经营活动中，货币资金是最为直接的支付手段，保证了企业的正常生产经营活动的展开。
浅谈企业货币资金的管理
浅谈企业货币资金的管理
企业货币资金的管理是企业财务管理的重要组成部分，也是影响企业资金利用和资产负债表的关键因素。
以下为浅谈企业货币资金的管理的几点要点：
1. 货币资金的分类：企业货币资金主要分为现金、银行存款、有价证券等形式。
企业应该对其货币资金进行详细分类和管理，以了解各种形式货币资金流动情况。
2. 账户的开设：企业应该开设适当的银行账户来管理各种形式的货币资金，如资本账户、常备资金账户等。
企业要妥善管理这些账户，避免发生账户丢失或误用等情况。
3. 现金管理：企业应该建立完善的现金管理制度，规定明确的使用和审批程序，避免现金被滥用或挪用。
企业还应该保证现金的安全，防止盗窃和意外损失。
4. 银行存款管理：企业应该选择合适的银行，管理好自己的存款账户，定期进行账户余额核查和差错处理。
同时，企业还应该关注银行账户的利率变动，以便进行存款的最大化。
5. 有价证券管理：企业有权在投资范围内利用自己的有价证券进行资金的调度。
但是，企业必须保证有价证券的安全，并及时了解投资情况，避免出现投资的踩雷情况。
总之，企业货币资金的管理需要建立完善的制度和流程，加强内部控制，优化管理流程，以达到最佳的资金利用和资产负债表的平衡效果。
同时，企业还应该密切关注市场变化，灵活合理地进行货币资金的运用和管理。
探讨企业货币资金的管理要点
探讨企业货币资金的管理要点摘要在现代商业运营中，货币资金是企业生存和发展的基础。
因此，对企业货币资金进行有效的管理具有重要意义。
本文将探讨企业货币资金的管理要点，包括现金流管理、资金流动性管理、风险控制以及投资策略等方面的内容。
导言企业货币资金指的是企业在经营活动中所拥有的可以随时支配和流动的现金及其等价物。
有效管理企业货币资金可以帮助企业降低风险、提高运营效率、优化资金使用效果等。
下面将从几个方面对企业货币资金的管理要点进行探讨。
现金流管理现金流管理是指企业对现金流动的预测、监控和控制。
现金流是企业生存和发展的重要指标，对企业的经营活动具有至关重要的作用。
在现金流管理过程中，企业应注重以下几个方面：预测与规划企业应根据过往的数据、市场环境以及经营计划等因素，对未来一段时间的现金流进行预测和规划。
通过合理的预测和规划，企业可以避免资金断裂的风险，保障正常的运营活动。
监控与分析企业应建立健全的现金流监控机制，及时掌握企业的现金流动情况，并进行分析和评估。
通过对现金流的监控和分析，企业可以及时发现现金流异常、调整经营策略，并做出相应的决策。
控制与优化企业应建立有效的控制措施，确保现金流的合理、有效运转。
同时，企业还应优化现金管理流程，提高资金使用效率，降低运营成本。
资金流动性管理资金流动性管理是指企业在经营活动中，根据现金流动的特点和需求，合理安排和管理资金的流动性。
资金流动性管理对企业的经营活动至关重要，以下是一些管理要点：流动性预测企业应根据业务特点和市场需求，对未来一段时间内的资金流动情况进行预测。
通过对流动性的合理预测，企业可以避免因资金不足导致的经营风险。
资金调度企业应根据资金流动性的需要，进行合理的资金调度。
通过对资金的调度，企业可以充分利用资金，降低资金占用成本，并保障资金的良性流动。
资金筹措企业应根据自身的经营需求和市场情况，制定合理的资金筹措方案。
通过合理的资金筹措，企业可以满足经营需求，保证资金的充足性。
浅议企业加强货币资金管理
浅议企业加强货币资金管理摘要货币资金是企业经营中至关重要的部分，它直接影响着企业的经营活动和盈利能力。
因此，在企业管理中加强对货币资金的管理显得尤为重要。
本文就企业加强货币资金管理进行了浅议，包括资金流动性管理、资金使用效率、风险防控等方面的内容，旨在帮助企业提高资金管理水平，实现更加高效的经营。
导言企业的货币资金主要包括银行存款、现金等，它是企业日常经营活动的血液，对于企业的经营状况和盈利能力有着直接的影响。
因此，加强货币资金管理是企业管理工作的重要一环。
本文将从资金流动性管理、资金使用效率和风险防控等方面进行探讨，为企业加强货币资金管理提供一些有益的建议。
资金流动性管理资金流动性是指企业货币资金的流动和使用的灵活性。
合理的资金流动性管理可以帮助企业提高资金使用效率，降低资金占用成本，保持良好的流动性和偿债能力。
以下是一些有益的措施：1. 缩短资金周转周期企业可以通过优化供应链管理，加强与供应商和客户的合作关系，缩短资金周转周期。
例如，与供应商签订长期合作协议，减少采购环节的时间和成本，同时与客户建立稳定的销售合作关系，加快销售款项的回收。
2. 合理安排资金的优先级企业在资金使用中要合理安排优先级，根据不同的资金需求和使用目的，确定投入的资金规模。
例如，对于支持核心业务发展的资金需求，要给予更高的优先级，确保足够的资金投入；而对于非核心业务或临时性项目，可以采取灵活的资金调配策略。
3. 建立有效的资金监控和预警机制企业应建立完善的资金监控和预警机制，及时获取资金使用情况和流动性状况的数据，并根据情况进行预警和决策。
这有助于企业及时调整资金使用计划，避免出现资金短缺和流动性风险。
资金使用效率资金使用效率是指企业在运营过程中合理利用和管理资金的能力。
高效的资金使用可以降低企业的运营成本，提高盈利能力。
以下是一些提高资金使用效率的建议：1. 精细化的预算管理企业应建立健全的预算管理体系，制定详细的预算计划，并对预算执行情况进行监控和分析。
浅议企业加强货币资金管理
浅议企业加强货币资金管理【摘要】企业加强货币资金管理对于企业的发展至关重要。
在优化现金流管理方面，企业可以通过延迟付款、加快收款等方式有效调节资金流动。
制定合理的资金预算能够帮助企业更好地规划资金使用，避免出现资金短缺情况。
加强内部控制可以有效防范内部贪污和盗窃，确保资金的安全。
规范资金运作流程能够提高企业资金管理的效率和透明度。
通过提高资金利用效率，企业可以更好地利用资金，提高企业盈利能力。
加强货币资金管理不仅有助于企业提升竞争力，还能够为企业带来更多商机和利润，是企业发展中不可忽视的重要环节。
【关键词】货币资金管理、企业、现金流管理、资金预算、内部控制、资金运作流程、资金利用效率、意义1. 引言1.1 企业加强货币资金管理的重要性企业加强货币资金管理是企业经营管理中非常重要的一个环节，它直接影响到企业的经营效益和发展战略。
货币资金是企业最重要的流动资产，直接关系到企业的正常经营活动和生产经营效率。
加强货币资金管理可以使企业更好地管理自身资金，保障企业的资金安全，提高资金的使用效率和运作效率。
优化现金流管理是企业加强货币资金管理的重要一环。
良好的现金流管理可以有效预测企业资金的需求和供给，及时调整资金运作方式，确保企业的现金流动性充足。
合理制定资金预算也是加强货币资金管理的重要手段。
通过设定合理的资金预算计划，可以有效控制资金的流动规模和方向，避免因资金管理不善而导致的资金流失或浪费。
加强内部控制和规范资金运作流程也是企业加强货币资金管理的关键。
健全的内部控制措施和规范的资金运作流程可以有效防范企业资金风险，提高资金管理的透明度和效率。
提高资金利用效率是加强货币资金管理的最终目标。
通过合理配置资金资源，优化资金运作方式，提高资金的使用效率，可以为企业创造更多的价值和利润。
加强货币资金管理对企业的经营发展至关重要。
只有通过优化现金流管理、合理制定资金预算、加强内部控制、规范资金运作流程和提高资金利用效率，企业才能更好地应对市场变化，保持竞争优势，实现持续发展。
浅述企业货币资金控制管理的见解
企业货币资金控制管理简述引言货币资金是企业运营中最重要的资产之一，对企业的发展和生存至关重要。
科学、严格地控制和管理企业的货币资金，对于实现企业的稳定运营、盈利和发展具有重要意义。
本文将浅述企业货币资金控制管理的见解，帮助企业管理者更好地理解和应用货币资金控制管理的原则和方法。
企业货币资金的重要性货币资金是企业日常运营所必需的流动资金，直接关系到企业的运营和投资活动。
良好的货币资金控制管理可以帮助企业实现以下目标： 1. 维持良好的现金流量：充足的货币资金可以确保企业在日常经营中保持充裕的现金流量，以应对各类应收应付款项。
2. 支付债务和利息：良好的货币资金管理可以帮助企业按时支付债务和利息，避免因资金不足而导致的违约情况。
3. 投资决策的支持：有充足的货币资金可以为企业提供投资和扩张的机会，帮助企业实现长远发展目标。
4. 风险控制：货币资金的控制管理可以帮助企业降低财务风险，预防挪用、滞销等问题的发生。
货币资金控制管理的原则实际上，企业货币资金的控制管理并不简单，需要遵循一定的原则。
以下是几个主要原则：1. 市场需求优先在货币资金控制管理中，要根据市场需求来确定现金储备的规模和分配的比例。
不同行业、不同阶段的企业可能有不同的资金需求，因此要根据实际情况来确定合理的资金规模。
2. 预算控制预算控制是货币资金控制管理的重要手段之一。
通过预算控制可以明确企业的收入和支出，并根据预算结果来调整资金的使用。
预算控制可以帮助企业避免过度支出和浪费，实现资金的有效利用。
3. 现金流管理现金流管理是货币资金控制管理的核心内容之一。
通过合理的现金流管理，可以确保企业的日常运营资金得到充分保障，同时也可以有效管理资金的流动性。
企业可以采取一些措施来实现现金流的合理管理，如合理安排收款时间、优化应付款项和合理利用现金流工具等。
4. 账户管理良好的账户管理可以帮助企业及时获取和掌握资金信息。
企业可以通过建立高效的账户管理系统，实时了解企业的资金状况和流出流入情况，及时做出决策和调整。
浅谈企业货币资金管理及其内部控制
浅谈企业货币资金管理及其内部控制货币资金是企业资产的重要组成部份，包括现金，银行存款及其他货币资金。
任何企业要进行生产经营活动都必须拥有货币资金，持有货币资金是进行生产经营活动的基本条件，是企业生存和发展的基础。
货币资金是企业资产中流动性最强，控制风险最高的一种资产。
就会计核算而言，货币资金的核算并不复杂，但是，由于货币资金是企业资产中流动性最强﹑控制风险最高的一种资产,加之货币资金也是最容易被贪污、偷窃或挪用的资产。
因此,加强货币资金的管理和控制是至关重要的。
一、货币资金管理的要求：（一）现金现金是指企业财会部门所掌握的用于零星开支的库存现金。
对于现金的管理应明确以下几点：1、现金即库存现金，指企业金库的实有现金数，不包括拨付给所属部门的备用金、白条以及代其他单位或个人保管的现金。
2、现金收支应遵守《现金管理暂行条例》，企业除收取少量个人或者不能转账的其他单位的现金以及不足通过转账结算的现金外，一律通过银行转账收讫；企业支付现金除支付给个人劳动报酬以及在1000元以内的零星开支外，一律通过银行转账付讫。
企业金库的结存现金不得超过开户行核定的现金限额，超过现金限额部分应送存银行。
企业营业收入的现金应送存银行，企业营业支出的现金应从银行提取，不得坐支现金。
3、严格现金管理的内控制度。
企业现金由专职出纳人员保管，出纳人员除兼管现金、银行日记账外，不得兼管其他任何账目，会计人员负责企业账务工作，不得兼做出纳工作。
4、现金收付必须以经审核的合理、合法的原始凭证为依据，按日期顺序逐日逐笔登记现金日记账，做到日清月结。
5、坚持每日盘点现金，保证账实相符。
（二）备用金备用金是企业财会部门拨付给所属部门用于收购商品、开支费用和支付其他业务必须款项的备用现金。
虽然备用金不属于企业的库存现金，但它是存放在企业内部的各部门的现金，具有同库存现金一样的性质，应加强管理，防止假账、错账的发生。
备用金管理要点如下：1、建立备用金的领用和报账制度。
企业货币资金管理的研究
企业货币资金管理的研究货币资金是企业的血液，是企业运转的基石，是企业生存和发展的重要资源。
因此，企业货币资金管理必不可少。
企业货币资金管理是指企业对货币资金的获得、使用、保管、监督和控制等进行有效管理的过程。
下面将会从货币资金管理的意义、主要内容、管理方法等方面进行探讨。
一、货币资金管理的意义货币资金管理是企业管理的重要组成部分，它的目的是使企业的货币资金最大化地发挥作用，保障企业经营顺利进行。
具体包括以下几个方面：1.保障企业经营顺利进行货币资金管理的目的是使企业有足够的资金进行生产、经营、发展。
保障企业资金充足，可以有效地推进企业的经营活动，提高企业效益和竞争力，从而使企业获得更多的市场份额和收益。
2.优化资金结构货币资金管理可以帮助企业优化资金占比，合理规划资金结构，减少企业财务风险。
通过合理规划资金结构，可以使企业在经营方面更灵活，更具竞争力。
3.加强对资金的监督和控制货币资金是企业的重要资源，若管理不善，就可能引发财务风险。
加强对资金的监督和控制，能够有效预防和避免财务风险，保障企业的资金安全。
二、货币资金管理的主要内容货币资金管理的主要内容包括货币资金的获得、使用、保管、监督和控制。
1.货币资金的获得企业获得货币资金的渠道很多，如销售收入、融资、自有资金等。
企业需根据自身情况，选择相应的融资方式，保证融资的成本和周期符合企业经营需要。
2.货币资金的使用企业需要根据经营计划和资金管理需要，制定资金使用计划，明确资金用途和期限，保证资金用途合规、规范。
同时，要密切关注经营环境变化，及时调整资金使用计划。
3.货币资金的保管货币资金的保管主要包括资金的妥善保管与防范财务风险等。
企业需要建立相应的资金保管制度，规范资金使用，采取合理的风险控制措施，避免因资金管理不善而造成损失。
4.货币资金的监督和控制货币资金的监督和控制主要是针对企业的资金收支情况进行监督。
企业需要建立科学、规范的资金管理体系和制度，密切关注企业资金流向和风险，并采取适当的控制措施，确保资金的安全。
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浅析企业货币资金管理班级：学号：作者姓名：指导老师：[摘要]:在不断发展的社会主义市场经济的背景下，企业国际化趋势加快，加强内部管理，提高经济效益，是企业发展的必由之路。
在企业成长的全过程，资金管理是企业管理的关键组成部分。
如果没有资金，企业短期内就将无法生存下去，更不用说长远的发展。
因此企业只有控制和管理好自身的资金问题，才有最起码的站稳脚跟的机会。
要想企业健康、快速、持久的得到发展，则必须要让资金流转环节疏通，才能切实的提高企业的收入和所得盈利，能够维护社会的稳定。
本文通过对企业资金管理问题现状的分析，提出了相应的对策。
[关键词]:企业资金管理；问题；对策一、企业货币资金管理的重要性企业财务管理中的一项重要的组成部分就是资金管理，资金管理占据着明显的不可缺少的地位。
货币资金管理时每个企业都会给予重要关注，尤其是流动资金的管理状况，资金的安全是企业其他方面资金管理正常运行的前提，也就是说只有资金安全了，提高了资金的利用价值，企业的管理工作才能切实的正常运行，企业的利益才能得到保障，企业的规模才能得到扩大。
综上所述，资金是企业生存和发展不可缺少的一部分，货币资金管理在企业的资金管理中占据重要位置。
在经济飞速发展的今天，各种风险都存在，如果企业资金管理不善，随时面对危险，不能第一时间预警和处理，企业领导者也不能根据实际情况作出经济有效的决策。
而货币资金管理主要包括现金、银行存款、其他货币资金、应收账款、预付账款、存货等与企业日常经营密切相连的内容，可见货币资金管理在企业管理工作中的重要性。
要想提高企业的经济利益，只有紧紧的抓住资金管理。
因此，加强企业资金控制和管理具有重大的作用。
二、目前企业资金管理中存在的问题（一）资金管理水平低，使用效益差虽然每个企业可以制定资金使用成本计划，但多数企业不能根据控制方案，导致方案操作性差，有的甚至计划被搁置。
由于企业的资金管理盲目且实际的资金使用状况和计划的极大不吻合，使得企业的正常运营资金受到严重的影响。
主要表现在：（1）企业资金管理意识淡薄。
由于现在的企业制度越来越规范化、合理化，资金管理越来越受到经营决策者的关注，虽然如此企业资金管理还是没有受到部分企业管理层的意识。
有的管理者缺乏企业资金管理的有关常识，观念不清，缺少成本把持认识，没有整体的、合理的、科学的使用企业的资金。
有些企业认为“钱是赚来的，我想怎么花就怎么花”，有的甚至违反法律、法规的规定，造成公司资金使用效率低，存在较大的安全风险。
企业资金管理的关键因素就是管理者的处事态度，管理者的行为将直接影响到企业的命运和下属职员的品行、思维方式和道德行为。
有些企业的管理者甚至为了糊弄检查而制定一份仅是挂在墙上的规章制度，形同虚设并没有严格的执行。
（2）职员素质问题在企业中，因为工作的具体需求的不同，所以对职员的能力和学历要求也不同，从而使得职员的素质也良莠不齐。
比如在对待企业资金管理制度方面，有的职员的观点是，实施资金管理是管理部门和会计部门的工作，和我没有多大的关联，甚至有的职员只要看到有人没有遵守资金管理制度，却没有主动劝止，反而立即积极的跟风也不遵守。
还有的公司职员相互之间串通舞弊，使得公司遭受巨大的损失。
比如，会计部门和内部审计部门的合伙作弊，会计部门和采购部门的共同造假，清查人员和财产保管人员的联合舞弊，印章保管人员和出纳人员的共同作弊等，那样的话，企业的资金管理制度就形同虚设，纵有良好的规范制度也不能有效的发挥出其效果。
因此，职员的素质是企业资金管理制度能够成功的有效的运行实施的关键。
（3）银行账户多,资金分散。
一些企业的拦截各种收入的下属单位，多个账户的使用，没有得到集中管理，规避资金管理，出现财务管理严重失控的情况。
例如，一家大范围的零售企业，因为企业产品供不应求、出售网点较多、销售渠道也分布在各地，企业未来满足消费者的需求，扩大市场份额，为此，向银行贷款的数额巨大，提供业务扩张，更多产品的采购，提高生产和管理。
国家恰巧在这个时期对各个商业银行提出清除企业多个账户的要求，并且要求企业提交自身账户的申报情况。
经过这个政策，得到让企业自己都叹为禁止的结果，有的企业居然开设了30个左右的账户。
这种失控的资金状况和松散的存款账户管理机制让企业为此付出了沉重的资金成本代价。
（4）资金占用方面管理不善。
第一，由于企业采购计划不周详，资金管理机制不完善使得企业的物资储备状况不断的增加，从而形成了大量的库存，即沉淀资金比例占用过高；第二，企业之间形成大额度的应收账款和产品赊销账款，使得企业的坏账风险提高。
企业的资金不足状况和资金积压情况并存。
流动资金周转缓慢，占用企业整体资金逐渐增加，企业的盈利能力和信用都慢慢失去。
（5）盲目地投资，导致企业资金急剧陷入危机。
有的企业在投资的时候不严格拟定投资方案，执行既定的投资程序，投资具有很大的盲目性，使得企业规模盲目扩张，造成资金链断裂。
比如，一些建筑行业和煤炭企业在过去的几年中在没有事先对投资地的风险性进行估算调查和研究，盲目的向海南和内蒙等地投资，结果都变成了“在建工程”，且企业由于缓发工资的情况遭到职工投诉、不能及时的还上贷款而失去企业信用的现象屡见不鲜。
（二）资金流转的内部控制制度流于形式企业安全流动的资本需要更加合理的具体的现代企业制度作为保证，但是企业资金管理的内部体制制度方向任然存在一些漏洞。
现在在有的国有企业中，母公司对子公司、管理层对整个企业都存在着资金流转链条管理不力甚至有出现企业内部擅自挪用的状况。
（1）侵吞国有资产、擅自挪用转移资金等现象突出。
虽然有的企业制定了内部管理控制制度，一些监督职能也设定了，但是往往是企业的管理者最先违反了这些规定。
有的企业还尚未制定对重大投资项目的管理方案和制度，或者虽然已经制定，但是制定合理的具体的决策执行约束制度，使得资金的流向和计划严重失控。
有的总公司不能实时的清楚的了解下属单位的资金流向和金融的状况，即使对预算计划给予了加强，或者施行了统一的资金管理模式，但是专门针对子公司的资金投资的管理和控制的规定和制度却很少，使得子公司的财物风险提高。
企业的运营资金管理存在着很多的漏洞和缺陷，例如，财物部门对资金的管理力度不足造成严重的运营资金的浪费现象和资金的使用效率不够，没有充分的发挥运营资金的作用。
还有的企业的管理层对自家的企业财务状况都不了解，更加不了解财务人职员作状况，同时由于财务人员在企业中也只能根据领导的意愿来控制公司的财务，这使得企业的财务控制制度的存在只是形式。
（2）财务部门职责不明，缺乏监督机制。
有的企业的出纳和会计的任务没有明确的分工，且银行存款管理制度和库存现金的管理不规范，导致企业的监督制度和机构没有发挥良好的作用。
且企业没有形成健全的内部审批制度，出现了胡乱批人情款的状况，这些都深刻的影响着企业的资金管理。
（三）重视利润指标考核，忽视现金流控制“利润导向型”任然在很多企业的绩效评价和考核中占着主导的地位。
企业的经营主要模式就是对利润的考核指标，下属企业如果要申报新增资金，保障资金流的良好运转及资产的完整，在没有完成已定的利润标准的情况下，提供的是“可批性报告”，在获得资金的状况下，具体的资金使用状况和报告具有天壤之别，有的子单位甚至提供虚假报告来使得资金的使用状况和报告相一致。
企业为了完成利润指标，没有对资金流的流向进行研究控制，结果造成了资金的大量浪费。
有的企业对资金流的管理没有上升到战略层面，只是停滞在运营层面。
基金管理的设计内容简单，包括通常的流量控制和现金预算战略管理，没有有效的联合企业的发展战略。
这就使得企业价值判断不够精确，从而带来决策性风险，对企业的经济效益造成影响。
三、企业资金管理的重点在当前的新形势下，企业的资金管理要更上一个高度，譬如要努力实现资金的变现能力和使用效益，加快资金的周转速度。
为了达到这些要求，企业的资金管理工作可以做以下四个方面的工作。
（一）资金计划的管理企业的资金管理应该做到统筹节省原则和需要原则作为核资的根本规则，计算方法应该做的更加合理先进，资金的需要量的确定应该合理，这些也是资金管理最起码的需求。
对于资本的合理数量的需求的确定是困难的，也是重要的。
从财务会计的稳健性原则的角度看，财务计划的编制是解决这一问题的良好方法。
在保障企业正常的生产运营的基础上，积极投资，节省开支，制定合理的资金计划，尽力的发挥企业的内部资金潜力。
通过供给和需求的平衡，平衡资金的收入和支出，使营销环节得到一个综合平衡。
为了更加优化、合理化的使用企业资金，资金计划管理应该根据计划核定需求，对资金管理计划进行加强，同时计划的编制应该以部门计划为依据，以经营计划为基础。
（二）资金筹集的管理在社会主义市场经济的背景下，企业在自己负责盈利和亏损、自主管理的过程中不可避免的出现资金周转不灵的状况。
这时的解决方法就是：第一，让企业的生产条件得到提高，减少企业的生产时间。
我国很多的国有企业目前设备陈旧、技术落后，使得产品的生产效率极大的受到影响，效率的低下使得生产时间也延长，这就使得资金的周转速度也变慢，在生产领域中始终占用很大篇幅的不必要资金。
综上所述，在条件状况允许的情况下，企业要尽最大努力引进先进的设备和人才储备，来加快资金的周转速度。
第二，要在日益激烈的市场环境中，深刻的挖掘销售渠道，培养职员研究分析企业市场环境的能力，增加企业的信用额度，提高企业的竞争力，从而增加企业的销售规模。
第三，对应收账款加大讨回力度，综合利用现金折扣、销售信用、结算方式等策略来及时清理往来的账款。
四是从企业外部筹措资金。
根据预期融资企业的生产经营需要，融资渠道和融资结构，并根据实施情况，选择最佳决策方案。
（三）资金运用的管理企业资金管理中最富创造性和最具实质性的部分就是资金的运用管理。
资金的合理使用的目的是以最低的成本创造最大的利润。
首先，利用现有的资金。
处理在整体方面如决策和规划等争取有所成就除外，企业财会工作人员面临的一个重要的难题就是在审定资金运用项目时，财会人员要积极的参与而不是纯粹的“把关”。
将事后“监督”变成立项决策，从而减少盲目性，增加预见性，将重点放在发挥资金潜力和加强内部管理上，争取做到：①坚持“款到发货”的原则，及时回收，抓好清欠，提高资金回笼率。
②对于在途资金要压缩采购，集中管理物料采购。
③调整库存结构，对存货等沉淀资金，清仓查库。
④在对外投资和新项目的投资上，要事先做好可行性研究，以免出现决策失误状况。
合理的调配资金，优化企业资产配置。
（四）资金分配的管理企业的发展将受到资金分配系统的直接影响。
在过去，国家与企业的分配关系，一直是我们关注的焦点。
现在，随着企业管理机制的变革，内部资本收入如何合理分配的问题日益突出。
在保证消费和消费均衡公道比例的前提下，企业的分拨形式也逐渐变的多层次化和多元化，以及初步形成了按劳分配为主，多种方式并存的形式，体现贡献大小和基本能力等特点的分配格局。