建筑施工企业货币资金管理规定
货币资金管理制度
货币资金管理制度一、概述货币资金是企业日常经济活动中最为重要的经济资源，对企业的财务状况和经济效益起着决定性作用。
因此，建立一套完善的货币资金管理制度对于企业的经济运行和管理至关重要。
二、目的本制度旨在规范企业货币资金管理的流程和操作，提高资金利用效率，防范和化解货币资金风险，保证企业资金安全，促进企业健康发展。
三、适用范围本制度适用于本企业的全体员工，在管理货币资金时必须遵守的规定。
四、货币资金的管理流程（一）资金的保管1.本企业设立专门的资金账户，对应的银行账户必须为法人账户。
并确保银行账户具有足够的流动性。
2.各部门必须按期提供资金预算及资金使用计划，并按计划经办资金，不得超过预算安排。
3.对于企业要求暂时闲置的闲置资金，必须存入银行间基本存款，利息由总财务决定如何计提。
4.本企业严格执行“二封制”制度，所有资金支出必须经过总经理审定，并由财务人员进行审核和出纳进行付款。
（二）资金使用1.本企业所有的资金支出必须坚持财务自主权的原则，不得随意挪用或私自决定资金运用。
对于普通财务事项，必须按照预算计划进行申请和审批，并严格按照预算申请的范围和比例进行运用。
2.对于企业经营中出现的非常规性财务问题，必须经过总经理或者公司主要领导的授权，并报告财务部门进行核实和处理。
（三）资金监督管理1.财务人员必须定期制作财务报表和损益表并向领导汇报和解释，及时发现和解决财务问题，确保企业的经济状况明朗。
2.财务人员必须严格执行有关资金的监督管理，特别是对于预算执行情况应加强监督，确保预算得到严格执行。
3.本企业应当建立完善的内部控制制度，确保资金流程的风险控制和内部司法的监督。
五、结束语本企业会不断完善和改进货币资金管理制度，提高资金利用效率，防范和化解货币资金风险，保证企业资金安全，促进企业健康发展。
货币资金管理控制制度
货币资金管理控制制度一、前言货币资金是企业最重要的资产之一，对货币资金进行有效的管理和控制，对于企业的健康发展至关重要。
为此，建立健全的货币资金管理控制制度，是企业管理的重要一环。
下面将从货币资金管理的意义、目标、内容和操作流程等方面展开，阐述货币资金管理控制制度的相关内容。
二、货币资金管理的意义货币资金管理是企业财务管理的重要内容，其意义主要体现在以下几个方面：1. 保障企业流动性：良好的货币资金管理能够确保企业有足够的现金流动性，保证了企业正常的经营活动。
2. 防范风险：货币资金管理可以有效规避外部市场的不确定性和风险，降低企业风险。
3. 优化资金利用：通过货币资金管理，企业可以将资金合理配置和利用，提高资金使用效率，减少资金浪费。
4. 提高企业形象：科学合理的货币资金管理能提高企业的信誉和形象，获得更好的投资和融资条件。
三、目标1. 确保企业资金安全：确保企业的资金得到有效保障，避免资金被侵占或损失。
2. 提高资金使用效率：合理配置和利用资金，提高资金的使用效率，降低成本，增加收益。
3. 控制风险：减少资金管理中的各类风险，确保企业的资金安全和合规运营。
四、内容1. 货币资金管理权限的界定：明确规定各级管理人员对货币资金的使用权限和范围。
根据职务级别和责任范围，确定不同管理层对资金的使用权限。
2. 货币资金存储与保管：规定货币资金必须存放于指定的金融机构，并明确保管责任部门及人员。
对资金保管要求实行严格的管理制度，确保资金安全。
3. 资金运作流程：规定资金的调度流程、审批权限和程序，确保资金的合理运作和高效使用。
包括日常资金的收支安排、资金调拨的审批权限和程序等。
4. 风险控制措施：规定资金风险的预警和控制措施，对可能存在的风险进行预判和防范，确保资金安全。
5. 监督检查机制：建立专门的资金管理监督检查机制，定期对资金管理控制制度的执行情况进行检查，确保资金使用的合规性和效益。
五、操作流程1. 货币资金使用申请：企业各部门需要使用货币资金时，应填写资金使用申请表，明确资金用途、金额、使用时间等信息，并由上级主管部门审批。
货币资金的管理办法
货币资金的管理办法一、总则1.1 为加强货币资金管理，规范资金运作，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本办法。
1.2 本办法适用于公司及下属子公司、分支机构的货币资金管理工作。
二、货币资金管理机构及职责2.1 货币资金管理工作由财务部门统一负责。
2.2 财务部门的主要职责：（1）制定和修订货币资金管理制度；（2）负责货币资金的日常管理；（3）监控货币资金的安全与合规；（4）定期向公司领导报告货币资金管理情况。
三、货币资金管理基本原则3.1 合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保货币资金管理合法合规；3.2 安全性原则：确保货币资金安全，防止资金损失；3.3 效益性原则：合理利用货币资金，提高资金使用效率；3.4 透明度原则：货币资金管理过程应保持公开透明，接受内部审计和外部监督。
四、货币资金管理具体措施4.1 现金管理（1）设立专门的现金管理员，负责现金的收付、保管和核算；（2）严格执行现金收支两条线制度，确保现金收入及时入账，现金支出有据可查；（3）控制现金库存限额，不得超过规定的上限；（4）加强现金安全管理，防止盗窃、丢失等事件发生。
4.2 银行存款管理（1）开设银行账户应经公司领导审批，并报财务部门备案；（2）严格执行银行存款收支两条线制度，确保银行存款安全；（3）定期与银行核对账务，确保银行存款账目清晰；（4）合理配置银行存款，提高资金收益。
4.3 票据管理（1）设立专门的票据管理员，负责票据的购买、保管和核算；（2）严格执行票据领用、背书、贴现等制度，确保票据安全；（3）加强对商业汇票的审查，防范虚假票据风险；（4）定期对票据进行盘点，确保票据账实相符。
五、货币资金风险管理5.1 建立货币资金风险防控体系，识别、评估、控制和监测货币资金风险；5.2 设立风险防范措施，包括但不限于：风险分散、风险转移、风险对冲等；5.3 定期对货币资金管理情况进行内部审计，发现问题及时整改；5.4 加强与外部金融机构的合作，建立良好的信用关系，降低融资成本。
货币资金管理制度
货币资金管理制度货币资金管理制度是企业内部对货币资金进行规范管理的一种制度，主要包括资金调度、资金使用、资金监控、资金安全等方面的内容。
其目的是提高企业的资金利用效率，降低资金风险，保证企业的正常运转。
首先，货币资金管理制度需要明确资金调度的原则和程序。
在资金调度中，应根据企业的财务状况和经营需要，合理安排资金的使用和流动，防止资金闲置或过度使用。
同时，要根据企业的经营周期和资金需求的紧迫程度，进行科学的资金调度规划，保持企业的资金平衡。
其次，货币资金管理制度需要规定资金使用的方式和限制。
在资金使用方面，应严格按照企业的实际需要和经营计划，合理分配和利用资金。
制度中可以规定资金使用的限额和权限，明确不同岗位和部门在资金使用方面的责任和义务，防止滥用资金或以错乱的方式使用资金。
此外，货币资金管理制度要求对资金进行全面的监控和控制。
通过建立现代化的财务信息系统和内部控制制度，可以实时监控资金的流动和使用情况，及时发现和纠正问题。
同时，可以制定资金监控的指标和方法，对资金的使用效益和风险进行评估，为企业的决策提供参考依据。
最后，货币资金管理制度还要重视资金安全的保障。
制度中应规定资金的保管、存储和使用的安全措施，包括现金的保管和结算的制度、资金流转的审批流程、资金使用的记录和审计等。
同时，要加强对企业内部人员及外部合作伙伴的资金管理教育和监督，防止资金遭受损失或被滥用。
综上所述，货币资金管理制度是企业内部合理管理货币资金的一种规范措施，对提高企业的资金利用效率、降低资金风险、保证企业正常运转有重要的作用。
企业应根据自身的特点和实际需要，制定相应的制度，并不断完善和优化，以适应经济环境的变化和企业发展的需要。
企业资金的管理制度方案优秀6篇
企业资金的管理制度方案优秀6篇资金是影响集团公司将来进展的紧要瓶颈，关系着企业的生死存亡，需要订立完善的资金管理制度，做好资金管理工作。
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资金管理制度篇一第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部掌控和管理，保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，依据《中华人民共和国会计法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合公司的实际情况，订立本方法。
第二条本资金计划仅指资金使用计划，它是依据公司将来确定时期的投资、采购、开发、基本建设等，估量这一时期内货币资金的使用情形，并进行货币资金综合平衡的计划。
第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第四条本制度适用于公司的各部门。
第二章各部门职责第五条为了加强公司现金流管理，公司各部门都应树立资金使用事前有计划、事中有掌控的管理思想，各部门依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部负责资金使用计划的审核、汇总。
第三章资金计划内容第六条资金支出（一）投资活动资金支出1、土地：建筑项目部依据购地支出计划及相关协议编制资金使用计划。
2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关工程合同，编制资金使用计划。
3、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度，编制资金使用计划。
4、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，编制资金使用计划。
（二）筹资活动资金支出互联网金融项目组依据公司长期借款、短期借款合同的还款期限、利息支出方式等，估量归还的本金和利息，编制筹资活动资金使用计划。
（三）经营活动资金支出1、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度，编制资金使用计划。
2、薪酬支出：综合部负责编制职工工资、职工福利费、社会保险费、职工教育经费、工会经费等薪酬类资金使用计划。
3、管理费用支出：综合部负责车辆费用、水费、电费、取暖费、物业费等费用类资金使用计划，业务接待费、办公费、邮寄电话费、车辆费用（除修理费）等资金支出计划由办公室负责编制；车辆修理费资金支出计划由供应处负责编制；环保费（排污费）资金支出计划由生产安全处负责编制；试验检验费、监磅费等资金支出计划由质量掌控处负责编制。
货币资金管理控制制度
货币资金管理控制制度货币资金管理控制制度是企业财务管理中非常重要的一部分，它涉及到企业现金流的管理、外汇风险的控制、资金的合理运用等诸多方面。
有效的货币资金管理控制制度可以帮助企业规避风险、提高资金利用效率，是企业财务管理中不可或缺的一个环节。
下面我们来详细介绍一份关于货币资金管理控制制度的内容。
一、货币资金管理目标1. 财务安全: 确保企业货币资金的安全性，避免盗窃、挪用等事件对资金造成损失。
2. 流动性保障: 确保企业资金流动性充足，满足正常经营活动的需要，避免因资金不足而影响业务的开展。
3. 资金效率: 提高企业货币资金的运作效率，使得资金能够得到充分利用，避免资金长期闲置带来的浪费。
4. 风险控制: 对企业面临的各种风险进行有效的控制和预防，保障企业的财务安全。
5. 财务透明: 建立健全的资金监督管理制度，使企业的资金流向清晰透明，能够及时了解企业的资金状况。
二、货币资金管理制度的内容1. 现金管理（1）确定企业现金及银行存款的管理权限范围，明确负责人员和相关责任；（2）建立企业现金的日常清点和记录制度，保证现金数量准确无误；（3）制定现金保管的安全措施，防止现金的盗窃和损失；（4）确定企业现金支付的流程和审批权限，避免因为现金支付不规范而造成资金浪费或风险。
2. 银行存款管理（1）确立企业银行账户的开立、使用和注销程序；（2）设立资金集中和分散的原则，对企业各账户的资金进行合理分配和调配；（3）确定企业对外支付和收款的控制程序，提高对外支付的监管和审批效率；（4）建立银行存款账户的监督和管理制度，确保企业对银行账户的监控和管理的制度完备。
3. 资金使用控制（1）制定资金使用的管理权限和审批程序，规定各项支出的限额和审批程序；（2）建立资金申请、使用和报销的分工清晰的管理流程，确保每一笔资金使用都是合理有效的；（3）加强对资金使用记录的管理和存档，确保资金使用的合规性和可追溯性；（4）加强对资金使用的跟踪监控，确保资金得到合理有效的使用和支出的合规性。
货币资金管理制度
货币资金管理制度一、前言货币资金是企业最重要的资源之一，对于企业的经营、发展起着至关重要的作用。
货币资金管理制度是企业的管理制度之一，它能够规范企业的资金运作，提高资金的利用效率，减少企业因资金紧张而带来的经营风险。
本货币资金管理制度适用于本企业及其下属子公司，旨在规范资金的收支、使用、监管和统计等相关工作，保证企业的资金运作稳定、有序、规范。
制度内容包括：资金管理制度、收款与付款管理制度、资金使用管理制度、资金监管管理制度以及资金统计与报表制度等。
二、资金管理制度1. 建立资金管理体系，规范企业内部资金流向，保证企业经营活动的正常开展。
2. 将资金管理纳入企业的整体管理框架，并将其与企业的财务管理、审计管理等相融合，实现有效监管。
3. 严格执行资金管理制度，强化资金使用的风险控制，做好资金管理的风险预警和风险评估工作。
4. 设立专门的资金管理部门，负责资金流程的监控、审批和管理，对不符合规定的资金行为进行管理与处罚。
5. 严格规范企业内部资金的划拨和使用，确保资金使用符合企业发展战略、经营计划和财务预算等规划。
三、收款与付款管理制度1. 收款管理（1）建立完善的收款管理制度，规范收款操作流程，保证收款进程的准确、及时和规范。
（2）明确各项收款方式，包括现金收款、转账收款、网上支付等方式，规范收款流程和记录。
（3）强化收款应用系统的安全和可靠性管理，确保企业收款信息的保密性和信息安全性。
2. 付款管理（1）建立付款管理制度，减少资金风险，确保企业付款信息的准确性和合法性。
（2）实行预算管理制度，按照财务预算执行付款计划，规范付款流程，加强内部审批程序和授权管理制度。
（3）加强外部合作伙伴的信息审核和付款管理，在付款环节加强审批流转和授权管理，确保外部合作伙伴资金的安全性。
四、资金使用管理制度1. 资金使用管理的基本原则（1）建立有针对性的资金使用计划，根据企业经营战略和财务预算，合理安排资金使用。
货币资金管理制度
货币资金管理制度第一章总则第一条为规范和加强我国货币资金管理，推动经济稳定发展，保障国家财政安全，提高货币资金使用效率，特制定本制度。
第二条货币资金管理制度适用于我国各类单位和个人的货币资金活动。
第三条货币资金管理制度执行以国家法律法规和政策、货币政策、财政政策和金融监管政策为依据，坚持统筹规划、合理配置、稳健运营、风险防范的原则。
第四条货币资金管理应当坚持风险管理和内部控制的原则，建立健全的内部控制机制，做到规范管理、明晰职责、保证安全。
第五条货币资金管理工作由国务院财政部门、国务院金融监管机构负责制定相关管理制度和监管规定。
第二章货币资金管理的基本原则第六条货币资金管理应当坚持节约用途、保值增值、安全高效的原则。
第七条货币资金使用应当坚持勤俭节约、切实防范财务风险、合理提高资金运营效率，确保资金安全。
第八条货币资金管理应当坚持根据业务规模和需要，科学合理安排和调配资金，提升利用效益。
第九条货币资金管理应当坚持合理配置、分散投资、多元化投资，降低风险。
第三章货币资金管理的基本要求第十条各单位应当依法设立会计账簿，建立健全运营机制，确保账务记录清楚准确。
第十一条各单位应当建立健全财务内部控制制度，明确资金使用权限，规范资金使用程序。
第十二条各单位应当建立健全资金监督审计机制，加强对资金使用的监督和审计，确保资金使用情况真实、合法、规范。
第十三条各单位应当制定健全的资金管理制度和相关规范，加强对资金使用的管理和监督。
第十四条各单位应当建立财务风险防范机制，加强对外部经济、金融市场变化的监测和风险评估，制定合理的应对策略。
第四章货币资金管理的具体措施第十五条各单位应当优化资金结构，提高资金使用效率，降低资金成本。
第十六条各单位应当建立合理的资金预算、计划和安排等制度，对各项资金支出进行科学合理的安排。
第十七条各单位应当规范资金调拨和款项支付等活动，加强对资金使用的监督和审批。
第十八条各单位应当合理配置闲置资金，提高资金利用效率，降低资金浪费。
货币资金管理制度
货币资金管理制度随着市场经济的发展，货币资金管理已成为企业的重要组成部分，并发挥着重要的作用。
货币资金管理的基本任务是通过合理的财务管理，有效地将财务资金分配到合适的地方，以确保公司的经营顺利进行。
因此，企业需要制定有效的货币资金管理制度，以保证公司的正常经营和发展。
二、货币资金管理制度的概念货币资金管理制度是指企业为了规范货币资金管理而制定的一系列有关规则和程序。
货币资金管理制度规定了企业应该如何正确地进行货币资金管理，确保企业的财务资金合理利用，减少企业的财务风险。
三、货币资金管理制度的设计1、货币资金收益方面：企业负责研究和分析货币资金市场，并研究有效投资项目，把现金资金投入高收益的投资项目，为企业获得更高的投资收益，达到企业盈利最大化的目的。
2、货币资金使用方面：企业需要制定好货币资金使用的规则，实施严格的管理制度。
企业要定期审查货币资金的使用情况，确保货币资金的合理分配，减少货币资金的损失。
3、货币资金控制方面：企业应实行完善的内部控制制度，确保货币资金的安全性。
应实行货币资金的计划管理，确保货币资金的及时利用，王者归还。
四、货币资金管理的注意事项1、合理的资金使用是货币资金管理的重要部分，应根据企业实际情况合理安排货币资金的收益和支出，确保货币资金的充沛性和及时性，以满足企业生产经营活动的需要。
2、货币资金的安全性是货币资金管理的关键，企业需要加强审计管理，定期审计货币资金的流动情况，确保货币资金的安全性。
3、企业应定期对货币资金使用情况进行审查，以确保货币资金的有效利用，及时发现问题，及时采取措施纠正，以避免货币资金的浪费。
4、企业要做好货币资金的预测分析，及时制定好货币资金的流动策略，及时更新货币资金的管理手段，以确保货币资金的正确使用。
五、总结货币资金管理制度的设计和实施，对企业的发展和稳定有着重要的意义，必须加强货币资金的管理，以保证货币资金的便捷性和有效性，促进企业的正常经营和发展。
公司货币资金管理制度
公司货币资金管理制度货币资金管理制度第一章总则第一条为了加强对公司货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全,提高货币资金的使用效率,根据《中华人民共和国会计法》和《加强货币资金会计控制的若干规定(征求意见稿)》、《现金管理暂行条例》等法律法规,结合公司的实际情况，制定本制度。
第三条本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第四条本制度适用于公司的各职能部门和分公司。
第五条公司办理有关货币资金的收入、支付、保管事宜时，应遵循本制度的规定。
第二章货币资金管理原则与依据第六条为了加强公司的资金管理,提高资金的使用效率,公司实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格遵循资金预算流程的规定。
(一)公司根据实际情况,制定年度资金预算，对公司的资金管理工作起指导性作用。
（二)公司根据年度资金预算和月度工作计划,编制月度资金预算,是公司月度资金管理的指令性标准。
第七条公司财务部负责收集和各部门的月度资金收支计划，编制公司的月度资金预算，提交公司月度工作会议讨论批准。
第八条批准后的月度资金预算是公司下月资金使用的准则,必须严格遵守。
预算外资金的使用由使用部门申请,主管副总经理、总经理共同批准后,财务部方可办理。
第九条办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业品质,忠于职守,廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
第十条单位应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。
(一)支付申请。
单位有关部门或个人用款时，应当提前向审批人提交货币资金支付申请,注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同或相关证明。
(二）支付审批。
审批人应当根据货币资金授权批准制度的规定,在授权范围内进行审批,不得超越审批权限。
对不符合规定的货币资金支付，审批人应当拒绝批准。
（三)支付复核。
复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金- 1 -公司货币资金管理制度支付申请的批准程序是否正确、手续及相关单证是否齐备、金额计算是否准确、支付方式是否妥当等。
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建筑施工企业货币资金
管理规定
Document number：PBGCG-0857-BTDO-0089-PTT1998
建筑施工企业
货币资金管理制度
第一章 总 则
第一条 为了加强对货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的
安全，特制定本制度。
第二章 一般规定
第三条 各单位必须制定财务审批流程，明确财务事项的审批程序
和权签人，以及权签人的审批权利及应承担的责任和义务。
权签人应该包括：经办人、部门经理、副总经理、财务负责人、总
经理、董事长、上级单位负责审核审批的责任部门和个人。
第四条 各单位应当建立经办货币资金业务的岗位责任制，明确相
关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分
离、制约和监督。
出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权
债务账目的登记工作。
不得由一人办理货币资金业务的全过程。
第五条 各单位应当按照资金支付审批程序办理货币资金支付业
务。
第六条 各单位应按有关现金管理规定进行现金开支。严格控制现
金支出，不属于现金开支范围的业务应当通过银行办理转账结算。
第七条 各单位应当指定专人（非银行出纳）定期核对银行账户，
每月至少核对一次，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与
银行对账单调节相符。如调节不符或长期未达，应查明原因，及时处
理。
第八条 各单位财务负责人应当定期和不定期地进行现金盘点，每
月至少盘点一次，确保现金账面余额与实际库存相符,严禁任何形式的白
条抵库。现金盘点发现不符，及时查明原因，作出处理。
第九条 各单位应当加强与货币资金相关的票据的管理，明确各种
票据的购买、保管、领用、背书转让、贴现、注销等环节的职责权限和
程序，应当指定专人和专设登记簿进行记录，防止空白票据的遗失和被
盗用。
第十条 各单位应当加强银行预留印鉴的管理。财务专用章应由财
务负责人保管，个人印章应当由本人或其授权人员保管。严禁一人保管
支付款项所需的全部印章。
第十一条 资金计划管理
1、各单位应当按照资金管理要求，及时、准确地按年度、季度和
月度编制资金收支计划上报控股公司财务管理总部汇总，经计划管理总
部审批后下达各单位执行。
2、各单位应当将每日资金收支情况和每月对外融资情况报控股公
司财务管理总部。
3、月度资金收支计划中已审批但变动金额超过50万元(含)的大额
资金支出项目，需报控股公司审批。
第十二条 各单位应当建立对货币资金业务的监督检查制度，明确
监督检查机构或人员的职责权限，定期和不定期地进行检查。
控股公司有权对各单位的货币资金管理情况进行监督检查。
第三章 重要事项规定
第十三条 各单位应按控股公司的有关规定严格银行账户管理。各
单位银行账户的开立、销户应当三个工作日内报控股公司财务管理总部
备案。
任何单位未经批准，不得以个人名义或其他单位名义开设银行账
户。
第十四条 各单位取得的货币资金必须及时、完整入账，各种收入
款项必须进入公司账户再按规定支付，严禁用各种经营收款直接抵付债
务。施工企业收取的项目工程款，必须按规定进入本单位账户。
账务核算必须全面反映货币资金收支，严禁任何收支不入账。各单
位不得私设“小金库”，不得账外设账。
第十五条 各单位银行存款账面余额与银行对账单调节不符的，金
额超过10万元，必须上报控股公司财务管理总部，按规定处理。
未达账项超过1个月仍未入账，必须查明金额、原因等相关情况，
上报控股公司财务管理总部按规定处理。
第十六条 严禁擅自借出货币资金。未经控股公司审批，各单位一
律不得借款给本单位员工以外的个人和广厦外部单位。
第十七条 各施工企业应当根据企业的实际情况制定项目部资金支
付管理办法。加强项目经理、分公司以及项目部资金管理。
施工企业项目经理或承包经营的分公司向本单位借款必须签定借款
合同或协议，明确借款日期、还款日期、借款利息、违约责任,并应当执
行公司的抵押担保制度。
第十八条 各单位对外捐赠、赞助等支出涉及金额达10万元(含)以
上的，必须按规定报控股公司审批。
第十九条 各单位涉及商品销售和劳务结算的债务重组或债权债务
重组，必须按照保证公司利益和控制风险的原则制定相关审批管理办法
报控股公司备案。
第四章 违规责任
第二十条 各单位在货币资金管理过程中有违反本规定的，由该单
位负责人、财务负责人及业务相关人员承担相应责任。
第二十一条 违规处理
对违反本制度规定，视情节给予警告、通报批评、撤职、开除等处
分，给公司造成损失的，由相关责任人赔偿损失，情节严重者，移交司
法机关追究法律责任。
第五章 附 则
第二十二条 本制度由控股公司负责制定和解释。凡控股公司原有
制度与本制度相抵触的，一律以本制度为准。
第二十三条 本制度自发布之日起执行。