东方雨虹：2010年度内部控制自我评价报告 2011-04-23
北京东方雨虹防水技术股份有限公司 2010年度内部控制自我评价报告 股票简称：东方雨虹 股票代码：002271 1 为加强和规范内部控制，提高经营管理水平，根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和其他相关法律、法规和规范性文件的规定，公司董事会对公司2010年度内部控制情况进行了全面深入的检查，在查阅公司各项内控管理制度和内部控制实施状况的基础上，对公司内控情况进行评价，具体如下： 一、公司基本情况 北京东方雨虹防水技术股份有限公司（以下简称 “公司”）系经北京市人民政府京政函[2000]126号《关于同意北京东方雨虹防水技术有限责任公司变更为北京东方雨虹防水技术股份有限公司的通知》批准，由北京东方雨虹防水技术有限责任公司进行整体变更的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]927号文核准，公司于2008年9月1日公开发行1,320万股人民币普通股。经深圳证券交易所《关于北京东方雨虹防水技术股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上[2008]131号）同意，本公司发行的人民币普通股于2008年9月10日起股票在深圳证券交易所上市，股票简称“东方雨虹”，股票代码“002271”。公司股票发行后的注册资本为人民币5,276万元。 2009年4月28日，公司2008年度股东大会审议并通过《2008年度利润分配预案》，以公司股本5,276万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股；转增股本后公司总股本变更为7,914万股。 2010年3月1日，公司2009年度股东大会审议并通过《2009年度利润分配预案》，以公司股本7,914万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股；转增股本后公司总股本变更为15,828万股。 2010年12月14日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1816号文核准，公司向符合相关规定条件的特定投资者发行人民币普通股（A股）1,348万股，公司总股本由15,828万股变更为17,176万股。 公司经营范围为：许可经营项目：制造防水材料、防腐材料、保温材料、建筑成套设备。一般经营项目：防水材料、防腐材料、保温材料、建筑成套设备的技术开发、销售、技术服务；经营本企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业生产所需的原辅材料、 2 仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品出外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 二、公司建立内部控制制度所遵循的原则和目标 （一）公司建立内部控制制度所遵循的原则 1、全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项。 2、重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 3、制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 （二）公司建立内部控制制度应达到的目标 1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行。 3、建立良好的企业内部经济环境，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全、完整。 4、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 三、内部控制的实施情况 3 （一）内部控制环境 1、法人治理结构 依照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，公司建立了完善的法人治理结构，制定了公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》等公司规章制度，切实保护了公司和全体投资者的合法权益。 公司已经形成了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、经理层为执行机构、监事会为监督机构，各司其职、各尽其责、相互协调、相互制衡的法人治理结构；董事会建立了战略、审计、薪酬与考核、提名四个专业委员会，提高了董事会运作效率。董事会9 名董事中，3 名独立董事。董事会审计、薪酬与考核、提名三个专业委员会召集人均由独立董事担任，积极发挥作用。公司股东大会、董事会、监事会职责清晰，有明确的议事规则，并能够得到切实的执行。公司全体董事、监事勤勉尽责，独立董事对公司重大决策事项均能独立履行职责，在其专业领域起到相应的监督咨询作用。社会公众股东能够参与公司决策，行使其股东权利。公司总经理及其他高级管理人员，职责分工明确。全体高管人员均能在其职责范围内，忠实履行职务，勤勉尽责，维护公司和全体股东的利益。 2、内部审计 根据《审计法》等相关法律、法规和规范性文件的规定，公司在董事会下设审计委员会，制定了《董事会审计委员实施细则》，明确审计委员会主要负责与公司内、外部审计机构的沟通、监督和核查工作，强化了董事会的决策功能，做到事前审计、事中审计、事后审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司内部控制。 公司审计委员会下设审计部，制定并实施了《内部审计制度》，对审计部审计范围、审计程序、审计职权、职业道德等予以明确规定。其中特别强调审计部负责人由具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力的人士担任；审计部采用定期和不定期的方式核查，审计部开展工作不受其他部门或者个人的干涉；审计部对监督检查中发现的内部控制缺陷，按照企业内部审计工作程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会报告。通过内部审计独立客观的监督和评价活动，对公司的内部控制制度的健全性、运行的有效性和合规性进行审查和评价，有效降低内部控制风险，切实提高管理效能及营运效率，为防范资产流失、资源浪费和优化组织结构流程提供有力的保障。 4 3、内部组织结构 公司建立了与业务相适应的组织结构，各部门有明确的管理职责和权限，部门之间建立了适当的职责分工和报告制度，部门内部也存在相应的职责分工，以保证各项经济业务的授权、执行、记录以及资产的维护与保养分别由不同的部门或者个人相互牵制地完成。具体组织结构如下图： 4、人力资源管理 公司遵循“德才兼备，品质优先，注重实绩，品格高于战绩”的用人理念，聘用认同企涂料车间 技术保障部 上海分公司办 公 室 技术总监 总工程师 财务总监 董事会秘书 总经理 董事会 监事会 副总经理 人力资源部 采购供应部 风险监管部 销 售 部 国际贸易部 市 场 部 防水材料厂 总 工 办 财 务 部 证 券 部 战略投资部 审 计 部 防水技术研究所 卷材车间 股东会 5 业文化、爱岗敬业、符合职位要求、有发展潜力的人员。公司根据《劳动法》及相关法律法规已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，严格执行国家有关劳动用工等方面的法律法规，保障员工的合法利益，建立健全激励和约束机制，不断增强员工的归属感和使命感；加强员工培训、为员工提供良好的福利和给予适当激励的措施，保证了公司人员稳定性；根据企业发展规划及各年度生产经营计划，制定合理的用人计划和员工培训计划，不断提升员工专业胜任能力并强化其职业操守，通过建立健全灵活的用人机制，保持企业的生存、发展和创新能力。 5、企业文化 公司以“为国家、为社会、为客户、为员工、为股东”为企业宗旨，坚持“事在人为”的企业精神和“全力以赴、准求卓越”的经营理念，倡导员工通过努力工作推进公司发展，促进社会文明进步最终实现个人价值。公司通过建立健康、良好的企业文化和经营理念，培养了员工积极向上的价值观和社会责任感，增强了凝聚力，实践了现代化管理理念，树立了良好形象和品牌。 （二）风险评估 公司根据行业特点及公司实际情况，建立了系统、有效的风险评估体系，对可能遇到的经营风险、环境风险、财务风险等能够及时识别、系统分析并采取应对措施。该体系通过设定控制目标并全面系统地收集相关信息，准确识别风险类型并及时给予评估，从而做到风险可控。日常经营中，公司注重客户风险管理和原材料风险管理。公司设立专门的机构—风险监管部，对应收账款的风险进行监控、评估，对客户进行分级分类管理，针对不同风险等级的客户采取不同的风险评估、处置措施，最大限度地降低了坏账风险。采购部门专门市场风险进行评估，及时收集汇总原材料及生产要素价格、下游市场的波动情况，形成风险评估结果并及时通报给管理层和各级业务人员。 （三）控制活动 1、建立健全内部控制制度 公司依据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律法规的规定，制订了较为完善的法人治理结构及相关制度。公司制订的内部管理与控制制度以公司的基本控制制度为基础，涵盖了财务管理、生产管理、 对外投资、采购、销售、管理等整个 6 生产经营过程，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 （1）销售与收款环节的内部控制 公司制定了客户服务控制程序、应收账款管理及发货流程的规定等，规定了公司对客户的售前、售后服务程序，明确了应收款项管理的内容和责任人，有助于防范和控制可能出现的呆滞、坏账，保证及时、有效的对应收款项进行监督。 （2）采购与付款环节的内部控制 公司制订了采购控制程序，明确公司采购部门对供应商进行调查和质量系统评估，选择合格供应商；公司各部门根据物资使用需要填写采购计划，并由采购部门根据预算用料和库存情况编制采购计划进行采购，以保障生产经营活动的正常持续的物质供应，降低采购成本，优化供应链，并加强供应商的管理。 在付款环节上，主要是财务部门根据供应商的信用等级、采购合同、采购额等确定付款额，并经采购部门复核，经财务负责人和主管领导审批，根据公司的《银行存款管理制度》确定具体的付款方式。付款流程岗位分工明确，不相容岗位相分离，审核批准制度较健全。有效防止了采购与付款过程中的差错与舞弊。 （3）生产及存货管理环节的内部控制 公司严格按照ISO9001：2008质量管理体系进行生产、质量管理，明确了公司生产、质量管理的目标，规范了公司生产管理的职责、流程和控制标准。同时，公司制订了质量计划控制程序、产品的监视和测量控制程序、不合格品控制程序等管理规定，以满足特殊产品、特定合同的质量控制和对产品生产所需的原料和成品的质量控制。 公司根据多年的管理经验，并结合业务发展的实际需要，在生产制造管理、材料储存、生产计划安排、库存产成品管理、存货盘存、存货计价及处置内部控制等方面，有效地设计了生产及存货的内部控制设置规范，保证了各个生产及生产保障流程的有效衔接，为正常有序的生产提供了有力的支持。 （4）成本费用控制环节的内部控制 公司对所有费用实行预算控制，制定了成本管理制度、出差及差旅费报销管理规定等制度，明确了各项费用的开支标准、每项费用的具体归口控制部门。从公司成本费用内部控制的业务流程上看，公司在不相容岗位分离、授权批准、批准和越权批准处理、编制生产消耗定额和费用定额、确定成本、费用开支范围和开支标准、成本控制、成本费用核算、 7 监督检查等业务流程等方面，结合公司的实际情况，有效设计了成本费用内部控制设置的规范。 （5）固定资产管理环节的内部控制 公司制定了公司资产管理控制程序，确定了资产设备的归口管理，对于固定资产的采购、验收、封存、转移和改造、报废等环节的程序作出了明确规定。固定资产购置前需要事先申报购置、建设计划， 对于金额较大的采购，需要提供可行性分析报告。公司按照规定建立固定资产管理台账，并每半年由财务部门组织设备归口管理部门对全部固定资产资产进行清查、盘点，确保固定资产安全和记录完整。 （6）货币资金管理环节的内部控制 公司制定了现金管理制度、财务部各岗位职责等制度，对资金收支和保管业务建立了严格的授权批准程序，不相容岗位分离。 （7）关联交易环节的内部控制 公司关联交易严格履行上市公司监管的有关规定，制订了关联交易管理制度，对关联方、关联交易价格的确定、关联交易信息的披露等进行了明确的规定，保证关联交易的公开、公允与公正。 （8）研发环节的内部控制 公司制定了研究开发管理细则，对研发项目的必要程序、研发项目立项、实验研究报告出具、工业化中间试生产、产品应用和市场准备、知识产权归属和资料归档等方面作出了详细规定，以确保产品与市场目标的符合性，同时对研发项目的考核管理也作出了明确规定。 （9）人事管理环节的内部控制 公司根据《劳动法》、《劳动合同法》等国家有关法律法规的要求，结合本企业的特点，制定了劳动合同管理制度、培训管理制度、员工绩效考核管理制度、薪酬福利制度等管理制度，依法办理与员工劳动合同的签订、变更、解除、终止等手续，为员工缴纳养老、医疗、失业、工伤和生育等五项保险和住房公积金，同时对员工的招聘、培训、考核、绩效薪酬等环节进行了详细的规定，构建了系统、完善的人力资源管理体系。 （10）投资、担保与融资环节的内部控制 公司建立并执行重大经营与投资决策管理制度、融资与对外担保管理办法，规范公司
三特索道：2010年度内部控制自我评价报告 2011-03-31
1 武汉三特索道集团股份有限公司 2010年度内部控制自我评价报告 根据《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）、《中小企业板上市公司规范运作指引》及《信息披露业务备忘录第21号——年度报告披露相关事宜》的相关规定和要求，公司审计委员会对公司2010年度内部控制制度的建立健全、有效实施情况进行了监督、检查和自我评价，现报告如下： 一、 综述 (一) 内部控制组织架构 (二)内部控制制度的建立健全情况 1. 法人治理结构方面 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》等一系列法律、规章制度，制定了公司章程、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》，并相应制定了《审计委员会工作细则》、《战略委员会工作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《独立董事制度》，形 2 成了一套比较完整的公司法人治理结构的制度体系，明确了股东大会、董事会、监事会、经理层、独立董事、董事会各专门委员会的机构设置、职责权限、任职条件、人员编制、工作程序，确保了决策、执行、监督相互分离和制衡的运行机制。 公司严格遵守章程，认真执行各项规则、制度，做到股东享有合法权益；董事会规范、高效运作和审慎、科学决策；监事会享有知情权和独立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务监督和检查的权利；经理层忠实履行职务，对日常生产经营和管理实施有效控制，保持公司稳定，促进公司发展；独立董事和专门委员会在规定的职责范围内勤勉尽职，为公司决策的科学性、行为的规范性、公正性作出进一步保证。 2. 经营管理方面 公司根据有关法律、法规、规章制度，结合自身实际，对公司经营管理活动建立了较为完善的管理制度。 （1）财务管理建立了《财务管理制度》、《资金管理办法》、《成本费用核算管理办法》、《发票收据管理办法》、《会计档案管理办法》、《财务报销制度》、《关于加强财务与统计报表编制管理办法》等一系列财务管理制度及较为健全的会计核算体系。财务组织机构按不相容职务分离控制的要求设立岗位、确定职责。 财务报告内部控制遵循公司《信息披露事务管理制度》、《年报报告制度》、《年报披露重大差错责任追究制度》、《独立董事年报工作制度》、《审计委员会年度财务报告审计工作规程》、《内部审计制度》的相关规定。公司资产管理总部负责子公司、参股公司财务信息的收集、审查；计划财务管理总部负责财务报告的编制、核实；内审部负责财务报告的内部审计并协助注册会计师审计；董事会秘书负责组织审计委员会、独立董事对财务报告的审核并报送董事会审批。 报告期财务管理制度执行良好，资金管理、财务运作安全；财务报告内部控制各环节责任明确，其内容真实地反映了公司的财务状况和经营成果。本年度未发现财务报告内部控制重大缺陷。 （2）安全管理制定了《索道（缆车）设备管理规范》、《滑道项目操作维护规范》、《索道设备完好（通用）标准》、《缆车设备完好标准》、《滑道项目装备设施完好标准》、《工程技术委员会工作规范》等一系列安全经营标准。索道（缆车）、滑道营运子公司设立索（滑）道站，站下设置设备运营部，站长和设备操作员需参加国家质检总局索道检测中心组织的培训，并取得国家质检总局颁发的站长资 3 格证和操作员证。站长和操作员均持证上岗，并严格执行公司制定的安全经营和操作标准。各营运子公司均建立了紧急救援应急预案并定期进行紧急救援演练，做到万无一失。报告期公司安全经营，无一例重大事故发生。 （3）其他重点经营活动都建立了比较完备的规章制度，保证了各项经营管理活动受到较为严格有效的内部控制。 (三) 内部审计部门的建立运行情况 公司依照有关法律、法规制定了《内部审计制度》，设立了内审部，配置了3名专职人员从事内部审计工作。内审部负责人由审计委员会提名，董事会聘任。内审部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 内审部根据《内部审计制度》、《企业内部控制基本规范》及其他有关法规、规章，制定了《内部审计管理流程》、《内审部岗位职责》、《内部控制制度审计办法》等规章制度。在审计委员会的领导下，报告期内审部依法独立开展内部审计、监督、检查工作；年初向审计委员会提交上年度内部审计工作报告、报告期内部审计工作计划；每季度向审计委员会报告内审工作计划完成情况和审计中发现的问题，同时提出下季度工作计划一并报审计委员会审核。 报告期内审部重点审计了5家控股子公司，对其内部控制制度的建立及执行的有效性和会计基础工作进行了检查、审计，从内部管理、账务处理及风险防范等方面对控股子公司提出了整改意见，并得到逐一落实。 (四) 报告期建立和完善内部控制所进行的重要活动 财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布《关于印发企业内部控制配套指引的通知》（财会[2010]11号）后，公司于2010年7月8日向各部门、各子公司、参股公司下发了《关于认真学习“企业内部控制配套指引”的通知》，要求各部门、各子公司、参股公司负责人认真组织学习“企业内部控制配套指引”及相关文件精神，联系实际，切实做好执行前的各项准备工作，树立规范企业内部控制的意识，把公司经营管理水平和风险防范能力提升到一个新的台阶。 2010年11月，公司按“湖北省内部控制规范体系建设动员会暨培训班”的文件要求，向主要领导传达了会议精神，说明了企业内部控制规范体系的基本内容和落实企业内部控制规范体系的重要意义。 2010年12月1日，公司制订了《贯彻执行企业内部控制规范体系工作方案》，对2011年底前公司学习和落实企业内部控制规范体系、建立和完善公司内部控制各项规章制度做了具体的工作安排，并通过发送、公司网站登载企业内部控制 4 规范体系相关文件，为动员全体职工学习创造条件。 根据中国证监会[2008]48号公告、[2009]34号公告精神和湖北证监局《关于认真做好辖区上市公司2009年年报工作的通知》要求，公司于2010年8月制订了《年报披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《向外部单位报送信息管理制度》和《年报报告制度》，并经第八届董事会第五次会议批准实施，进一步完善了公司信息披露内部控制制度。 二、 重点控制活动 (一) 对控股子公司的内部控制 1. 公司控股子公司控制结构及持股比例 本公司为控股型投资公司，其控股子公司（含全资子公司）为经营活动主体。新《公司法》实施前，公司设立子公司都由2名股东出资；实施后，除引进战略投资合作者外，均设为全资子公司。 2. 对控股子公司的内部控制情况 5 本公司为控股型投资公司，其控股子公司（含全资子公司）为经营活动主体。公司按照《公司法》的规定，在控股子公司建立了较完善的法人治理结构。公司作为控股子公司的股东，享有《公司法》、子公司章程规定的权利，既让控股子公司以独立法人正常运作，又有效行使股东的知情权、参与权、决策权和收益权。公司主要从5个方面对控股子公司实施管理控制，并设立资产管理总部，具体负责其日常监督管理工作。 （1）人事管理。按照控股子公司章程规定，公司依照《管理人员任免试行条例》向控股子公司委派或推荐董事、监事、董事长、总经理及其他主要管理人员，保证控股子公司的股东会、董事会、监事会和经理层对所有重大决策或事项能贯彻执行公司的意志。 （2）财务管理。控股子公司依照公司财务管理规定并结合自身实际情况建立了规范的财务管理制度，实行统一的会计凭证、会计账簿和财务报告处理程序。财务支出按公司财务制度规定的审批权限，实行联签制度。会计从业人员符合任职资格，按不相容职务分离控制的原则明确岗位责任制，接受公司资产管理总部统一领导和培训。 （3）资产管理。控股子公司资产购买、处置等按审批权限报批，项目工程建设执行公司《工程项目管理制度（试行）》的规定；项目工程预、决算接受公司资产管理总部、技术管理总部、工程建设管理总部的监督、审核；项目资金运用按公司财务管理制度规定的程序办理，执行情况受公司资产管理总部、财务管理总部监督、检查。 （4）投、融资及对外担保等事项管理。控股子公司投、融资及对外担保等重大事项决策权在公司，控股子公司对所有重大事项的决议按决策权限都将体现公司的意志。 （5）经营目标管理。公司对控股子公司实行经营目标责任制，做到责、权、利相结合。年初，公司对控股子公司的收入、成本费用、利润等财务指标实行年度预算控制；年度运营中，资产管理总部定期取得控股子公司的有关报告，包括《货币资金动态周报表》、《现金收、支、存月报表》、《营业收入周报表》、《期间费用表汇总（月报）》、《在建工程统计月报》、《季度财务指标预测》、每月资产负债表、损益表、现金流量表等，通过因素分析、对比分析、趋势分析等方法，定期开展运营情况分析，发现问题及时查明原因并报告，进行运营分析控制；年终，公司对控股子公司取得的经营成果，按规定的考核指标逐一考核，考核结果作为 6 年度奖罚和其他评定的依据，实施绩效考评控制。 报告期，公司对控股子公司的管理控制是有效的，没有出现失控现象。 (二) 关联交易的内部控制 公司根据《股票上市规则》和有关法律、规章制定了《关联交易决策制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》、《控股股东及实际控制人行为规范》，对关联交易作出了规范性要求，并在实际中进行了有效控制；对控股股东及关联方资金占用行为加强了防范措施。 报告期，公司对天风证券有限责任公司的参股投资，因实际控制人在本公司的董事也是天风证券有限责任公司的董事，按《股票上市规则》构成关联交易，公司严格按关联交易的规定进行审批和披露。除此，公司无其他关联交易事项，也未出现控股股东及关联方占用公司资金情况。 (三) 对外担保的内部控制 公司依照《股票上市规则》及有关法律法规和公司章程的相关规定，制定了《对外担保管理制度》。公司章程和《对外担保管理制度》明确了股东大会、董事会关于对外担保的审批程序和权限，以及违反审议程序和审批权限的责任追究机制。 公司严格遵循公司章程和《对外担保管理制度》关于对外担保的各项规定，谨慎提供对外担保，力求公司和股东利益不因对外担保而遭受损失。 报告期公司未发生对外担保。截至报告期末，公司对外担保余额为7,100万元，均为对控股子公司担保。 公司对外担保事项严格履行了审批程序、权限和信息披露义务，没有违规担保的情况。 (四) 募集资金使用的内部控制 公司制定了符合《中小企业板上市公司规范运作指引》的《募集资金管理制度》。2007年8月公司首次募集资金完成后，按《募集资金管理制度》的规定，将募集资金净额存入经董事会确认的三家银行专用帐户，并和保荐机构与三家银行分别签订了《募集资金三方监管协议》，明确了募集资金使用和监管的责任与义务。 报告期，公司严格遵照《募集资金管理制度》、《募集资金三方监管协议》的规定，按招股说明书所列资金用途和项目预算使用募集资金。募集资金使用有单独的审批程序和管理流程，由公司资产管理总部和财务管理总部负责跟踪项目进 7 度和募集资金使用情况。公司内审部定期对募集资金使用情况进行审计，并向审计委员会和董事会报告。 报告期，对公司2009年度募集资金使用情况，董事会出具了专项报告，会计师事务所出具了鉴证报告，连同募投项目的进展情况，公司按规定都履行了信息披露义务。 (五) 重大投资的内部控制 公司在章程、《投融资管理办法》中明确规定了股东大会、董事会对重大投资的审批权限和审议程序。2010年10月20日，公司第八届董事会第八次会议审议批准了《风险投资管理制度》。按照《中小企业板信息披露业务备忘录第30号：风险投资》的有关规定，公司对风险投资制定了严格的决策程序、报告制度和监控措施。公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险，注重投资效益。公司企业发展总部负责对重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事项进行专门研究和评估；资产管理总部监督重大投资项目的执行进展。在投资项目上会审议前，董事会适时组织董事或战略委员会成员实地考察、调研；项目投资后，董事会持续关注投资进展、投资风险、投资效益情况。 报告期公司新增对外投资项目主要有：收购湖北柴埠溪旅游股份有限公司股权并增资；投资湖北崇阳隽水河温泉旅游区一期项目；投资设立湖北荆楚风情文化旅游开发有限公司；投资设立随州大洪山旅业发展有限公司；收购湖北钟祥市“东星国际大酒店”；参股天风证券有限责任公司。其中，投资天风证券为公司首次风险投资。公司根据投资管理制度的有关规定，对上述项目投资严格按审批程序和权限进行了审批，并及时履行了信息披露义务。 报告期公司没有进行以股票、利率、汇率和商品为基础的期货、期权、权证等衍生产品的投资，也没有进行委托理财活动。 (六) 信息披露的内部控制 公司制定了《信息披露事务管理制度》、《重大事项内部报告制度》、《内幕信息保密制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《向外部单位报送信息管理制度》、《年报披露重大差错责任追究制度》、《投资者关系管理工作制度》、《接待和推广工作制度》、《董事会秘书工作细则》等一系列信息披露相关事务的规章制度。上述各项制度符合深交所《中小企业板上市公司规范运作指引》的要求，明确了公司董事长为信息披露工作的第一责任人；董事会秘书为公司对外发布信息的主要
得利斯：董事会关于内部控制的自我评价报告 2011-04-21
1 山东得利斯食品股份有限公司 董事会关于内部控制的自我评价报告 根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《内部会计控制规范—基本规范（试行）》等法律法规和规章制度，以及中国证券监督管理委员会《关于做好上市公司2010年年度报告及相关工作的公告》、深圳证券交易所深证上《关于做好上市公司2010年年度报告工作通知》要求，山东得利斯食品股份有限公司(以下简称：“公司”)董事会对2010年度内部控制情况进行全面总结和自我评价，内容如下： 一、公司内部控制体系 本公司自成立以来，坚持和传承得利斯一贯的品质路线，打造安全放心、绿色健康、味道鲜美的高品质肉制品，肩负增强国人体魄的社会责任。紧紧围绕以“六个一”思想精髓为核心的企业文化理念，结合自身经营和管理的特点，设计了一系列内部控制制度，并通过几年的实践、及时补充和不断完善，为公司决策和管理提供了合理有效的保障。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层的责任。公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。内部控制存在固有局限性，仅能对达到上述目标提供合理保证，而且内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，公司将立即采取整改措施。 公司经营管理的理念和风格、公司组织架构和部门职责、相关内部控制制度、对子公司的管理与控制等构成了公司的内部控制环境；公司为了汇总、分析、分类、记录和报告公司交易，并保持对相关资产与负债的受托责任而建立的方法合计构成了公司的会计系统；对相关交易的授权、明确的职责划分、各项凭证与记录控制、资产交接与记录使用和独立的稽核构成了公司的控制程序。内部控制的环境、会计系统和控制程序构成了公司整个内部控制体系的关键要素。因此，公司内部控制自我评价也围绕以上三个要素进行。
通达股份：2010年度内部控制自我评价报告 2011-04-07
河南通达电缆股份有限公司 2010年度内部控制自我评价报告
根据《公司法》、《深圳证券交易所上市规则》、《企业内部控制基本规范》等
相关法律、法规和规章制度的要求及深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部
审计工作指引》，公司董事会全面检查了2010年公司的各项管理规章制度的建立
与执行情况，并进行了总结和自我评价。
一、公司的基本情况
河南通达电缆股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系2007年12
月由河南通达电缆有限公司（以下简称“通达电缆”）整体改制设立的股份有限
公司，注册资本为人民币5,888万元。通达电缆成立于2002年3月26日，系由史万
福、马红菊共同出资组建设立。
公司所属行业为机械制造业，经营范围为：电线、电缆的生产、销售（凭全
国工业产品生产许可证经营）；从事货物和技术进出口业务（国家法律法规规定
应经审批许可经营或禁止出口的货物和技术除外）。公司注册地址是河南省偃师
市史家湾工业区，法定代表人为史万福先生。
本公司实际控制人为史万福及其配偶马红菊夫妇。
二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则
(一)公司内部会计控制制度的目标
1、规范单位会计行为，保证会计资料真实、完整。
2、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公
司资产的安全、完整。
3、促进经营效率的提高。
4、严格遵守国家有关法律法规及既定的政策。
5、确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻。
(二)公司内部会计控制制度的建立遵循了以下基本原则：
1、为保护公司资产的安全和完整、保证公司经营活动的正常进行，公司根
据《公司法》、《会计法》、《内部会计控制规范》以及ISO9001质量体系认证等质
量标准和国家有关法律法规的规定，结合公司实际，制定了较为完善的内部控制
制度，并使所有重要控制环节得到有效的控制。
2、内部控制应当遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效
果。
3、内部控制应随着外部环境的变化、单位业务职能的调整和管理要求的提
四维图新：2010年度内部控制自我评价报告 2011-03-02
1 北京四维图新科技股份有限公司 2010年度内部控制自我评价报告 按照财政部、证监会、银监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法律法规和规范性文件要求，北京四维图新科技公司有限公司（以下简称公司）不断完善法人治理结构，修订内部控制制度，保障经营管理健康运营，维护投资者合法权益。同时按照深圳证券交易所《关于做好上市公司2010年年度报告工作的通知》等要求，公司董事会和公司审计监督部门结合日常工作对公司内部控制情况进行了认真自查，现将公司2010年度内部控制体系建设和执行情况阐述与评价汇报如下： 一、内部控制综述 公司根据《证券法》、《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司内部控制指引》和《企业内部控制基本规范》等法律法规要求，本着规范运作的基本理念，结合自身实际情况制订了相应的内部控制制度。 公司内部控制的目标是遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定，提高公司经营效益及效率，保障公司资产的安全，确保公司信息披露的真实、准确、完整，促进公司发展战略的实现。 二、公司建立健全内部控制制度情况 （一） 控制环境 1、公司治理机构 公司严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的要求，建立健全了规范的公司治理结构和议事规则，形成了以股东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策与经营管理体系，依法履行《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。 股东大会是公司的最高权力机构，决定公司的经营方针和投资计划，审议批准公司年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案、弥补亏损方案、变更募集资金用途等事项，对公司增、减注册资本，发行公司债券等做出决议，选举和更换董事、非职工监事并确定其报酬和支付方法。 董事会是公司的决策机构，负责执行股东大会作出的决定，向股东大会负责并报告工作。在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担
2 保事项、委托理财、关联交易等事项，决定公司内部管理机构的设置，聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书及其他高级管理人员等事项。同时董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，审计室（内部审计部）由审计委员会直接领导。 监事会是公司的监督机构, 监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责，对违反法律、行政法规、《公司章程》或者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议。监事会中设有适当比例的职工代表。 经理层对董事会负责，公司总经理在董事会领导下全面负责公司日常经营管理及发展事务，督导各职能部门的工作，评估各部门工作成效，协调各部门关系。 2、公司内部控制的组织架构 公司根据实际情况，建立了以股东大会、董事会、监事会及公司管理层为主体结构的决策与经营管理体系。公司明确规定了各部门的主要职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，为公司组织生产、扩大规模、提高质量、增加效益、确保安全等方面都发挥了至关重要的作用。 公司根据国家法律法规和公司章程的要求并结合自身具体情况制定了一系列公司内部控制制度，公司法人治理结构健全，符合《上市公司治理准则》的要求，为公司的规范运作与长期健康发展打下了坚实的基础，公司的内控制度主要包括以下内容： （1）公司《章程》及三会议事规则 公司严格按照有关法律法规的要求以及自身实际情况需要不断完善《公司章程》,并以章程为核心修订和完善了公司的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，同时严格遵循《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《独立董事制度》、《董事会秘书工作细则》的规定，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为架构的决策、执行及监督体系。股东大会、董事会、监事会及管理层授权明晰、操作规范、运作有效，有效维护了投资者和公司利益。 （2）投资经营管理制度 公司建立了包括《募集资金管理制度》、《投资决策管理制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》等，同时严格按照监管法律、法规的要求，进一步修订并完善了 《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》，这些规章制度的制定和实施进一步细化了投资经营管理各方面的具体职责和操作。 （3）公司会计及财务管理方面制度
公司内部控制自评报告
公司内部控制自评报告
为了贯彻集团建立和完善公司内部控制体系的精神，有限公司成立了内控评价工作小组，旨在揭示和防范公司风险。根据相关规定，内控评价工作小组对本公司的内部控制制度及执行情况进行了检查。下面是本公司内部控制自评报告的具体内容。
一、公司内部控制评价工作总体情况
本公司于年月成立了内控评价工作小组，由一名组长和若干名组员组成。自月日开始进行内控评价工作，至月日完成调查取证。
二、内部控制评价范围、过程与方法
1.评价范围
内控评价工作小组对公司的内部控制环境、重要的经营活动进行了检查，包括资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、以及信息与沟通、内部监督、子公司管理状况等。
2.评价程序与方法
内控评价工作小组在成立后，召开了内控评价工作启动会，要求各部门归集整理有关资料，并在规定时间内向内控评价小组及时提供。内控评价小组在分析搜集上来的各种资料基础上，分别与相关部门、人员进行谈话，听取部门工作职责介绍，对公司内控的意见建议，形成访谈记录。结合谈话内容及对制度规定的分析，到各部门对内控实际运行情况进行穿行测试，搜集有关资料，进一步了解公司内控的建设和运行情况。在搜集证据的基础上，对公司内控工作的缺陷进行认定，形成初步评价报告，将报告内容与各部门沟通并向公司决策层进行汇报。根据汇报结果形成最终内控评价报告，并将评价过程中取得资料，整理归档。
三、内部控制评价具体工作
一）内部控制环境
1.组织架构
1）法人治理结构
本公司按照《公司法》等有关法律的要求，建立了法人治理架构，成立了董事会、指定了一名监事人员，设立了总经理。但由于历史原因，董事会的部分成员以及监事是由原规国局部分领导挂名，成立至今未作变动，造成现在董事及监事的职责不能很好的履行。按照公司章程规定，公司应设监事2名，其中1名监事由XXX委派，1名监事为公司职工代表出任，目前没有按章程规定任命职工代表监事。公司总经理由董事会聘任，对董事会负责。但目前公司未制订关于经理层的议事规则。
梦洁家纺：2010年度内部控制自我评价报告 2011-04-26
湖南梦洁家纺股份有限公司
2010年度内部控制自我评价报告
1
湖南梦洁家纺股份有限公司
2010年度内部控制自我评价报告
为了保护股东合法权益，促进企业持续发展，湖南梦洁家纺股份有限公司（以
下简称“公司”）根据自身实际情况，建立了较为健全的内部控制制度，并随着
公司业务的发展使之不断完善，保障了公司经营管理的规范运作，为实现公司的
经营目标和发展战略奠定了基础。
根据《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、
《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等有关法律法规和规范性文件的要
求，公司董事会对公司2010年度内部控制情况进行了全面深入的检查，在查阅了
公司各项内部控制制度，了解有关单位和部门相关工作的基础上，对公司内部控
制情况进行评价，现将公司2010年度有关内部控制情况报告如下：
一、公司基本情况
公司前身为长沙被服厂，始建于1956年，原系长沙市棉麻土产公司下属的
非独立法人单位，1994年更名为长沙市梦洁绗缝制品实业公司；1997年与长沙
市棉麻土产公司实行分立，成为独立法人单位；2001年1月10日，经长沙市企
业改革和发展领导小组办公室长企改[2000]10号文批复，长沙市梦洁绗缝制品实
业公司改制为湖南梦洁家纺有限公司，注册资本为2,600万元，法定代表人为姜
天武；2005年12月21日，经湖南省地方金融证券领导小组办公室湘金证办字
[2005]91号文批准，由湖南梦洁家纺有限公司17名原自然人股东作为发起人，
以公司截至2005年9月30日经审计的净资产按1：1比例折合为4,700万股股
份，整体变更为湖南梦洁家纺股份有限公司。
2010年4月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]408号文《关于核
准湖南梦洁家纺股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准,本公司向社会公
开发行1,600万股人民币普通股股票，于2010年4月29日在深圳证券交易所挂牌上
市。此次公开发行股票后，本公司股本总额变更为6,300万股，注册资本6,300
欧比特 内部控制的自我评价报告n
第 1 页 2010年度内部控制的自我评价报告 一、 公司的基本情况 珠海欧比特控制工程股份有限公司系由欧比特（珠海）软件工程有限公司整体变更设立，于2008 年3 月26 日在珠海市工商行政管理局依法办理了变更登记手续，领取了注册号为440400400002663的《企业法人营业执照》，公司注册资本为7,500万元。 经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]96号”文《关于核准珠海欧比特控制工程股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司公开发行2,500万股人民币普通股（A股）；经深圳证券交易所“深证上[2010]55号”文《关于珠海欧比特控制工程股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》同意，本公司发行的人民币普通股股票于2010年2月11日在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“欧比特”，股票代码“300053”，发行后总股本10000万股。2010 年4月8日，公司取得了珠海市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，完成了相关工商变更手续，公司注册资本为10,000万元。 公司的经营范围：集成电路及计算机软、硬件产品的研发、生产、测试、销售和技术服务等。 本公司属芯片设计与系统集成行业，是国内集成电路领域具有自主知识产权的嵌入式SoC芯片及系统集成供应商，主要从事如下业务：1、高可靠嵌入式SoC芯片类产品的研发、生产和销售；2、系统集成类产品的研发、生产和销售；3、产品代理及其他。本公司产品主要应用于航空航天、工业控制等领域。 二、 公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 （一） 公司内部控制制度的目标 1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证公司经营管理目标的实现、经营活动的有序进行。 2、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。 3、建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。 4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 （二） 公司建立内部控制制度遵循的基本原则 1、内部控制制度符合国家有关法律法规和公司的实际情况。 第 2 页 2、内部控制约束公司内部所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的权力。 3、内部控制涵盖公司各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 4、内部控制保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。 5、内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 6、内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。 三、 公司的内部控制系统及内部控制执行情况 （一） 公司的内部控制系统 1、 控制环境 （1）管理层的理念和经营风格 公司管理层由董事会聘任，在董事会的领导和监督下制定具体的各项工作计划并付诸实施。公司已经制订了《总经理工作细则》等制度，明确了各高级管理人员的职责，确保管理层全面正常主持公司的日常工作。自公司成立以来，公司注重人才队伍、管理体系、硬件设施、商业模式、科研技术等方面的建设，根据公司业务特点和管理需要，科学地划分各部门的责任权限，形成相互制衡机制，确保公司的控制措施有效执行。 （2）治理结构 公司的组织结构框架图如下： 第 3 页 公司依据自身实际情况、《公司章程》及相关法律法规的要求，建立了股东大会、管理层、监事会以及在管理层领导下的经营团队，并形成了由战略发展部、总经理办公室、生产质量部、协作配套部、研发设计部、市场营销部、财务部、行政人事部、证券投资部等部门组成了经营框架。公司合理确定了各部门的形式和性质，并贯彻了不相容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个部门的责任权限，形成了相互制衡机制。同时，切实做到与公司控股股东“五独立”。公司已成立了内部审计部，指定专门的人员具体负责内部稽核，保证相关控制制度的贯彻实施。 公司已按照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）和有关监管部门的要求及《珠海欧比特控制工程股份有限公司公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，建立了较为合理的决策机制并规定了重大事项的决策方法： 战略发展部 总经理办公室 生产质量部 协作配套部 研发设计部 市场营销部 财务部 行政人事部 证券投资部 股东大会 监事会 内部审计部 总经理 董事会秘书 副总经理 董事会 战略发展委员会 薪酬与考核委员会 提名委员会 审计委员会 第 4 页 公司制定了《股东大会议事规则》，对公司股东大会的召开作了明确的规定。公司股东大会分为年度股东大会和临时股东大会。年度股东大会每年召开一次，应当于上一会计年度结束后的6个月内举行。临时股东大会不定期召开，公司有下列情形之一的，应当在两个月内召开临时股东大会：1）董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所定人数的三分之二时；2）公司未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时；3）单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时；4）董事会认为必要时；5）监事会提议召开时；6）公司章程规定的其他情形。 公司制定了《董事会议事规则》，对董事的任职要求、董事会的职责和权限、董事长产生、董事会秘书、董事会会议的召集主持和通知程序、董事会审议程序、董事会决议的表决和会议记录、独立董事的设立、董事会决议的实施等作了明确的规定，保证了公司董事会的规范运作。 公司制定了《独立董事制度》，设立独立董事3名，每届任期3年，分别为会计、法律和技术方面的专家。独立董事具有《公司法》和其他相关法律、法规赋予董事的职权，公司还赋予独立董事以下特别职权：1）重大关联交易应由独立董事认可后，提交董事会讨论；2）向董事会提议聘用或解聘会计师事务所；3）向董事会提请召开临时股东大会；4）提议召开董事会；5）独立聘请外部审计机构和咨询机构等。 公司制定了《监事会议事规则》，对公司监事会的运作作了明确的规定。监事会是公司的监督机构，监事会由股东大会授权，负责保障股东权益、公司利益、员工合法权益不受侵犯，负责监督公司合法运作，负责监督公司董事、高级管理人员的行为。监事会对股东大会负责并报告工作。 公司制定了《总经理工作细则》，对公司经理层组成与聘用、职责与分工、工作机构与工作程序、办公会议制度、总经理工作程序、资产处置与投资决策权限、报告制度和绩效考核与激励约束机制等作了明确的规定，保证公司高级管理人员依法行使公司职权，保障股东权益、公司利益和职工的合法权益不受侵犯。 （3）人事政策与实际运作 公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，聘用适当的人员，使其能完成所分配的任务。同时，公司严格执行国家社会保障制度的各项政策，实行了全员劳动合同制，为员工购买了社保、住房公积金和雇主责任险，这些制度的制订和执行极大调动了员工的劳动积极性和主观能动性，为公司今后的发展提供了人力资源保障。 （4）管理控制方法 第 5 页 公司已建立了人事管理制度、财务管理制度、行政管理制度、生产管理制度、审计制度等各项管理制度，确定了各岗位员工的职责和义务，并按照情况的变化修改相关的控制制度、控制程序。 （5）外部影响 影响公司的外部环境主要来自于管理监督机构的监督、审查，经济形势及行业动态等。公司能适时地根据外部环境的行动及变化不断提高控制意识、强化和改进内部控制政策及程序。 2、 风险评估过程 公司制定了长远整体目标，同时辅以具体的经营目标和计划，并向全体员工传达。公司建立了有效的风险评估过程，并对识别的公司可能遇到的经营风险、环境风险、财务风险等能够及时发现并采取应对措施。 公司各职能部门按照自身职能收集信息每月定期向主管领导汇报当期数据信息，并且提供综合性的统计数据和分析报告，使公司管理层能及时了解公司生产经营状况，为公司决策管理提供依据。公司管理层每月召开月度总经理办公会，就当月公司生产经营、物资采购、技术开发、资金运转等各方面情况及时进行汇总分析，结合市场情况进一步布置下个月工作。公司每年年终召开总经理办公会（年度工作会议），对各项经济数据进行分析，揭示企业当前的生产经营情况，结合国家相关产业政策及宏观经济政策信息，对公司未来的发展提交分析报告，制定下一年生产经营的方针目标，据此修订具体的实施步骤及实施方案。公司管理层面对国际、国内各方竞争者日益激烈的竞争，以及在生产经营活动中所承受的各种风险，坚持安全、稳健的经营方针，继续把握好产品结构调整方向和产品质量、价格定位，不断进行技术创新、管理创新，在增加现金流量、加速资金周转、有效控制成本等方面严格管理，最大限度地降低了风险。 3、 信息系统与沟通 公司建立了财务报告相关的信息系统，包括交易的生成、记录、处理；电子信息系统开发与维护；数据输入与输出；文件储存与保管；对外信息的披露等；公司信息处理部门与使用部门权责得到较好地划分，程序及资料的存取、数据处理、系统开发及程序修改得到较好地控制，档案、设备、信息的安全得到较好地控制。 （1）公司研发、生产和职能部门以及公司高管通过企业局域网信息共享，并通过网络及时掌握生产经营中的各种情况； （2）各部门均设有内、外线直拨电话，并将联系方法发放各部门，确保各部门间信息沟通的畅通及时； 第 6 页 （3）公司重大事项或重要政策由行政人事部以公文形式传给各部门，部门领导签收并传阅； （4）研发设计部、生产质量部、市场销售部每月月末以书面和电子邮件的形式向总经理报告本月研发设计、生产、库存和合同签订与执行等各方面情况，如有重大事项均第一时间向总经理报告。 公司建立了有效沟通渠道和机制，使管理层能够及时获取员工的职责履行情况，并与客户、供应商、监管部门和其他外部单位保持及时有效沟通，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。 4、 控制活动 为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制政策和程序，主要包括：交易授权控制、不相容职务相互分离控制、凭证与记录控制、财产保全控制、独立稽查控制、风险控制等。 （1）交易授权批准控制：根据公司章程和相关管理制度，明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。 公司管理层根据公司制定的岗位职责行使各自的职权，负责协调、管理、监督子公司和各职能部门的经营管理工作，以保证公司的正常经营运转。子公司和各职能部门实施具体的生产经营业务，管理公司日常事务。根据公司章程和相关规定，有关公司对外投资、资产出售、信贷等合同的签订规定了审批流程和费用的支出权限范围，公司按照不同的交易金额明确了总经理、董事长、董事会及股东大会的审批权限。超过董事长审批权限的，由董事会或者股东大会批准。有关与日常经营相关的采购合同、销售合同等的签订和费用支出，公司制定了相应的批准报销程序。 （2）不相容职务相互分离控制：建立了岗位责任制度，通过权力、职责的划分，制定了各组成部分及其成员岗位责任制，以防止差错及舞弊行为的发生，按照合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每个人的工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。不相容的职务主要包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、监督检查等。 （3）凭证与记录控制：公司严格审核原始凭证并合理制定了凭证流转程序，要求交易执行应及时编制有关凭证并送交会计部门记录，已登账凭证应依序归档。 （4）财产保全控制：严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。
广联达：华泰证券股份有限公司关于公司《2010年度内部控制自我评价报告》的核查意见 2011-02-23
华泰证券股份有限公司 关于广联达软件股份有限公司《2010年度内部控制自我评价报告》的核查意见 华泰证券股份有限公司（以下简称“华泰证券”）作为广联达软件股份有限公司（以下简称“广联达”或“公司”）首次公开发行股票并上市及持续督导的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》，对广联达《2010 年度内部控制的自我评价报告》进行了核查。 一、广联达内部控制的基本情况 （一）内部环境 1、治理结构 公司设立了股东大会、董事会、监事会，并在董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会。公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等相关制度，明确了公司“三会”及专门委员会的职责权限、工作程序。报告期内，公司董事、监事及各专门委员会委员构成和人数符合法律、法规的要求，“三会”及专门委员会运作规范，召集、召开程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关议事规则的规定。 2、机构设置及权责分配 公司已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，结合公司实际业务规模和经营管理的需要，合理设置部门和岗位，在遵循不相容职务相分离原则的基础上，科学划分职责和权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系。 3、内部审计 公司董事会下设内部审计部门，其部门负责人由董事会选拔任命。报告期内， 内部审计部门工作人员采用多种方式开展内部控制的监督检查工作，通过对公司的内部控制制度的执行情况进行监督和检查，确保内部控制制度得到贯彻实施，切实保障公司规章制度的贯彻执行。 （二）风险评估 公司风险控制方面的相关制度、突发事件应急机制、各项风险的应急预案、重大突发事件的监测、报告、处理的程序和责任追究制度，得到有效实施。 （三）控制活动 公司结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方法，运用不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等措施，将风险控制在可承受度之内。 1、会计系统控制 公司建立了完备的会计核算体系及相关财务管理制度。公司资金财务部作为公司财务会计部门，不受公司其他部门、关联方的影响和控制，独立履行对公司及子公司、分公司的会计核算和财务管理，完全具有独立性。公司资金财务部在财务管理和会计核算方面按照不相容岗位分离及相关岗位互相牵制的原则设置了较为合理的岗位和职责权限，并配备了相应的具备相关从业资质的专业人员。部门内人员实行岗位责任制，分工明确、职责清晰。 2、关联交易控制 公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《信息披露管理制度》等公司规章制度的有关条款中，明确划分公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，规定关联交易事项的审议程序、回避表决要求和披露程序。 报告期内，公司无关联交易事项发生。 3、对外担保的内部控制情况 公司在《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》等制度中明确了关于对外担保事项审批程序、权限及相关信息披露规则。 报告期内，公司无对外担保事项发生。 4、募集资金控制情况 公司《募集资金管理制度》就募集资金的存放、使用、信息披露、监督、责任追究等事项进行了规定。报告期内，公司按照《募集资金使用管理制度》的要求，由公司审计部门每季度末对募集资金存储、审批、使用等情况进行审核，审核报告定期向董事会报告。 5、对外投资控制情况 公司在《公司章程》、《董事会议事规则》和《股东大会议事规则》、《总经理工作规则》、《信息披露管理制度》等制度中对投资的权限、审批程序、相关信息披露工作做了明确规定，并指定有专门机构负责对公司对外投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督对外投资项目的执行进展。 6、公司生产经营控制情况 报告期内，公司在人事、采购、销售、生产、研发、质量及安全等方面的相关管理制度、工作流程得到有效执行。公司生产经营活动规范、有序，全年实现安全生产。 （四）信息与沟通 公司制订有《信息披露管理制度》及《接待与推广制度》，全面规定了公司信息披露的原则、内容、程序、权限划分。根据该制度，公司信息披露管理体系由董事会、监事会、管理层、董事会秘书、公司职能部门负责人、各下属子公司、分公司法定代表人和派出高级管理人员等组成。董事长是公司信息披露的第一责任人，董事会秘书负责协调、组织和办理公司信息披露事宜，董事会办公室为信息披露管理工作的日常工作部门。 报告期内，对内，公司利用内部局域网、OA 办公系统等现代化信息平台，实现各管理层级、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息传递迅速、顺畅，便捷、有效；对外，公司在通过指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网向外发布公司信息的同时，通过电话、电子邮件、各类传媒与投资者、研究机构、行业协会、中介机构、业务往来单位、相关监管部门等进行沟通，及时获取外部信息，适时了解外部对公司的看法和意见。总体而言，报 告期内，公司内部信息管理和对外信息披露严格规范，内外部信息传递通畅，信息披露能平等对待所有投资者，并保证信息披露的真实、完整、准确、及时，没有出现重大信息的提前泄露，有效保障了公司的信息披露质量。 （五）监督 公司建立有多层次、全方位的内部控制检查和监督体系。公司监事由股东大会和公司职工民主选举产生，对董事会建立与实施内部控制和经理层组织领导内部控制进行监督。公司独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》及相关法律法规的要求，积极参加各次董事会和股东大会，深入了解公司发展及经营状况，发表独立意见。公司内部审计部门在董事会审计委员会领导下，依据《内部审计制度》，对公司财务核算和各项经营活动的有效监督。 三、公司对内部控制的自我评价 《广联达软件股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告》，于2011年2月21日经公司第一届董事会第27次会议审议通过。 广联达董事会认为：公司不存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。 公司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有效的实施。本年度对一些高风险领域如投资、关联交易等控制得当，为确保公司经营管理合法合规、资产安全、信息披露规范提供了保证，基本达到了内部控制的整体目标。 四、华泰证券核查意见 通过对广联达内部控制制度的建立和实施情况的核查，华泰证券认为： 2010年度广联达建立了较为完善、有效的内部控制制度，基本符合我国有关法律法规和证券监管部门的要求，符合其实际生产经营状况和特点，并得到了有效的实施，广联达对2010年度内部控制的自我评价如实反映了其内部控制制度的建设及运行情况。 （此页无正文，为《华泰证券股份有限公司关于广联达软件股份有限公司<2010年度内部控制自我评价报告>的核查意见》之签署页） 保荐代表人： 邓建勇 王天红 华泰证券股份有限公司 年 月 日
粤 传 媒：2010年度内部控制自我评价报告 2011-04-12
广东九州阳光传媒股份有限公司 2010年度内部控制自我评价报告
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广东九州阳光传媒股份有限公司
2010年度内部控制自我评价报告
根据财政部、中国证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所
《上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，公司董事会及董事会审计委
员会、公司内部审计部门对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面检查，2010年度公司内
部控制自我评价如下：
一、 公司基本情况
广东九州阳光传媒股份有限公司(以下简称“本公司”)原名称为清远建北（集团）股份有
限公司， 2007 年经中国证监会证监发行字(2007)号361 文《关于核准广东九州阳光传媒股份
有限公司首次公开发行股票的通知》批准,本公司向社会公众发行股票并在深圳证券交易所挂牌
上市，股票代码为002181。
本公司的法定代表人为乔平。工商营业执照号：4418001001389；注册地：广州市白云区太
和镇广州民营科技园科盛路1 号广州863 产业促进中心大楼第312 房之一房；公司总部地址：
广州市东风中路437号越秀城市广场南塔3001室。
截止2010年12月31日，本公司股本总额为350,161,864股，其中广州大洋实业投资有限公司
持有132,129,820股，占本公司股本总额的37.73%。广州大洋实业投资有限公司系本公司的控股
股东；本公司及控股股东广州大洋实业投资有限公司同受广州日报社控制，广州日报社为本公
司的最终控制人。
二、 公司内部控制的目标和原则
﹙一）内部控制的目标
1．建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、
执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；
2．建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行；
3．堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的
安全完整；
广东九州阳光传媒股份有限公司 2010年度内部控制自我评价报告
【免费下载】度内部控制自评报告
2011年度内部控制自评报告根据西部矿业内控工作组统一安排和公司下发文件《关于2011年西藏玉龙铜业股份有限公司内部控制自评方案的通知》的要求由财务部牵头组织相关部门和人员对公司2011年度内部控制情况做了全面测试并召开专题会议对测试结果进行了讨论对今年公司在内部控制方面所做的工作进行了总结现对公司2011年度内部控制工作评价如下一、内部控制目标一是保护企业资产的安全、完整及对其进行有效使用二是保证会计信息及其他各种管理信息的真实、可靠和及时提供三是保证企业制定的各项管理方针、制度和措施的贯彻执行四是尽量压缩控制成本费用减少不必要的浪费五是预防和控制且尽早尽快查明各种错误和弊端以及及时准确地制定和采取纠正措施六是保证企业各项生产和经营活动有秩序有效地进行。二、内部控制组织机构为全面推进内部控制体系建设工作保证内控工作高效高质量完成公司成立了由公司主要领导组成的“内控体系建设工作领导小组”并下设办公室办公室成员由各部门经理及内控专员组成并明确了各自的职责和任务同时为了保证此次自评工作任务按时完成公司还专门成立了“内控自评工作小组”并根据自评内容做了详细分工。三、评价依据本评价报告根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制评价指引》的要求结合中介机构制定的《西藏玉龙铜业股份公司内部控制管理手册》、《西藏玉龙铜业股份公司内控评价手册》在内部控制日常监督和专项监督的基础上对公司截至2010年11月30日内部控制运行的有效性进行评价。四、评价范围和程序评价范围2011年1月1日2012年11月30日期间公司所有业务具体内容为工程项目管理、固定资产与无形资产、QSHE质量安全健康环保、合同管理、存货管理、采购与应付管理、财务报告与披露、全面预算、资金与费用、信息系统管理等十项业务流程所开展的业务。由于公司2011年主要是基建项目为此重点关注风险领域包括工程项目的合规性管理、合同签订执行情况、预算执行情况、资金支付及程序方面。评价程序五、内部控制实际执行情况一公司内部控制制度建立健全情况根据中介机构天健光华出具的《西藏玉龙铜业股份有限公司制度审阅意见》公司组织相关部门和人员于10月份完成相关制度建立健全、修订完善工作如《基建项目管理办法》、《招投标管理办法》、《全面预算管理办法》、《资金管理办法》、《资本性支出财务管理办法》、《合同管理办法》、《固定资产管理办法》以及《存货管理制度》等。通过此次测评我们认为目前公司所制定的各种规章制度能满足公司内控管理工作需要。二组织机构和部门职责梳理情况根据中介机构意见结合公司实际情况公司对组织机构设臵和各部门职责重新进行了梳理以满足内部控制要求。如增加“总工办”来履行“统一计划管理公司所有工程项目”的职能此项整改措施正处于上报西矿总部待批阶段确定机动部为公司层面固定资产管理部门统一管理公司所有固定资产明确综合管理部负责公司合同管理及档案管理。经上述梳理工作后我们认为公司在组织机构设臵和部门职责分工等方面已不存在重大缺陷。三内控流程实际执行情况以中介机构出具的《西藏玉龙铜业股份公司内部控制管理手册》和《西藏玉龙铜业股份公司内控评价手册》为依据公司组织相关部门及人员对公司2011年度内部控制实际执行情况进行了认真全面的测试。我们认为自5月份成立内控领导小组开展公司内控体系建设工作以来公司各部、管路敷设技术