资金管理及审批权限流程
资金支付审批流程及采取的内部控制措施
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《 资金管理办法》
资金管理办法第一条目的为加强公司资金管理，提高资金使用效益，确保公司资金安全和增值，根据国家有关法律、法规和公司章程的有关规定，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条适用范围本办法所称资金是指公司所持有的银行存款以及随时可以变现的各种票据。
不包括涉及费用支出的资金，涉及费用支出的资金适用《费用管理办法》。
第三条管理部门综合财务部是公司资金管理的职能部门，其他各部门无权管理资金。
第四条资金使用审批权限与流程一、代收客户保险费和理赔款解付、缴存风险保证金（一）审批权限：代收客户保险费和理赔款在到帐后三个工作日内解付，不论额度大小由总经理（董事长）审批。
缴存风险保证金根据银保监会的规定由总经理（董事长）审批。
（二）审批流程：业务部业务员提出付款申请（缴存风险保证金由综合财务部出纳提出缴款申请）→业务部负责人审核→综合财务部主办会计核实→会计机构负责人审核签字→总经理（董事长）审批。
二、资金在银行账户之间调动和票据贴现（一）审批权限：不论额度大小由总经理（董事长）审批。
（二）审批流程：综合财务部出纳提出申请并签字→综合财务部主办会计核实→会计机构负责人审核签字→总经理（董事长）审批。
三、对外投资、股东分红以及借款（含委托贷款）给股东单位或股东外单位（一）审批权限：1.对外投资和股东分红：由总经理（董事长）根据董事会和股东大会决议审批。
2.借款（含委托贷款）给股东单位或股东外单位：由总经理（董事长）根据借款协议（委托协议）审批。
（二）审批流程：综合财务部出纳提出申请并签字→综合财务部主办会计核实→会计机构负责人审核签字→总经理（董事长）审核签字。
四、缴纳税款（一）审批权限：不论额度大小由总经理（董事长）审批。
（二）审批流程：综合财务部主办会计提出申请→会计机构负责人审核签字→总经理（董事长）审批。
五、其他临时资金使用：（一）审批权限：不论额度大小由总经理（董事长）审批。
（二）审批流程：经办人提出申请→部门负责人审核签字→会计机构负责人审核签字→总经理（董事长）审批。
资金审批管理制度范文（二篇）
资金审批管理制度范文一、概述资金是企业运营和发展的重要支撑，对于确保资金使用的合规性和有效性，建立严格的资金审批管理制度是非常必要的。
本着规范管理、提高效率、防范风险的原则，制定本资金审批管理制度，以便明确资金使用的权限、程序和责任，加强对资金的监督和控制。
二、资金审批权限1.总经理：负责全公司范围内的资金使用审批，包括大额资金的使用和投资决策。
2.财务经理：负责日常资金使用的审批，金额在公司规定的范围内。
3.部门经理：负责本部门范围内的资金使用审批，金额在部门规定的范围内。
4.其他员工：按照职责分工，在规定权限范围内审批和使用资金。
三、资金审批程序1.资金申请：申请人填写《资金申请单》，明确申请资金的用途、金额和时间，并在申请单上签字确认。
2.初审：负责初审的财务人员根据公司规定的资金使用范围和金额进行审批，确认申请资金的合理性和符合规定。
3.复审：通过初审的申请单需要进一步复审，由部门经理或相关主管进行审批，确保资金使用符合部门的需求和规范。
4.终审：终审由财务经理进行，负责对复审通过的申请单进行最终审批，确保资金使用符合公司的战略和财务要求。
5.审批结果通知：审批通过的申请单由财务人员及时通知申请人，并进行资金的划拨或支付手续。
四、资金使用责任1.申请人：需保证申请资金的真实性和合规性，并对资金的使用负责。
2.部门经理：需对本部门资金的使用情况进行严格管理和监督，并确保资金使用符合公司的规定和战略。
3.财务经理：负责对资金使用情况进行审核和监督，并确保资金使用符合公司的财务要求和合规标准。
4.审计部门：有权对资金使用情况进行检查和审核，对于违规行为有权提出处理意见。
五、资金使用限制1.资金使用需符合国家法律法规和公司内部规定，不得违法乱纪。
2.资金使用需符合公司的战略和财务要求，符合公司的经营目标。
3.资金使用需符合公司内部的流程和程序，包括按规定的审批程序和使用范围。
4.资金使用需合理、合规、经济高效，利用好每一笔资金，避免浪费。
资金支出审批管理制度范文（4篇）
资金支出审批管理制度范文(一)国家政策法规；(二)公司章程及相关内部管理制度；(三)经批准的预算文件；(四)与资金支出有关的合同和验收手续；(五)合法的外部单据(六)经审批的内部单据；(七)公司各岗位的职责文件。
四、资金支出审签人的责任一、资金支出审签人的责任(一)经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的结果负直接责任；(二)部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任；(三)财务部根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权予以退回。
在审批过程中，财务部经理应按照年度预算有月度预算对资金的支出提出支付计划与意见。
(四)董事长、总经理依据本制度的规定，对各类资金支出具有最终审批权，对资金支出的结果负最终责任。
(五)所有资金支出必须根据公司有关制度规定的核准程序后方可支出，对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权予以退回。
五、资金审批权限(在批准的年度预算范围内执行)一、经营费用及日常管理支出资金支出审批管理制度范文（2）一、目的与范围本制度的目的是为了规范和管理企业的资金支出审批流程，确保资金的合理使用和风险控制。
适用于企业内所有的资金支出活动。
二、审批权限1. 总经理有最终审批权限，负责最终决策和批准所有金额超过公司预算额度的资金支出。
2. 部门经理有中级审批权限，负责批准属于其部门内的金额低于公司预算额度的资金支出。
3. 部门经理可以授权其下属负责人进行一定额度的支出审批，但必须设定额度上限，并在公司内部进行通知。
三、审批流程1. 申请：员工需要填写资金支出申请单，并在申请单上注明相关的项目、金额和理由。
2. 提交部门经理审核：申请单由员工提交给所在部门经理，部门经理审核申请单的合理性、必要性和经费来源。
如金额超过部门经理审批权限，需由部门经理上级经理审批。
资金支出审批管理制度（4篇）
资金支出审批管理制度资金支出是一个组织或企业运营过程中不可避免的环节。
为了保证资金的合理使用并减少财务风险，制定和实施一套科学有效的资金支出审批管理制度是非常重要的。
本文将从制度背景、目的、适用范围、主要内容等方面详细叙述资金支出审批管理制度。
一、制度背景随着企业规模的扩大和财务活动的复杂化，资金支出的审批环节变得愈发重要。
只有通过审批流程的规范和制度的健全，才能实现合理、高效、安全地使用资金。
二、目的资金支出审批管理制度的目的主要有以下几点：1.明确资金支出的授权权限，规范资金支出审批流程。
2.保障资源的有效配置，实现财务成本最小化。
3.防范和控制金融风险，杜绝腐败行为。
三、适用范围本制度适用于企业内部各部门的资金支出审批，包括但不限于采购、费用报销、项目投资等。
四、主要内容资金支出审批管理制度主要包括以下几个方面的内容：1.资金支出授权权限明确各级别管理人员的授权权限，包括最高审批额度、审批权限等。
不同的资金支出额度和性质应有不同的审批权限，并根据需要进行适度的授权和调整。
2.资金支出审批流程制定清晰明确的资金支出审批流程，包括审批环节、审批顺序、审批人员等。
审批流程应该合理、高效，且有关人员要按照规定的流程进行审批，不能越级审批或者私自变更审批流程。
3.资金支出审批材料和要求明确资金支出的审批材料和要求，确保审批过程有据可查。
审批材料包括但不限于申请单、相关证明文件等；审批要求包括但不限于审批时间、审批标准、审批意见等。
4.资金支出审批风险控制建立合理有效的资金支出审批风险控制机制，包括严格审查和核实资金支出的合法性和合规性，防止虚假支出和挪用公款。
5.资金支出审批记录和归档要求对资金支出的审批过程进行记录和归档，确保审批活动得到留痕和备份。
这样可以为后续的审计和监管提供依据，同时也有利于对资金使用情况进行监测和分析。
六、制度执行和监督制度的执行和监督是资金支出审批管理制度的重要环节。
需要设立专门的审批管理部门，负责执行制度、培训相关人员、监督制度的执行情况并及时发现和纠正问题。
资金分级审批管理制度
资金分级审批管理制度第一章总则第一条为规范公司内部资金管理流程，严格控制资金使用，提高资金使用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有资金支出、借款、投资和报销审批流程，适用于公司内各级部门的资金管理活动。
第三条本制度的执行机构为公司财务部门，负责监督、记录和管理公司内部所有资金审批事务。
第四条公司内部资金审批流程分为三个级别：一级审批、二级审批和三级审批。
第五条本制度内容包括资金审批流程、审批权限设置、审批规则、应急处理措施等。
第六条公司内部所有相关人员必须严格遵守本制度的规定，不得擅自调整资金审批流程和权限设置。
第七条如有资金审批流程或权限设置需要调整的，必须经过公司领导层审批后方可实施。
第八条公司内部资金审批流程应当公开透明，每一笔资金支出、借款、投资和报销均应有相应审批记录。
第九条公司内部各级部门应当建立健全内部控制机制，对资金使用进行有效管控。
第二章资金审批流程第十条资金支出、借款、投资和报销等审批流程应当按照一级审批、二级审批和三级审批的顺序进行。
第十一条一级审批为部门经理级别审批，主要审批部门内部基本支出和项目资金使用。
第十二条二级审批为总经理级别审批，主要审批跨部门联合支出和高额资金使用。
第十三条三级审批为公司财务总监级别审批，主要审批公司内部重大资金支出和投资项目。
第十四条资金报销审批流程为：申请人提出报销申请→部门经理审批→财务审核→财务总监审批。
第十五条资金借款审批流程为：申请人提出借款申请→部门经理审批→财务审核→总经理审批。
第十六条资金投资审批流程为：申请人提出投资申请→部门经理审批→财务审核→财务总监审批。
第三章审批权限设置第十七条各级审批权限设置应当分明，严格按照审批流程进行授权。
第十八条部门经理审批权限为总额不超过10万元的资金支出、借款、投资和报销。
第十九条总经理审批权限为总额超过10万元但不超过50万元的资金支出、借款、投资和报销。
第二十条财务总监审批权限为总额超过50万元的资金支出、借款、投资和报销。
资金审批权限及流程一览表
资金审批权限及流程一览表下面是赠送的办公室6S管理资料，下载了不需要可以编辑删除的，谢谢选择我们，祝您工作顺利，生活愉快！办公室6S管理制度规定1、彻底落实办公室个人责任区制度。
办公室个人责任区是指个人的桌面、抽屉、电脑、文件架以及个人办公室的地面、桌洞、墙面、天花板、窗台以及相关办公设备和设施。
每个人均有责任做好个人责任区的6S工作；落实“个人责任区负责”制度。
2、办公桌桌面除文件、电脑、口杯、电话、文具外，不允许放其他物品；文具必须竖放。
办公用品一般的常用品：笔、订书机、即时帖、便条纸、橡皮、计算器，可以集中放在办公桌的一定区域内，电脑线、网线、电话线均需扎起来有序放置；人离开半小时以上应将桌面收拾干净。
3、个人抽屉（柜）管理：每星期整理一次，对三个月内用不到的东西，应从抽屉里清理走，最下面一个抽屉用于存放私人物品；抽屉内物品要分类好。
第一层放个人的参考资料（文件夹、辞典、手册、商品目录等）及不常用文具;第二层放文件卷宗（各种信息、草拟的文件材料等）;第三层放私人物品。
同一方位（方向）按同一位置摆放。
以上三层物品均需分类摆放整齐并贴上统一的标签。
4、文件整理：（1）文件不用均要放入文件夹，且要摆放整齐。
文件夹太多而无法放下，应将文件夹整齐有序的排放在办公桌上。
文件架（柜）要每半个月整理一次，对舍弃的文件、资料，应遵照安全、保密的原则进行销毁。
必要文件送档案室归档。
（2）文件夹都要有相应的标识，每份文件都应有相应的编号.若有变动，标签应及时更新.将必要（有效）的文件按照待处理、处理中和已处理分类放置，此外还有机密类文件。
文件夹分两类三种，文件双夹和快劳夹（5CM和7CM）（文档标签见附件）。
（3）文件统一放在文件架当中，文件架放在手方便拿的地方，且在相同办公室内统一规格位置摆放。
5.电脑管理：（1）严禁用本公司电脑做非工作使用，否则按相关规定给予处罚。
（2）将文件按照待处理、处理中和已处理分类放置，此外还有机密类文件。
资金管理及财务收支审批制度
融资管理
融资计划
根据企业发展战略和经营计划，制定融 资计划，确保资金来源的稳定性和合规 性。
VS
融资风险管理
评估融资风险，制定风险应对措施，降低 融资成本和风险对企业的影响。
04
资金流出管理
支出管理
01
日常支出管理
对日常运营和管理中产生的费用 进行严格控制，确保资金使用合 理、合规。
02
专项支出管理
05
资金风险管理
市场风险
总结词
市场风险是指因市场价格波动而导致 的投资亏损风险。
详细描述
市场风险包括利率风险、汇率风险、 股票价格风险和商品价格风险等。这 些风险会对企业的投资收益和财务状 况产生重大影响。
信用风险
总结词
信用风险是指借款人或债务人因违约而导致 的损失风险。
详细描述
信用风险通常与金融交易和贷款有关，当债 务人无法按时偿还债务时，企业可能会面临 财务损失。为了降低信用风险，企业应建立 完善的信用管理体系，对债务人进行信用评 估和监控。
约风险。
债务风险控制
03
建立债务风险预警机制，及时发现和应对债务风险，确保公司
财务安全。
利润分配管理
利润分配原则
根据公司的战略规划和股东利益，制定合理的利润分 配原则。
利润分配方案
制定具体的利润分配方案，包括股息发放、股票回购 等，以满足股东的回报需求。
利润分配监管
对利润分配的过程进行监管，确保分配的公正、公平 和透明。
资金管理水平的提高有助于提升 企业的信用评级、融资能力等， 进而增强企业的竞争力。
资金管理的原则
安全性原则
确保资金安全，避免损失。
效益性原则
追求资金效益最大化，实现盈利。
资金审批制度(详细流程图)
湖南华强制药有限公司资金审批制度第一章总则第一条为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。
第二条本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业财务管理体制》及公司有关管理制度而制定。
第二章资金支出的分类第三条根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几大类：（一）日常经营费用支出：包括办公用品、通讯费用、交通费、差旅费、业务招待费、水电费、房租、会务费、其他；（二）经营采购支出：主要指为生产、销售而进行的物资采购；（三）职工薪酬支出：包括员工薪资、奖金、津贴、补贴、福利费等；（四）税费支出：指公司应上交的各项税款、规费等；（五）固定资产、在建工程等长期资产购置支出；（六）非经营性资金往来支出；（七）对外长、短期投资支出；（八）其他支出。
第三章资金支付原则和依据第四条资金支付的原则（一）根据预算计划管理的原则：根据董事长审批同意的预算，公司财务部制定月度、周资金预算计划报常务副总经理审核，总经理审批后，进行资金控制与管理。
（二）优先保证重点项目资金的原则；（三）支付凭证符合财务要求的原则。
第五条资金支付的主要依据包括：（一）国家政策法规；（二）公司章程及相关管理制度；（三）经批准的预算文件；（四）与资金支出有关的必要合同和验收手续；（五）合法的外部单据；（六）规范的内部单据；（七）其他相关文件。
第四章资金支出审签人的责任第六条资金支出审签人的责任（一）经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的结果负直接责任。
（二）部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。
（三）财务部：根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权利退回。
公司资金授权管理制度
公司资金授权管理制度第一章总则为规范公司资金的使用和授权制度，保障公司资金的安全和有效利用，制定本管理制度。
第二章财务授权管理1. 资金使用范围：公司资金使用范围包括日常经营支出、应付账款、资产购置、投资等。
2. 资金授权分级：根据公司的财务规模，分为总经理、财务总监、财务经理、出纳等角色，分别负责不同的资金使用授权。
3. 财务授权程序：所有资金使用需经授权人签字或授权书确认，方可进行。
第三章资金管理流程1. 费用预算：每月初，各部门需提交当月费用预算，经相关负责人审批后方可进行。
2. 资金申请：部门有新的资金需求时，需填写资金申请表格并提交给财务部门，经审核批准后方可发放。
3. 资金支付：资金支付需经多人确认，确保支付的准确性和安全性。
4. 资金报销：员工的费用报销需按规定填写报销单，附上相关票据并提交审批，审核通过后方可报销。
第四章资金授权管理1. 资金授权审批：所有涉及资金的授权需经过相关部门负责人审批，确保授权的合理性和合规性。
2. 授权权限分级：根据不同的资金使用范围和金额，设定不同的授权权限级别。
3. 授权记录和备份：对所有资金授权进行记录和备份，确保资金使用的透明和追溯性。
第五章资金监督管理1. 财务核查：定期对公司的资金使用情况进行核查和审计，确保资金的安全和合规性。
2. 资金使用报告：每月对公司的资金使用情况制作报告，并在公司内部进行分享和交流。
3. 异常情况处理：发现资金使用异常或违规情况时，及时处理并报告上级领导。
第六章资金安全管理1. 资金安全措施：采取物理、电子等多种手段保障资金的安全，防范盗窃和诈骗。
2. 资金风险控制：建立资金风险评估模型，及时发现和控制潜在的资金风险。
3. 安全意识培训：定期对员工进行资金安全管理的培训，提高员工的安全意识。
第七章附则本管理制度自发布之日起生效，如有修改，应另行公布。
对于不遵守本制度的行为，公司将依据公司规章制度进行追究责任。
以上是公司资金授权管理制度的内容，希望全体员工共同遵守，确保公司资金的安全和有效利用。
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资金管理及审批权限流程
一、背景介绍
在企业中，资金的管理及审批权限流程是保障企业正常运营的重要环节。
一个有效的资金管理及审批权限流程能够确保企业的资金使用合理、
有效，并能防止潜在的资金风险。
二、资金管理的基本原则
2.风险控制：企业应制定风险控制策略，包括成本风险、流动性风险
和信用风险等，并加以监控和管理。
3.稳健经营：企业应保持稳健的财务状况，避免过度依赖外部融资，
保持资金的流动性和稳定性。
1.资金申请：任何一笔资金支出都应该经过申请，包括基本的日常经
费支出以及重要的项目投资等。
申请者需填写资金申请表，明确资金用途
和金额。
2.资金审批：资金申请经过初审后，提交给资金审批部门审批。
审批
部门会根据企业的资金规划及预算情况进行审批决策，包括资金的可行性、合理性和紧急程度等。
3.审批流程：审批流程可根据企业的规模和需求进行灵活调整，但通
常包括以下步骤：
(1)部门经理审批：部门经理审批资金申请是否符合部门需求，以及
对资金使用的合理性进行评估。
(3)总经理/董事长审批：总经理/董事长审批资金申请是否符合企业
整体战略和政策，并对资金使用的风险进行评估和管理。
4.资金拨付：经过审批的资金申请会根据拨付流程进行资金的支付，
拨付部门需按照企业的财务制度进行操作，并做好相应的账务处理。
5.资金监控：资金使用后，企业需对资金的使用情况进行监控和跟踪，包括资金流动情况、使用效果和风险控制等，以确保资金的合理使用和防
止潜在的风险。
6.资金报告：企业应定期向上级管理层和利益相关方报告资金的使用
情况和效果，包括资金流动表、财务报表和投资回报等，以提供决策依据
和责任追究。
四、优化资金管理及审批权限流程的建议
1.精细化资金管理：建立完善的资金管理系统，实现资金的精确管理
和分析，提高资金使用的效率和准确性。
2.整合审批流程：优化审批流程，减少审批环节和时间，提高资金使
用的灵活性和快速性，同时保证审批决策的合理性和风险管控。
3.强化内部控制：加强内部控制体系的建设，包括审计、风险管理和
预算控制等，确保资金使用的合规性和可管理性。
4.提供培训和指导：加强对员工的培训和指导，提高他们对资金管理
及审批权限流程的理解和执行能力，提升整个流程的执行效果。
总结：。