建筑业税收管理中存在的主要问题及其对策
分析建筑企业财务管理中的税务筹划的问题及对策
分析建筑企业财务管理中的税务筹划的问题及对策
建筑企业财务管理中的税务筹划是指企业通过合法的方式优化税收负担，提高公司的
利润和竞争力。
然而在实际操作过程中，我们会面临一系列问题，如税务风险、税源缺口、税务政策的不确定性等。
下面我们将对这些问题进行分析，并提出相应的对策。
税务风险是建筑企业财务管理中的一个重要问题。
税务风险包括税务补充、税务争议等。
为了降低税务风险，企业应做到以下几点：第一，加强税务合规管理，定期进行税务
风险评估，确定主要风险点，并建立相应的风险防范措施；第二，及时、准确地办理税务
申报和缴纳工作，避免延缓申报或漏报等问题；注意税收政策和法规的更新，及时调整筹
划方案，确保符合最新的法规要求。
税源缺口是建筑企业财务管理中的另一个问题。
由于建筑企业特点，存在一些不易纳
税的收入，如违规收入、隐形收入等。
为了解决税源缺口问题，企业可以采取以下对策：
第一，加强内部控制，规范经营行为，避免违规收入的产生；第二，加强监管和审计，严
肃查处违规行为，提高违规成本，防止隐形收入的产生；积极开发新的税源，如拓展海外
市场、开展合作项目等，增加企业的税收收入。
税务政策的不确定性也是建筑企业财务管理中的一个难题。
税收政策的变动可能导致
企业的税负增加，同时也可能带来一些税收优惠政策的机会。
为了应对税务政策的不确定性，企业可以采取以下对策：第一，加强对税收政策的研究和分析，把握政策动向，及时
调整筹划方案；第二，积极参与税收政策的制定和修订过程，争取企业的合法权益；加强
与税务机关的沟通和合作，建立良好的协作关系，及时解决税务问题。
建筑业税收存在的问题及建议
建筑业税收存在的问题及建议1. 引言大家好，今天我们聊聊建筑业税收这个话题。
说到税收，很多人可能会觉得这就是个无趣的数字游戏，搞不好还要抓狂！但是，建筑业的税收可不简单，它关乎着我们每一个人的生活。
无论是你家旁边那栋新楼的建设，还是你想装修的那间小窝，税收都是在背后默默支持着的。
然而，这里面却藏着不少问题，像是老鼠过街，大家都想躲。
今天，就让我们一起揭开这个“神秘面纱”，看看有什么问题，然后想想有什么好建议，搞得好就能让建筑业顺风顺水，大家都有好处，哈哈！2. 建筑业税收的问题2.1 税收不明确首先，咱们得说说税收本身。
有时候，这些就像迷雾重重的山路，让人摸不着头脑。
你说，你一进税务局就感觉像在解谜游戏，左看看右瞧瞧，最后还是没搞明白。
比如说，有些地区的建筑企业可以享受税收优惠，可是各地的标准却不一样，真的是让人头疼。
你说公平不公平？一会儿优惠一会儿加税，这可把小企业折腾得够呛，有的干脆就撂挑子不干了，真是“没事找事”！2.2 税收征收不合理其次，咱们再看看税收征收的方式。
很多企业表示，这种征收就像是老虎下山，来得猛，去得也快，根本没给人留时间缓冲。
比如说，有些企业在拿到工程款的时候，税务部门就开始催缴税款，搞得他们连米都买不起，真的是“税到人愁”。
而且，有的地方的税务人员，可能为了完成任务，像是老鹰捉小鸡一样，抓得特别严，结果把企业折磨得无奈。
这种情况，大家都知道，是不太科学的，容易把企业逼到悬崖边缘。
3. 建筑业税收的建议3.1 优化税收好啦，咱们说了这么多问题，接下来就要来点干货，给出一些建议啦！首先，建议相关部门能优化税收，制定统一的标准，让每个地方都能公平公正。
这样一来，企业在算账的时候就不会像是在算命一样，心里有底儿。
尤其是对小微企业，要多一些支持，给他们提供更大的发展空间。
毕竟，谁都希望自己的家能住得更好，企业也希望能在这片土地上扎根。
3.2 加强税务服务再者，税务部门的服务也得跟上节奏。
建筑业税收管理中存在的主要问题及其对策
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第２ ｌ卷 第 ５期
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６经 济管理研 究 ２
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建筑业税收管理 中存 在 的主要 问题 及其 对策①
孙德利 ， 周桂 权
（ 烟台市福山区地方税务 局 ， 山东 烟台 ２ ５ ０ ） ６５ ０
［ 摘
要］建筑业税 收管理 中存在税源控管范 围狭窄、 税源控 管深度不够 、 管理 手段 粗放、 收偷漏 问题严 重、 税
税 收政策执行 困难 的问题 ， 产生的原因主要是建 筑企 业组 织形 式复杂 ， 挂靠和分、 转包现象普遍存在 ， 施工环节 多、 管理链条长、 作业流 动性大 ， 筑市场 管理机 制不健全 、 建 综合控税 力度不 强以及 企业纳税 意识 淡薄 ， 出了 提 依托信 息化平 台、 以社会综合 治税 为手段 ， 构建 以建设项 目管理为核 心的建 筑业税收管理 新思路。 ［ 关键 词］税收管理 ； 偷税 漏税 ； 筑业 ； 目管理 建 项 ［ 中图分类 号］Ｆ １ ．２ ８ ２ ４ ［ 文献标识码 ］Ａ ［ 文章编号 ］１７ ５ ５ （０ ７ ０ ０ ５ — ４ ６２— ９６ ２０ ） ５— ０ １ ０
维普资讯
２０ ０ ７年 ｌ Ｏ月
分析建筑企业财务管理中的税务筹划的问题及对策
分析建筑企业财务管理中的税务筹划的问题及对策随着建筑行业的不断发展壮大，建筑企业的财务管理也变得日益复杂。
税务筹划作为财务管理的重要组成部分，也成为了建筑企业面临的一个重要问题。
税务筹划不仅涉及到企业的税收成本，更关乎企业的合规经营和长期发展。
本文将从建筑企业税务筹划的问题出发，分析问题所在，并提出相应的对策。
一、税务筹划存在的问题1. 税收成本高建筑企业通常需要承担较高的税收成本，主要原因包括企业盈利水平高、所得税税率高等。
尤其是在房地产开发这样的大项目中，所得税占比较大，成为企业财务管理中的一大负担。
2. 税收合规难度大由于建筑企业通常业务范围广泛，涉及到土地开发、房屋建设、物业管理等多个环节，税收合规难度相对较大。
企业需要花费大量的人力、物力去管理税收合规事务，且容易出现疏漏和错误，导致税务风险增加。
3. 税务政策变动频繁随着国家税收政策的不断调整，建筑企业需要不断适应新政策，并做出相应的筹划调整。
这对企业财务管理带来了不小的挑战，需要企业财务人员具备较高的政策敏感度和应变能力。
1. 进行税务规划建筑企业应积极进行税务规划，通过合理的税务筹划来降低税收成本。
可以通过合理利用税收优惠政策、减少不必要的税务开支等方式来实现税务规划。
在土地开发和房屋建设过程中，可以合理利用土地增值税优惠政策，减少税负；在物业管理环节，可以通过合理设计业务结构，降低企业所得税开支。
2. 强化税收合规管理企业需要建立健全的税收合规管理制度，加强对税收合规事务的监督和管理。
可通过建立专门的税务筹划团队和使用税收软件等方式，提高税收合规管理的效率和准确性。
通过加强员工培训，提高员工对税收合规事务的重视和管理水平，避免出现疏漏和错误。
3. 加强政策跟踪建筑企业需要加强对税收政策变动的跟踪和分析，及时调整企业的税务筹划政策。
可以通过订阅税务法律法规的相关信息、参与税务政策宣讲会等方式来获取最新的政策信息，并根据所掌握的信息进行企业税务筹划的调整。
建筑业税收管理中存在的主要问题及应对措施探讨
建筑业税收管理中存在的主要问题及应对措施探讨摘要：在建筑行业的蓬勃发展下，我国的社会经济水平得到了显著的增长，相关的税收管理工作也随之得到了更多的关注，为税务机关带来了新的工作挑战，税务机关必须做到对税收管理进行深入探索，及时的进行改进和优化，让税收管理水平能够得到有效的提升，更好的为社会发展和人民集体利益服务。
基于此，本文将对建筑业税收管理中存在的主要问题及应对措施展开研究。
关键词：建筑业；税收管理；存在的主要问题；应对措施前言：加强对建筑业税收管理存在的问题的分析，并制定针对性的决策策略，一方面可以减轻税务机关的工作压力，并让税务机关在税收管理方面的工作结构以及程序得到有效的优化，更为符合科学化标准要求，降低偷税漏税问题的出现概率。
另一方面则能够让实现建筑工程项目开发全过程的有效监督，及时的发现其中不合理的地方，在第一时间做出正确的处理决策，让税收管理能够得到更多的认可，创造出一系列的良性影响力。
由此可见，对建筑业税收管理中存在的主要问题及应对措施进行探究是十分必要的，具体策略综述如下。
1建筑业税收管理存在的主要问题分析建筑业税收管理一直是我国社会各界所关注的对象，在新时期社会的不断发展和市场的变化下更是得到更进一步的重视，对建筑业税收管理提出了更高的要求。
不过想要有效的提高建筑业税收管理水平，还需从当下存在的建筑业税收管理问题着手，找到优化的正确方向。
经过分析和整合，以下将对建筑业税收管理存在的不足展开几点研究：其一，在以往的建筑业税收管理中，税务机关将注意力大部分放在了建筑企业本身上，忽视了建筑工程项目细致化管理的重要性，这也就导致税务机关仅仅能够从建筑企业财务报表、纳税申报表等方面了解纳税情况，进行税收管理，但对于建筑工程项目的具体化纳税情况往往无法做到精准化的管理和掌握，这也就导致建筑工程项目管控缺位问题发生，税源较大程度上流失的现象出现。
其次，进行建筑工程项目建设的施工单位在进行纳税申报时也仅做到了对人工费收入纳税等情况的上报，而对于甲方供料、优质建筑工程项目奖金等方面的具体应税项目情况则选择隐瞒不报，这也是建筑工程项目税收管理中税源流失严重的一大原因。
建筑施工企业税收筹划存在的问题及对策
有效的税收筹划可以使企业在市 场竞争中获得更大的优势，提高 企业的竞争力。
01 02 03 04
降低企业税负
通过合理的税收筹划，企业可以 降低自身的税收成本，提高企业 的经济效益。
促进企业可持续发展
通过合理安排税收筹划，企业可 以更好地适应国家的税收政策， 促进企业的可持续发展。
03
案例三：某小型建筑施工企业的税收筹划方案
要点一
总结词
要点二
详细描述
该小型建筑施工企业的税收筹划方案存在较多问题，需要 进一步完善。
该企业在制定税收筹划方案时，缺乏对税法规定的了解和 认识，存在较多问题。例如，企业未按照规定及时申报纳 税、未按照规定开具发票等。这些问题不仅会导致企业面 临税务处罚和罚款等风险，还会影响企业的声誉和信誉。
研究不足与展望
01
未来展望
02
03
04
深入研究建筑施工企业税收筹 划的优化策略，提高企业的税
收筹划意识和能力。
加强建筑施工企业税收筹划人 才的培养，提高专业素质和管
理水平。
制定更加科学合理的税收筹划 方案，实现企业税收管理的优
化和可持续发展。
THANKS
感谢观看
建筑施工企业税收筹划存在的问题
及对策 汇报人：
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目录
• 引言 • 建筑施工企业税收筹划概述 • 建筑施工企业税收筹划存在的问题 • 完善建筑施工企业税收筹划的对策 • 建筑施工企业税收筹划案例分析 • 结论与展望
01
引言
Chapter
研究背景及意义
01
建筑施工企业在国家建设和经济发展中具有重要地位，然而，随着市场竞争的加 剧和税收政策的不断更新，这些企业的税收筹划面临着诸多问题。
对建筑行业税收征管中存在问题的思考
对建筑行业税收征管中存在问题的
思考
对建筑行业税收征管中存在问题的思考
随着中国经济持续发展和建设行业的快速发展，建筑行业也成为国家增加税收的重要渠道之一。
然而，由于建筑行业受到外部环境的影响，税收征管中依然存在诸多问题。
首先，建筑行业的税收征管体制不健全。
目前，各种税种的征管不仅是分散的，而且缺乏有效的统一管理机制，使得企业无法准确把握税负，往往会陷入繁琐的税务审批流程中，大大降低了企业的竞争力。
此外，在税收征管过程中，政府的管理监督也不够严格，企业税务人员的管理能力也欠缺，导致企业存在违法违规行为，税收征管管理不利于促进企业的可持续发展。
其次，税收征管中的政策宣传不足，企业对税收政策的认知程度低。
国家虽然出台了一系列税收政策，但是这些政策通常得不到全面、准确的宣传，企业对税收政策的认知程度不高，只能从单一的视角来看待问题，难以全面把握税收征管体系，从而减少了税收征管效率。
此外，税收征管中存在大量的审批程序，程序繁琐，审批时间长，这使得企业很难按时缴纳税收，从而影响企业的正常生产经营，降低企业的经济效益。
最后，税收征管中的技术和信息化水平不高，企业无法实现全面的税收管理。
现在的税务管理过程仍然依赖传统的文件管理方式，缺乏智能化的管理系统，使得企业难以实现全面的税务管理，也加剧了企业税收征管中存在的问题。
总之，建筑行业税收征管中仍存在许多问题，政府应该加强对建筑行业的税收征管，建立规范的税收管理制度，加强各项税收政策的宣传和落实，提高税收征管的效率，建立智能化的税收管理系统，为建筑行业可持续发展奠定基础。
浅谈建筑企业税收管理中存在问题及对策
毕业论文题目浅谈建筑企业税收管理中存在的问题及对策学生姓名 ****专业班级 0*级会计电算化二班学号 0*02010****院（系）财经系指导教师(职称) ****（导师）完成时间 201*年4月25日浅谈建筑企业税收管理中存在的问题及对策摘要在工业化大发展，经济增长日益明显的社会背景下，房地产行业日渐兴盛，可随着人们对住房的需求，也相应推动了建筑行业的发展。
建筑企业或得了极大的发展机遇和空间，而建筑业是国民经济的基础，也是税收管理的主要内容，目前建筑行业在税收方面出现了形形色色的问题。
给税收管理工作带来了很大不便。
那么如何解决建筑企业在税收征管存在的问题，完善建筑行业的税收工作，促进税收管理的进程。
势必成为当前及今后建筑企业在发展过程中的所研究的重要课题。
本文简单介绍了建筑企业和税收管理的概述，特征、以目前建筑企业在税收方面出存在的各种问题为重点。
从税收角度对其探讨、并提出相应的建议和对策。
对完善建筑企业税收管理工作便具有十分重要的现实意义，已成为建筑企业税收管理的当务之急。
关键词：建筑企业税收管理存在问题建议对策目录摘要 (I)绪言 (1)1建筑企业税收管理的概述 (2)1.1 建筑企业的概念和内容 (2)1.2 税收管理的概念 (2)1.3 建筑行业税收管理的特征 (2)2对当前建筑企业税收管理中存在的问题 (2)2.1会计信息失真,纳税申报不真实 (3)2.2发票使用不规范 (4)2.3建筑资质存在大量虚假、管理模式粗放 (4)2.4外出经营管理不规范，异地施工税收管理缺位 (4)3对建筑企业税收管理存在问题的建议及对策 (5)3.1加强对企业账务核算的管理，健全完善纳税申报制度 (5)3.2完善发票管理，强化以票控税力度 (5)3.3对建筑公司和挂靠户进行区分，规范管理流程 (6)3.4加强报验登记，规范外出经营管理 (6)3.5加大整治力度，净化建筑市场运行环境 (7)结束语 (8)致谢 (9)参考文献 (10)绪言近年来，随着市场经济的不断发展，国家城镇化建设和社会主义新农村建设的推进,特别是信息化的推进，投资环境的逐步改善，随着房地产的开发，建筑业，发展如火如荼，得到了前所未有的发展。
建筑企业税收管理中存在的问题及措施
财经纵横建筑企业税收管理中存在的问题及措施陈晓敏 山西三建集团有限公司摘要：本文主要分析了对于建筑施工企业的税收管理难点，重点介绍了建筑企业在经济高速发展和日益加快的城市化建设的背景下，在纳税方面所面临的问题，虽然建筑企业的发展前景大好，且其发展越来越迅速，但其漏洞也不可小觑，如果不将漏洞及时填补，其后果不堪设想。
因此，建筑企业应建立合适的税收会计核算和内部工程监控等制度，以完善建筑企业的税收管理，从而解决建筑行业的当务之急。
关键词：建筑企业；税收管理；解决措施中图分类号：F810.42 文献识别码：A 文章编号：1001-828X(2018)001-0175-02由于我国经济的不断发展，从而带动了产业工业化的高速发展，使得各个企业的发展上升空间越来越大，因此，在这种背景下，各产业的发展也随之出现了一些问题。
而对于一个企业的发展来说，税收管理是重中之重，当在税收方面出现问题时，就需要企业的严谨和认真对待问题，并多加以研究，使得问题解决。
一、建筑企业的基本特点1.开发和生产项目的特殊在建筑行业中，开发和生产项目是建筑施工过程的重要组成部分之一，而如我们经济的整体发展，建筑行业的开发和生产项目的单件行性、流通性和长期性使得建筑行业具有周期性，由于投入到产出的运行较为复杂，所以其周期往往较长。
2.与其他产业的关联建筑业的特殊性是指它有较强的产业关联性，与国民经济中多个行业都有联系，而由于很多行业建筑生产中必不可缺，如玻璃、家电、塑料、钢铁、水泥等材料行业，因此建筑行业的发展的同时，能带动这些行业的发展，从而带动国民整体经济的快速发展。
3.对国家政治的敏感在当前的社会背景下，建筑行业虽取得了其他的发展空间，但当国家和政府出台各种相关政策时，如政府对于建筑行业的投资规模大小的控制制度，或国家制定的税收计划，建筑行业就会很容易受到其的影响，导致产业规模发生变化，造成巨大波动，有些同样会使建筑产业的成本核算变动较大。
“营改增”后建筑业税务管理问题及应对措施的探讨
“营改增”后建筑业税务管理问题及应对措施的探讨1. 引言1.1 背景介绍建筑业税务管理不规范，存在虚开、逃税等现象普遍，给企业和国家造成了严重损失。
加强建筑业税收政策宣传，规范会计核算，建立税务风险预警机制等应对措施的提出具有重要意义。
通过深入探讨“营改增”后建筑业税务管理的问题与挑战，制定有效的应对措施，能够帮助企业遵纳税收法规，规范纳税行为，提高税务管理水平和质量，为建设税收法治化、透明化的国家税收环境做出贡献。
1.2 问题提出建筑业在营改增政策实施后，面临着税务管理上的一系列新问题。
建筑业税负不均、发票管理不规范、税收政策理解不到位等问题成为了税务管理中的重要痛点。
建筑业作为国民经济的支柱产业之一，其税收情况直接关系到国家税收稳定和经济发展。
建筑业税务管理问题的存在会对整个经济体系产生影响，需要及时有效地进行解决。
随着营改增政策的推行，建筑业纳税主体增多，税收征管难度加大。
税收政策的频繁变化，使得纳税人普遍存在理解不到位、执行不到位的情况，导致税收漏税和逃税问题。
建筑业的特殊性导致其税务管理面临更多挑战，如建筑项目周期长、跨地域性强、涉及多方参与等，使得税务管理更加复杂化和困难化。
如何解决建筑业税收管理中的问题，是当前亟待解决的重要课题。
1.3 目的意义目的意义：随着我国经济的持续发展和营改增政策的全面实施，建筑业税务管理问题日益突出，各类税收风险也随之增加。
研究营改增后建筑业税务管理问题及相应的应对措施具有重要的现实意义和战略意义。
对于建筑企业而言，合规纳税是企业发展的基础，只有做好税务管理工作，才能确保企业在市场竞争中占据优势地位，保障企业的可持续发展。
对于税务部门来说，加强对建筑业税收政策的解读和宣传，规范税收征管工作，建立风险预警机制，能够提高税收征管的效率和质量，保障税收的稳定增长。
对于整个社会而言，建筑业是国民经济的重要支柱产业之一，健康发展的建筑业需要良好的税收环境作为支撑，只有通过加强税务管理，促进建筑业的健康发展，才能实现经济的稳步增长和社会的可持续繁荣。
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建筑业税收管理中存在的主要问题及其对策
一、前言
建筑业是国民经济的重要组成部分，也是税收征管的重要领域。
建筑
业税收管理中存在的问题，不仅影响了税收征管的效率和质量，也影
响了建筑业的健康发展。
本文将从建筑业税收管理中存在的主要问题
入手，提出对应的解决方案和对策。
二、主要问题
1. 建筑业黑市经济泛滥
黑市经济在建筑业中非常普遍，违法行为包括逃避税费、虚报价格、
偷工减料等。
这种行为不仅损害了国家利益和社会公平正义，还严重
影响了建筑质量和安全。
2. 税收征管效率低下
在现有的税收征管体系下，建筑业纳税人数量众多、行业复杂度高，
导致税务机关难以有效地监管和征收相关税费。
同时，一些纳税人存
在意识淡漠、配合度低等问题，更加加剧了税收征管效率低下的情况。
3. 建筑企业缺乏合规意识
由于缺乏合规意识，一些建筑企业存在不合规经营、逃避税费等问题。
这种情况不仅影响了税收征管效率，还损害了企业自身的形象和声誉。
4. 税收征管缺乏科技支持
现有的税收征管体系主要依赖人工审核和检查，缺乏科技支持。
这种
情况导致了税务机关难以及时发现和处理违法行为，影响了税收征管
效率和质量。
三、对策
1. 加强法律法规建设
应加强建筑业相关法律法规的制定和完善，严格打击黑市经济行为。
同时，应加强对建筑质量和安全的监管力度，提高行业整体素质。
2. 提高纳税人配合度
在加强建筑业税收管理的同时，应提高纳税人配合度。
可以通过宣传
教育、引导意识等方式提高纳税人的合规意识，并加大对违法行为的
惩罚力度。
3. 推行普惠金融政策
推行普惠金融政策可以有效地解决一些建筑企业缺乏资金支持的问题。
通过普惠金融，可以为建筑企业提供更加便捷的融资渠道，帮助企业
规范经营、合规纳税。
4. 引入科技手段
应引入科技手段，提高税收征管效率和质量。
比如可以利用大数据、
人工智能等技术手段，对建筑业纳税人进行有效监管和征收。
同时，
还可以通过数字化管理方式，提高税务机关的工作效率。
四、结语
建筑业是国民经济的重要组成部分，也是税收征管的重要领域。
加强
建筑业税收管理，不仅有助于保障国家利益和社会公平正义，还有助
于推动建筑业健康发展。
通过加强法律法规建设、提高纳税人配合度、推行普惠金融政策和引入科技手段等措施，可以有效地解决建筑业税
收管理中存在的问题。