企业集团财务公司全面风险管理指引
企业集团财务公司全面风险管理指引 第一条 为促进企业集团财务公司构建全面风险管理体系,提升企业集团财务公司风险管理水平，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业集团财务公司管理办法》、《商业银行内部控制指引》、《中央企业全面风险管理指引》、《企业内部控制基本规范》及其他相关法律法规，制定本指引。 第二条 本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立的企业集团财务公司（以下简称“财务公司”）。 第三条 本指引所称风险是指未来的不确定性对财务公司实现其经营目标的影响。 依据银行业风险分类框架，本指引所涉及财务公司的风险一般包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、战略风险、声誉风险及国家风险。 第四条 本指引所称全面风险管理是指财务公司围绕总体经营目标，通过运用适合的风险管理方法，实施风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全风险管理体系，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。 本指引所称的内部控制是指通过执行风险管理基本流程，对所从事业务管理活动的风险通过制定和实施一系列制度、程序和措施进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的一种机制。内部控制应遵循全面、审慎、有效、独立的原则。 全面风险管理涵盖内部控制，内部控制是风险管理不可分割的部分，是风险管理的重要方法和手段。 第五条 财务公司应根据风险管理整体目标，建立针对不同类型风险的风险管理体系，体系应包括以下基本要素：风险管理组织架构；风险管理政策、策略和程序；风险识别、计量、监测和控制；监督与评价机制；危机处理机制。 信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险管理体系是财务公司全面风险管理体系的主要组成部分，本指引将在分则部分分别阐述信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险的风险管理体系框架。 第六条 财务公司应通过实施全面风险管理实现以下目标： 1. 确保遵守有关法律法规； 2. 确保将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内； 3. 确保财务报告和管理信息的真实、可靠、完整； 4. 实现“经风险调整的收益最大化”的经营管理模式转变,确保风险、成本与收益相匹配，并服务于企业集团整体利益最大化； 5. 提高财务公司危机处理能力，确保业务连续性； 6. 提升财务公司核心竞争力。
第二节 全面风险管理政策 第七条 财务公司应结合内外部环境，依据战略目标和发展规划，制定风险管理政策。风险管理政策应与财务公司的业务性质、规模、复杂程度和风险特征相适应，与其总体业务发展战略、管理能力、资本实 力和能够承担的总体风险水平相一致，并符合银监会关于风险管理的有关要求。 第八条 财务公司应根据战略目标和业务特点，统一确定公司风险偏好。 公司风险偏好是公司在制定和实施战略目标过程中愿意承担哪些风险及不愿意承担哪些风险。财务公司风险偏好可以分为风险进取型、稳健型、保守型、厌恶型等类型。 在确立公司风险偏好时，应考虑公司战略、风险与收益的关系、关键利益相关者的期望、目标的优先级、管理层的领导风格等因素。财务公司可用风险坐标图表述风险偏好。 风险偏好的边界是风险承受度，是财务公司能够承担风险的限度。财务公司应明确风险损失不能超过的最高限度，并据此确定风险的预警线及所应采取的对策。财务公司风险承受度是由其资本规模、经营能力和风险管理能力等因素决定的。 第九条 财务公司应根据风险管理目标，针对不同类型风险的属性特征，采取风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿等单一策略或组合策略，并确立风险管理所需资源的配置原则。 第十条 财务公司在制定风险管理政策时，应考虑不同类型风险之间的相互关系，树立整体风险组合管理观念。在制定单一风险管理策略时，也应考虑风险组合应对措施。 第十一条 财务公司应按照银监会关于资本管理的要求，为所承担的各项风险提取充足的资本，持续监测风险对资本充足水平的影响，制 定维持适当资本充足水平的利润分配制度和资本补充计划。在资本不足时有切实可行的应急安排。 财务公司可逐步引入经济资本管理理念，按实际风险水平配置经济资本、进行业绩考核，在全公司和业务经营部门等各个层次上达到风险和盈利的适当平衡。 第三节 风险管理组织架构 第十二条 财务公司应建立良好的公司治理结构，健全风险管理组织体系，明确董事会、高级管理层、风险管理部门、内部审计部门以及其他业务与管理部门在实施风险管理中的职责。 第十三条 董事会是财务公司风险管理的最高决策机构，对风险管理的有效性向股东会负责，主要履行以下职责： 1.确定公司风险管理总体目标、政策； 2.批准公司年度风险管理报告，定期获得关于风险水平和管理状况的报告； 3．批准审计委员会或内部审计部门提交的关于风险管理有效性评价的报告； 4.了解和掌握公司面临的重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策； 5.决定公司风险管理和内部控制基本制度； 6.监督高级管理层对各项风险进行适当管理, 确保其采取必要的措施有效地识别、计量、监测与控制风险； 7.督导公司风险管理文化的培育。 第十四条 财务公司应在董事会下设立风险管理委员会。委员应由熟悉公司主要业务流程或具备风险管理经验的董事、外部专家或其他人员担任。 风险管理委员会在董事会的授权下，主要履行以下职责： 1.审议公司风险管理总体目标、政策； 2.审议公司年度风险管理报告，获得关于风险水平和管理状况的报告； 3.审议公司重要业务的风险管理方案和重大风险管理应对策略； 4.审议公司风险管理组织机构设置及其职责方案； 5.审议公司风险管理和内部控制基本制度； 6.董事会授权的其他风险管理事宜。 第十五条 财务公司高级管理层对风险管理工作的有效性向董事会负责，主要履行以下职责： 1.根据董事会确定的风险管理战略及政策，负责制定风险管理的策略、程序和方法，定期审查并监督执行，全面掌握公司风险管理状况，定期向董事会提交风险管理报告； 2.明确各部门风险管理职责以及风险管理报告的路径、频率、内容，督促各部门切实履行风险管理职责，以确保风险管理体系的正常运行； 3.为风险管理配备适当的资源，包括但不限于提供必要的经费、设置必要的岗位、配备合格的人员、为风险管理人员提供培训、赋予风险管理人员履行职务所必需的权限等； 4. 及时检查、修订并监督执行有关风险管理和内部控制制度，纠正内部控制存在的问题； 5.负责建立有效的风险管理考核评价机制。 经营管理层下设的信贷、投资、资产负债管理等专业委员会应负责各领域相关风险的管理政策、方案、措施的制定与执行控制。 第十六条 财务公司应设立独立的风险管理部门。如暂无法成立独立部门的，至少应配备风险管理专职人员，并保证其相对独立性。 风险管理部门负责风险管理日常工作，主要履行以下职责： 1. 研究提出风险管理政策、策略和基本流程； 2. 研究提出公司风险管理体系建设方案，组织拟定和实施涵盖各项业务的风险管理制度、程序和方法； 3. 组织公司开展风险识别工作，报告风险评估结果； 4. 设立公司主要风险指标体系，指导相关部门进行风险监测，对风险进行提示； 5. 组织制定重大风险管理方案，并协助实施； 6. 研究提出公司风险管理报告； 7. 分析公司风险管理体系有效性，提出改进方案； 8. 协助开展公司风险管理培训，培育公司良好的风险管理文化； 9. 组织协调公司全面风险管理的其他相关工作。 第十七条 财务公司各业务与管理部门是风险管理的一线部门，主要履行以下职责： 1.建立健全本部门的风险管理内部控制措施，确保各项制度、程序和方法的实施； 2.开展本部门的风险识别分析与评估计量； 3.对本部门职责范围内的风险因素及风险指标进行日常监测； 4 研究制定本部门的风险管理方案，经批准后实施； 5.重大风险发生后，及时采取措施进行危机处理； 6.对风险监测、风险事件及处理结果进行及时报告，并定期提交本部门的风险报告； 7. 配合风险管理部门开展与风险管理相关的其他工作。 财务公司可在各部门设立风险管理岗位，负责履行上述风险管理职责。 第十八条 财务公司内部审计部门应对公司当年重大风险事项的管控情况，以及公司风险管理体系的完整性、有效性进行审计评价、报告并跟踪整改。 在公司风险管理体系出现重大变动或者存在严重缺陷的情况下，应扩大内部审计的范围和增加内部审计频率。 财务公司内部审计人员应具备相关的专业知识和技能，并经过相应的培训，能够充分理解风险识别、计量、监测、控制的方法和程序。 财务公司可根据需要委托社会中介机构对其风险性质、水平及风险管理体系进行审计。
第四节 风险管理基本流程 第十九条 风险管理基本流程包含风险识别与分析，风险计量与评估，风险监测与报告，风险控制与缓释。 第二十条 财务公司应在公司层面，通过系统化的方法，识别风险的种类、性质和表现形式，并对识别出的风险因素采取定性或定量的方法进行分析。 第二十一条 财务公司应针对面临的主要风险，持续收集相关内外部风险信息，包括政策法规变动、行业动态、成功或失败案例、先进风险管理技术方法等，并对初始信息进行必要的加工整理。 第二十二条 财务公司应以制度形式确定风险识别方法，建立动态的风险识别分析机制。可制作用于风险识别的统一文档、模版，并固化形成定期更新的风险清单，加以维护。 第二十三条 财务公司应根据风险偏好，制定包括风险发生可能性以及影响程度的风险判断标准，并据此进行风险评估，划分风险等级。 第二十四条 财务公司应针对不同类型的风险，选择适当的计量方法，逐步建立所需的风险计量模型。 财务公司进行风险计量，应考虑客户范围、业务特点、成本与收益的关系。 第二十五条 财务公司应根据银监会要求和自身的风险管理政策，设置关键风险指标，并明确预警值和目标值，建立风险指标体系。 财务公司应通过有效的监控手段，动态监测风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过预警值。 第二十六条 财务公司应将各项风险指标的监测职责明确到风险管理一线部门，由其对风险指标的变动进行日常监测。风险管理部门进行同步监测。
商业银行合规风险管理指引
商业银行合规风险管理指引第一章总则第一条为加强商业银行合规风险管理，维护商业银行安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》，制定本指引。
第二条在中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行和外国银行分行适用本指引。
在中华人民共和国境内设立的政策性银行、金融资产管理公司、城市信用合作社、农村信用合作社、信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、邮政储蓄机构以及经银监会批准设立的其他金融机构参照本指引执行。
第三条本指引所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。
本指引所称合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。
本指引所称合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
本指引所称合规管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。
第四条合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。
商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。
第五条商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。
第六条商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程。
合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。
董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。
第七条银监会依法对商业银行合规风险管理实施监管，检查和评价商业银行合规风险管理的有效性。
中国财务公司协会2013年工作计划
中国财务公司协会2013年工作计划2013年，中国财务公司协会（以下简称“协会”）将在中国银行业监督管理委员会的监督指导下，在理事会、常务理事会的集体领导下，以自律为中心，以服务为重点，以促进行业科学稳健发展为目标，求真务实，开拓创新，扎实稳健地推进各项工作。
一、完善制度、健全机制，夯实行业自律行业自律工作是协会的重要职责和中心工作。
2013年，在行业自律方面重点抓以下几方面工作：一是研究起草《财务公司行业自律公约》，完善自我约束机制；二是配合并参与起草《企业集团财务公司全面风险管理指引》，提出政策建议，强化监管制度约束；三是继续有效发挥监事会的检查监督职能，加强行业自律管理。
二、加强沟通、反映诉求，推进维权协调2013年，协会将在以往工作的基础上继续加大沟通协调力度，通过多种渠道、采取不同方式反映财务公司行业诉求，努力推动电子商业汇票线上清算、承销资格等制约财务公司业务发展的难点问题解决；继续反映协调涉及财务公司资金来源、运用、创新等方面的难题；配合国资委、银监会组织起草央企财务公司经营管理指导意见，为财务公司行业发展争取有利的外部环境。
三、深入调研、扩大交流，加强会员服务（一）从会员需求出发，组织开展境内外、行业内外的交流活动，搭建会员之间、会员与金融业之间相互学习、相互借鉴、共同提高的平台，以交流促合作，探讨交流双方或者多方合作的可能性，实现互利共赢。
协助副会长单位组织分行业交流活动；尝试组织商业银行与财务公司的交流合作；研究推广电子商业汇票的良好做法，推动会员之间合作；探索推进建立信息化标准、联合异地灾备，帮助财务公司降本增效。
（二）开展调查研究，了解情况、发现典型、总结经验、交流推广。
针对会员单位关注的热点难点问题，继续组织推动专业委员会进行课题研究和组织财务公司自行申报研究课题；探索与学者专家合作通过对财务公司存贷款业务的本质分析提出对财务公司存款准备金和信贷规模控制的政策建议；探索与专业研究机构合作从中外财务公司比较中探讨财务公司的长远发展。
对企业全面风险管理的认识
对企业全面风险管理的认识
◆ 刘守伟
摘 要： 介绍了全面风险管理产生和发展状况， 分析了全面风险管理与内部控制的联系及差异， 阐 述了全面风险管理的整合框架， 指出了全面风险管理运用的误区。 关键词： 全面风险管理 企业内部控制 运营风险
所谓全面风险管理，是指企业围绕总体经营目标，通 过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基 本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管 理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的 组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而 为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。 随着经济全球化的发展，企业在市场竞争中面对诸多风险， 为此，国务院国资委发布了 《中央企业全面风险管理指 引》，这是我国第一个全面风险管理的指导性文件，意味着 中国走上了风险管理的舞台，全面风险管理建设也在我国 大型企业集团中迅速开展起来。
全面风险管理是一个过程，不是某种静态的东西，如 制度文件、技术模型等，也不是单独或额外的活动，如检 查评估等，而是内置于企业日常管理过程中。应作为一种 常规运行的机制来建设，更主要的是要把全面风险管理贯 彻到日常的行为和工作当中。 4.3 企业对风险控制的职责在管理层
企业管理层是风险控制制度的组织者和建设者，但无 论风险管理制度建设多么完善，如果执行不到位，都会产 生经营漏洞，从而引发经营风险。所以，加强对业务人员
的风险管理和教育、加强对业务执行的监督与控制，是风 险管理成败的关键环节。 4.4 内部控制体系和全面风险管理体系是相互独立的
建设内部控制和全面风险管理体系都是一个系统工程， 两者在内涵上也有一定重合。两者在体系建设上应协调发 展，统一建设，而不应相互割裂。企业需要综合考虑自身 业务特点、发展阶段、信息技术条件、外部环境要求等， 确定选择合适的管理体系和建设重点。 4.5 全面风险管理可以防范一切风险
风险管理工作计划
风险管理工作计划2022风险管理工作计划（通用5篇）风险管理工作计划1为进一步贯彻落实国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》，根据中国外运长航集团（以下简称集团公司）关于加强企业全面风险管理的有关要求和集团健康稳步发展的需要，集团总公司决定推进全面风险管理工作，作出如下工作安排。
一、工作原则1、整体规划、分步实施的原则。
长航集团全面风险管理工作按照集团公司总体规划，结合实际，分层面、分阶段实施。
选择先在集团总公司开展发展战略、投资决策、财务管理、合同管理、安全管理等几项重点业务的风险管理工作，建立内部控制子系统。
积累经验后，逐步推进到其他业务，直至建立健全全面风险管理体系。
2、主要制度集团覆盖和各子公司具体特点相结合的原则。
集团总公司制定统驭全集团的主要内部控制制度，子公司根据自身特点制定实施办法，实现母子公司风险管理的对接和优化。
3、先总公司后子公司原则。
自上而下，集团总公司先行，积累经验后，指导和推进各二级公司深入全面开展风险管理。
4、抓住重点的原则。
从实际出发，以对重大风险、重大决策、重大事件的管理和重要流程的内部控制为重点，开展全面风险管理工作。
二、总体目标力争通过2-3年的努力，基本形成比较健全的长航集团全面风险管理体系。
三、主要工作步骤根据国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》要求，长航集团全面风险管理按以下六个步骤推进（具体进度计划见附表）。
（一）建立健全全面风险管理组织体系1、集团总公司成立风险管理领导小组集团风险管理领导小组由集团总公司全体领导组成。
组长：朱宁、姚荣建，副组长：徐楠。
风险管理领导小组负责领导集团全面风险管理工作。
主要职责是研究、审议、批准全面风险管理重大事项，包括确定企业风险管理总体目标，批准风险管理策略和重大风险管理解决方案；审议企业全面风险管理年度工作报告和监督评价审计报告以及重大决策的风险评估报告；批准风险管理组织机构设置及其职责方案；督导培育企业风险管理文化。
企业集团财务公司反洗钱研究与风险防范
V al ue E ngi neeri ng1企业集团财务公司行业概况《企业集团财务公司管理办法》明确定义财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的,为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。
自1987年我国首家企业集团财务公司诞生以来,经过30多年发展,财务公司已发展成为我国金融体系的一个重要组成部分,服务国内200多家大中型企业集团及其20多个重要产业,认真贯彻党中央国务院的各项方针政策,坚持服务实体经济的初衷,坚决贯彻高质量转型发展战略,深化供给侧结构性改革,对产融结合、降本增效和实体经济发展都提供了有益的支撑。
截至2020年末,财务公司全行业总资产达到7.82万亿元,同比增长11.40%;贷款余额3.68万亿元,同比增长10.84%;全行业实现净利润844.13亿元,较2019年增长3.30%;不良资产率0.43%,较2019年下降0.22个百分点。
在新冠疫情的冲击下,2020年财务公司全行业依然实现了资产规模稳定增长,进一步压降不良资产率,在支持实体经济高质量发展、降低金融行业风险方面发挥了重要作用。
从财务公司的定义可以看出,财务公司的基础职能是集中管理集团资金并提高集团资金使用效率,降低集团整体资金成本,更像是企业集团的“内部银行”。
不过有别于商业银行,财务公司的客户群体仅涵盖企业集团内部成员单位,经监管机构批准后,客户范围可扩大至企业集团所处产业链的上下游公司。
2014年10月,国务院国资委、银监会联合发布的《关于进一步促进中央企业财务公司健康发展的指导意见》中明确提出财务公司要发挥“集团资金归集平台、集团资金结算平台、集团资金监控平台、集团金融服务平台”四个平台作用以及金融服务和辅助管理双重属性。
虽然各企业集团所处行业不同,但是各自财务公司的基本功能是比较相似的,大致可归结为资金管理功能、支付结算功能、筹融资功能、信息支持功能。
1.1资金管理功能财务公司作为企业集团的资金归集载体,协助集团资金跨账户、跨主体、跨地域集中,提高资金集中利用效率。
中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行合规风险管理指引》的通知-银监发[2006]76号
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中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行合规风险管理指引》的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行合规风险管理指引》的通知（银监发〔2006〕76号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，国家邮政局邮政储汇局，银监会直接监管的信托公司、财务公司、金融租赁公司：现将《商业银行合规风险管理指引》印发给你们，请认真贯彻落实。
请各银监局将本通知转发至辖内各银行业金融机构，并督促其遵照执行。
二○○六年十月二十日商业银行合规风险管理指引第一章总则第一条为加强商业银行合规风险管理，维护商业银行安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》，制定本指引。
第二条在中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行和外国银行分行适用本指引。
在中华人民共和国境内设立的政策性银行、金融资产管理公司、城市信用合作社、农村信用合作社、信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、邮政储蓄机构以及经银监会批准设立的其他金融机构参照本指引执行。
第三条本指引所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。
本指引所称合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。
本指引所称合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
本指引所称合规管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。
企业集团财务公司风险防范的思考
企业集团财务公司风险防范的思考李于北方特种能源集团有限公司西安庆华公司【摘要】财务公司将面临着激烈的市场竞争，其生存和发展受到了十分严峻的挑战。
财务公司应发挥应有的作用和效力，集中企业的闲散资金，统筹安排使用，加快集团公司成员企业之间资金结算的速度，以资金为纽带，以服务为手段，增强集团公司的凝聚力，及时解决企业集团急需的资金，增强企业集团的融资功能，解决政区域分割的局面，提高服务质量来争取客户，增强金融业的竞争能力。
提高财务公司的风险管理能力是核心问题，从健全内部控制制度，完善风险管理制度，设立独立、专门的风险管理和监督部门，建立风险管理信息系统，运用新的风险管理工具，建立激励约束机制、培育全员风险管理文化等六方面着重进行风险防范管理。
【关键词】集团财务公司风险防范１９８７年以来，我国先后有一批大型企业集团开始了自办金融，探索有中国特色产融结合道路的实践。
经过十几年的发展，财务公司已经成为我国金融体系的重要组成部分，而且以其富有特色的金融服务，在支持集团经济发展、深化企业改革等方面发挥了其它金融机构无法替代的作用。
但在我国经济、金融体制向市场经济全面迈进的过程中，随着国有企业集团的发展和扩张，财务公司自身发展模式的缺陷与不足逐渐显现出来，潜伏在其中的风险也更加突出。
近年来，一系列财务公司的严重违规操作使得财务公司的风险控制问题备受关注。
２００４年８月银监会发布的《企业集团财务公司管理办法》也对财务公司提出了更高的风险控制要求。
目前，我国财务公司金融风险意识普遍有所提高，但是重视程度还是不够，措施还不得力。
一、财务公司效力１．资金统筹规划管理。
财务公司成立前，集团公司成员企业之间不直接发生信贷关系，经常会出现一些企业资金十分紧张，而另一些企业资金闲置的状况。
财务公司成立后，成员企业成为了财务公司的股东，在一定程度上集中了各成员企业的资本来进行一体化经营，同时财务公司可以运用金融手段将集团公司内务企业的闲散资金集中起来。
商业银行合规风险管理指引
商业银行合规风险管理指引第一章总则第一条为加强商业银行合规风险管理，维护商业银行安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》，制定本指引。
第二条在中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行和外国银行分行适用本指引。
在中华人民共和国境内设立的政策性银行、金融资产管理公司、城市信用合作社、农村信用合作社、信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、邮政储蓄机构以及经银监会批准设立的其他金融机构参照本指引执行。
第三条本指引所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。
本指引所称合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。
本指引所称合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
本指引所称合规管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。
第四条合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。
商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。
第五条商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。
第六条商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程。
合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。
董事会和高级管理层应确定合规的基调，确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念，提高全体员工的合规意识，促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。
第七条银监会依法对商业银行合规风险管理实施监管，检查和评价商业银行合规风险管理的有效性。
中国银监会关于印发《银行业金融机构国别风险管理指引》的通知
中国银监会关于印发《银行业金融机构国别风险管理指引》的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2010.06.08•【文号】银监发[2010]45号•【施行日期】2010.06.08•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银监会关于印发《银行业金融机构国别风险管理指引》的通知（银监发[2010]45号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，国家开发银行、邮政储蓄银行，各省级农村信用联社，银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司：现将《银行业金融机构国别风险管理指引》印发给你们，请遵照执行。
请各银监局将本通知转发至辖内各银监分局和银行业金融机构。
二○一○年六月八日银行业金融机构国别风险管理指引第一章总则第一条为加强银行业金融机构国别风险管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》以及其他有关法律和行政法规，制定本指引。
第二条在中华人民共和国境内依法设立的商业银行、邮政储蓄银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的银行业金融机构、政策性银行以及国家开发银行适用本指引。
第三条本指引所称国别风险，是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行业金融机构债务，或使银行业金融机构在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使银行业金融机构遭受其他损失的风险。
国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。
转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇偿还其境外债务的风险。
第四条本指引所称国家或地区，是指不同的司法管辖区或经济体。
如银行业金融机构在进行国别风险管理时，应当视中国香港、中国澳门和中国台湾为不同的司法管辖区或经济体。
中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行合规风险管理指引》的通知
中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行合规风险管理指引》的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2006.10.20•【文号】银监发[2006]76号•【施行日期】2006.10.20•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会关于印发《商业银行合规风险管理指引》的通知（银监发〔2006〕76号）各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，国家邮政局邮政储汇局，银监会直接监管的信托公司、财务公司、金融租赁公司：现将《商业银行合规风险管理指引》印发给你们，请认真贯彻落实。
请各银监局将本通知转发至辖内各银行业金融机构，并督促其遵照执行。
二○○六年十月二十日商业银行合规风险管理指引第一章总则第一条为加强商业银行合规风险管理，维护商业银行安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》和《中华人民共和国商业银行法》，制定本指引。
第二条在中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外资独资银行、中外合资银行和外国银行分行适用本指引。
在中华人民共和国境内设立的政策性银行、金融资产管理公司、城市信用合作社、农村信用合作社、信托投资公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、邮政储蓄机构以及经银监会批准设立的其他金融机构参照本指引执行。
第三条本指引所称法律、规则和准则，是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。
本指引所称合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。
本指引所称合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
本指引所称合规管理部门，是指商业银行内部设立的专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位。
第四条合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。