托外加工管理程序文件
HVQPB产品外发加工控制程序
当外包供应商加工的样品经工程部确认合格后，物控部按《供应商管理控制程序》进行 对加工供应商的考核。合格后纳入合格供应商后，方可对该供应商进行外发加工作 业。对加工供应商的管理，按供应商管理程序要求进行。
有害物质减免要求 工程部工程师在产品外发加工设计开发时应充分考虑我公司及客户 HSF 等的要求，并 在工程图纸、资料、要求中注明。 加工供应商接到我公司图纸、资料时首先应考虑给提供给我公司的加工服务附加物 料、加工过程控制能否满足 HSF 等要求，必要时送加工后产品的第三方检测合 格报告。以保证提供我公司的物料满足 HSF 等要求。 当外包加工供应商样品确认后需按要求提供《供应商符合性声明》并与我公司签订《不 含禁用物质保证书》等相关的 HSF 文件，来保证以后提供的物料符合 HSF 要求。
收料 仓管员核对外包供应商加工数量后在外包加工厂商的《送货单》上签收数量，通知质量 部检验。 质量部 IQC 检验员按《来料检验规范》和有害物质检测工作指引要求进行检验，合格入 库；当有不合格品时按《不合格品控制程序》执行。 检验合格后，仓管员办理入库同时可通知生产领料加工。
变更管理
产品图纸资料的收、发及变更管理 由工程部工艺工程师负责将产品相关的图纸和资料以电子邮件的形式发送给相关的 供应商，供应商收到电邮后确认后回复我公司工艺工程师，工艺工程师也应 以电话或电邮形式追问供应商是否收到。 工艺工程师在电脑中建立一个将产品图纸、资料发送给供应商《外发资料目录清单》， 以便查阅供应商所得到资料的最新情况。同时告之物控部采购并要求采购在 《外发资料目录清单》上签字。 当产品的图纸和资料有设计或工艺变更时，工艺工程师应及时将最新版本的图纸和资 料发送给相应供应商，以便供应商能提供最新更改的材料。同时工艺工程师对 目录清单进行更改。 当供应商收到最新版次的图纸、资料时，之前收到的图纸、资料自动作废。供应商也 应对我公司的图纸、资料做一个目录清单以便能更好管理。
代工产品质量保障及控制管理制度
2.2若需要现有代工厂代工生产前期未代工生产的产品（按QS分类），需按照本制度2.1内容、流程进行再次评估。
2.3外来产品安全评估：
2.3.1.1委托加工产品配方食品安全评估按《产品开发管理制度》执行；
外来产品工厂质量评估需按照本制度2.1内容、流程进行评估。包括：配方合规性、质量体系、生产场地、库房、设备、人员、原材料、检验各环节。
2.4委外加工产品质量管理体系建立：
（原辅料检验规程、原辅料检验记录表、原辅料检验报告单），建立完整的索证和台账制度，并将相关标准及其附件及时提供给代工厂与外协质量保障主管；
“具体罚则”对代工厂进行质量追溯外，还要追究相关管理人员的责任，具体参照《质量投诉和质量事故责任追溯制度》执行。
2.9外协工厂评审：
质量评审分低于80，应取消其代工资格；如因特殊情况留用，应报公司批准，同时应加强对其委外加工产品的进厂检验，并由质量中心或白家集团相关代工主体向供应商发出《整改通知书》或《公函》。连续第二次考核仍低于80分的，取消其合作资格；
修定
李永鹏
审 核
签 发
目录：
一、目的：确保被委托加工企业质量控制体系符合我司外协工厂质量要求，确保委托加工产品生产全过程在现有条件下质量控制现代化、规范化、标准化在实际生产过程中得到强有力的执行，全面保障委托加工产品质量安全。
二、适用范围：本制度适用于代工厂、四川白家食品有限公司、及其所属分子公司。委外加工产品：委托外协工厂生产的风味包、火锅底料、粉饼（湿粉）、面皮（湿面）、湿米线、油碟、酱腌菜（鱼酸菜佐料、酸菜鱼菜包）等产品；
委外加工管理办法
1.0 目的：规范委外物料加工及仓库物料和数据管理，促使委外加工商加工的物料符合我司质量标准，确保满足生产物料需求，合理控制物料库存成本。
2.0范围：适用于本公司所有委外加工物料及数据管理。
3.0职责3.1 PMC部：对所有委外物料进行计划请购、下达调拨指令，并做物料控制；3.2采购部：对公司所有委外物料的采购作业，并按PMC部提供的《物料请购计划》经审核后下达《采购订单》至委外加工商处，采购员跟催物料采购的到货时间和相关委外单据接收转委外仓管员；3.3 质量部：对所有委外物料进行品质判定；3.4 仓储部：负责委外物料单据的数据录入、调拨和系统数据的维护，相关单据的审核，每月月底对委外仓库进行盘点并与系统数据比对，对异常进行分析和跟进处理；3.5 委外厂：负责委外仓库物料的存储保管(采购部制约)，按规定时间提交相关单据至采购部；3.6 财务部：负责所有委外相关单据的复核确认。
4.0 作业程序4.1定义：4.1.1委外加工是指我司采购原材料，将浸胶及压贴工序委托其他公司或加工商代为加工的做法。
4.2 委外加工及单据处理4.2.1 PMC部按《物料请购作业流程》规定，按时做物料请购计划下《采购请购单》至采购部；4.2 .2采购部按《物料采购作业流程》规定，由采购部经理审核《采购请购单》确认无误后，转采购员下单至供应商或委外加工商处；4.2.3 供应商依据《采购订单》，按时按量送物料至指定的委外加工商仓库，并提供《送货单》；4.2.4委外仓库仓管员依据《采购订单》、原材料供应商《送货单》暂收物料，经委外加工厂来料质检员检验合格后，由委外仓库仓管员在《送货单》上签名（盖章）确认，并办理物料入库，做委外加工商仓库《材料入库单》，并将《送货单》和《材料入库单》原单转采购部采购员核对，并在用友系统的外协材料仓制作《采购到货单》，由采购员将单据确认后转至委外仓管员，委外仓管员在用友系统中引用《采购到货单》制作《采购入库单》，审核并打印《采购入库单》，同时进行调拨处理，从外协材料仓调拨至相对应的委外仓库，生成《调拨单》审核并打印；4.2.5浸胶委外加工依据《采购订单》做领料，填写手工《领料单》，领料数量要与出库实物数量一致，并在单据上注明我司的采购单号；所有手工《领料单》转采购部采购员核对，由采购员将单据提供给委外仓管员在用友系统中制作委外仓的原浆纸《材料出库单》审核并打印。
外协加工流程图
外协加工流程图外协加工流程图一、外协加工定义外协加工是指将本单位的工作委托给其他单位进行加工。
在工业企业中，外协加工是一种常见的业务形式，特别是在现代制造业中更为普遍。
外协加工不仅可以提高企业的生产效率，降低成本，还可以帮助企业集中精力进行质量控制和研发创新。
二、外协加工流程图以下是一个典型的外协加工流程图，供读者参考：1、需求分析在需求分析阶段，企业需要明确需要外协加工的零件或产品的种类、规格、数量、质量要求、价格标准等相关信息。
2、供应商选择根据需求分析结果，企业需要选择合适的供应商。
在选择供应商时，需要考虑供应商的技术水平、生产能力、质量保证体系、价格等因素。
3、合同签订在合同签订阶段，企业需要与供应商签订合同，明确双方的权利和义务。
合同中应包括加工零件或产品的规格、数量、质量要求、价格标准、交货时间等信息。
4、物料准备在物料准备阶段，企业需要将需要加工的零件或产品准备到位，并确保原材料、零部件等符合质量要求。
5、生产安排在生产安排阶段，企业需要与供应商协商安排生产计划，确保按时交货。
同时，企业还需要对供应商的生产过程进行监督，确保质量符合要求。
6、零件或产品验收在零件或产品验收阶段，企业需要对供应商提供的零件或产品进行质量检验，确保符合要求。
如有不符合项，需要及时通知供应商进行整改。
7、结算支付在结算支付阶段，企业需要根据合同约定的价格标准对供应商进行结算支付。
8、反馈与评估在反馈与评估阶段，企业需要对供应商的服务质量、产品质量、交货时间等方面进行评估，并及时反馈给供应商，以便其改进。
三、总结外协加工是企业提高生产效率、降低成本的有效手段。
在实施外协加工时，企业需要明确需求、选择合适的供应商、签订合同、监督生产过程、验收质量等环节。
企业还需要对外协加工过程进行全面记录，以便日后进行追溯和评估。
外协加工质量控制流程图外协加工质量控制流程图一、外协加工任务外协加工任务提出：当内部产能不足或技术不够成熟时，企业可向外部协作厂商委托加工任务。
委外加工管理流程及细则
外协加工管理流程1.0 目的为了满足生产需要、规范外协加工流程、降低外协加工成本、提高外协加工效率，明确各相关部门职责,特制订本流程。
2。
0 范围2.0.1 用于本公司加工能力不足时或生产能力和生产周期负荷已达饱和时;2。
0。
2 用于特殊零件无法购得现货,也无法自制时;2。
0.3 外协单位有专门性的技术,利用外协质量有保证且价格合理.3。
0 程序（具体见外协加工操作细则）3.1 委外加工过程中一切物流及外协由采购部统一处理，各制造部不直接对外。
3。
2 委外申请的提出3。
2.1 公司不具备加工能力的工序，由各制造部提出申请，由采购部直接制定委外计划(发外申请部门可协助联系外协单位）。
3。
2。
2 公司具有生产能力,但由于各种原因造成不能实现生产计划，需要委外加工时,由发外申请部门提出申请，交生产总监审批后由采购部最终确定并制定委外计划。
3.2。
3 公司具有生产能力,但由毛坯供应商加工的工序,转入正常的外协流程.3。
3 委外计划的制定及批准发外申请部门制定委外申请（图号\技术要求\完工日期等）并由发外申请部门负责人签字确认。
3.4 确定外协单位及生产能力3.4.1 已有合格外协单位由采购部确定其生产能力并将信息反馈给财务总监；3。
4。
2 已有待考察外协单位或新外协单位由采购部和质检部共同确认，并将信息反馈。
3.5 委外合同签订3.5。
1 委外工件加工价格及加工条款由采购部与外协单位协商制定（相关技术和质量条款由技术部和质检部提供，委外价格由发外申请部门提供价格核算建议）。
3.5。
2 公司审核小组负责对委外合同条款的审核；3。
6 委外工件的确认、准备和包装据）。
3.6.2 制造各部负责提供委外工件的技术要求以及需要携带的相关辅助工装等。
3。
6。
3 制造各部按技术要求对委外工件及相关辅助材料进行相应的包装准备。
3.6。
4 委外工件准备完毕后，在发运时，由采购部开出委外加工单据，制造部与外协单位在此单据上分别书面确认此次委外工件发运的品种、规格和数量.3。
FSC外发控制程序
7、附件：《FSC 产品外包加工协议》
xxxxx 有 限 公 司
文件编号 YF-FSC-S2-MD-018
控制程序
版次
A/0
COC 外 包 控 制 程 序
页数
3/4
5.5.7 加工方之生产员工在进行领料时，需要核对其资料是否与出库文件的资料相符。 5.5.8 加工方之仓库管理须维持“仓存记录”，以识别 FSC 认证物料的来料量、出货量及当 前库存量等。 5.6 加工方的生产控制： 5.6.1 加工方收到公司订单时，需要核实其资料是否足够及清晰； 5.6.2 如有发现不明确的地方，加工方需要通过加工方管理者代表联络公司，以索取更多 的资料； 5.6.3 加工方的生产主管／员工需要检查公司生产订单所需的物料之 FSC 声明； 5.6.4 加工方的生产员工依照有关的工作指引，安排生产事宜； 5.6.5 加工方的生产主管确定是否足以应付该项生产工作，并按照有关的工作指引领取所 需的物料； 5.6.6 加工方的生产员工需按照操作指引，跟进生产和加工的程序，并在适当的时候检查 成品的质量； 5.6.7 加工方的生产主管需计算每项 FSC 产品组的转换率，并做相关记录； 5.6.8 加工方的生产员工需要认真填写生产记录，记录要求有签名、日期、FSC 标识、订 单号、原材料批号等，以便于追溯。 5.6.9 当正在生产 FSC 产品时，加工方之生产员工需加以标识，清晰显示 FSC 生产正在进 行。 5.6.10 FSC 认证产品，需要以“标识牌”识别，并安排存放在指定的 FSC 成品存放区。 5.6.11 加工方之生产部需要保留 FSC 产品的生产记录，做好“FSC 产品月度生产统计报表”。 如公司需要，加工方应提供所有相关 FSC 产品的记录。 5.6.12 FSC 产品存放区域应标识清晰。 5.6.13 每次加工 FSC 产品产生剩余的不可用余料，如刨花、木屑、边角料等，公司不要求 加工方将之回收，可当做废料处理。 5.7 加工方之运输控制 5.7.1 加工方之生产员工收到来自公司相关的文件（如“到货通知单、生产订单”等）资 料，按优先次序进行分类；按公司要求，一般为先进先出的原则从仓库提取产品。 5.7.2 送货时，加工方之生产员工需要确认收货或签署到货通知单（如适用）, 并提交有 关文件至公司。 5.8 注意事项： 5.8.1 公司外发予加工方的生产，加工方不得再外发予其它公司。
QP-PC-002 外发加工控制程序
5.8.3加工商生产的不良品、废品、边料、废料等，属于公司财产，外发员应在外发产品时，交代加工商保管好并随同货物一起收回，加工商在《送货单》备注上需注明所退不良品、废品、边料、废料的名称及数量，仓库按送货单数据核实收货。
5.8.4外发时发出的资料袋、菲林、刀模、工艺版、样办等，在该批产品加工完成后，外发员需要求加工商备好同货物一起拉回公司保管，如果有丢失，由外发员承担相应责任。
5.9.通知品管部派驻IPQC：具体内容如下：
5.9.1.外发加工操作前，PMC部负责备齐《生产工程单》、样办及《外发加工单》交品管部，品管部根据《外发加工单》信息提前做好人员外派准备，当接到PMC外发主管通知后，15分钟内着手安排IPQC并确定派驻加工商生产现场时间。
部门
生产总监
工程部
营销部
客服部
财务部
品管部
P
M
C
部
生产一部
生产二部
设计部
采购部
人力资源部
备用
备用
发放
部门
√
√
√
√
√
√
√
√
审核状态
受控状态
(每页盖红色受控章有效)
拟定
会审
复审
终审
品管部经理
ISO专员
管理者代表
总经理
年月日
年月日
年月日
年月日
1、目的：为了规范外发加工作业、提高外发加工品质、缩短外发加工交期，特制定本程序。
文件类别
■ISO9001:2000体系文件□ISO14001:2004体系文件
关于委托加工情况说明书模板
1.委托加工协议模板是怎样的呢委托加工协议书甲方：（以下简称甲方）乙方：（以下简称乙方）为适应市场经济，更好地开拓市场，经甲乙双方友好协商，就乙方委托甲方加工生产系列化妆品事宜，达成如下一致： 1。
乙方委托甲方生产的化妆品统一以甲方名义生产，乙方负责其委托加工的系列化妆品的销售工作。
2。
乙方委托加工的系列化妆品，其资金、技术、销售（售后服务）等均由乙方自行负责，自负盈亏，债权债务与甲方无关。
3。
甲方允许乙方委托加工的化妆品包装上使用甲方的名称及有关证号[上海尚美化妆品有限公司、卫生许可证：（2006）卫妆准字06-XK-0016号、生产许可证： XK 16-108-*]。
4。
乙方出品的系列化妆品在本协议期内，需自行或委托甲方送上海市疾病预防控制中心或上海市洗涤剂化妆品产品质量监督检验站检验，检验费用由乙方承担。
7。
甲方需确保其营业执照、税务登记证、生产许可证、卫生许可证等证件的有效性，否则视同甲方违约，需承担违约责任。
8。
本协议有效期为一年，协议期内，乙方投资开发的各种规格产品不得委托第三方加工，否则视乙方违约，需承担违约责任。
9。
本协议有效期满前两各月，任何一方可就是否续约通知对方。
如有意向，双方可续约。
如未续约，则从协议终止日起，乙方不得再以甲方名义生产化妆品（原协议期内所订包材用完为止）。
10。
本协议一式两份，双方各执一份，盖章签字后即生效。
未尽事宜，双方协商解决，经双方协商一致而签定的补充协议与本协议具有同等法律效力。
2.委托加工协议范本是怎样的甲方：乙方：经双方充分协商，在互利互惠的基础上，就甲方委托乙方加工生产[ ]系列产品事宜，达成以下协议：第一条加工产品范畴 1、产品品名： 2、产品规格为： 3、如增加产品由双方另行签订书面补充协议。
第二条委托加工订单 1、甲方根据市场销售情况，于每月日以书面或传真形式向乙方提供次月订单，明确订单的数量和供货时间，乙方如有异议，应在接订单后1日内书面提出，否则，视为同意。
GJB9001程序文件——采购控制程序
XXXXXXXXXXXXXXXXX有限公司
采购控制程序
1 目的
对采购过程、外包（外协加工）过程进行控制，确保产品质量符合规定要求。
2 适用范围
本程序适用于公司所需采购产品的采购过程及外包（外协加工）过程的控制。
3 职责
3.1采购部
a）负责生产所需物料和办公用品的采购；
b）负责组织对供方进行评价、选择和供货业绩考核；
c）负责外协加工合格供方的选择、评定与考核。
3.2质量控制部
1）负责进料检验和验证；
2）参与供方的评价及选择；
3）必要时要求供方进行质量改进；
4）负责对外委加工产品的验收。
3.3 技术部或模具部负责制编制采购物资技术标准及采购产品的验收准则。
3.4 仓库负责办理除办公用品外其他物资的入库、保管和发放。
3.5 综合部负责办公用品的保管和发放。
4 工作程序
4.1生产物料分类
公司将生产物料按其重要性分为A、B、C三类：
A类（关键）：用于生产并进入产品实体的物料，与产品质量有重大影响的物料；
B类（重要）：用于生产，但不进入产品实体的材料，但对产品质量有重大影响的辅助物料；
C类（一般）：除A类、B类以外的对产品质量有一定影响的物料。
委托加工的关注要点及解决建议(附案例)
委托加工的关注要点及解决建议委托加工是公司日常经营过程中较为普遍的现象，公司将一些低技术含量的产品交由受托方加工，一方面有利于委托方将精力集中在发展公司核心技术、提升核心竞争力，另一方面委托加工比例过大或委托加工涉及公司重要技术，可能会对公司长足发展产生不利影响。
委托加工是一把“双刃剑”，对公司有利有弊。
因此这也是证监会核查公司上市的一大关注重点，证监会核查重心为委托加工是否影响持续经营能力、是否规范合理、是否有关联交易、利益输送等情形。
一、委托加工概述（一）委托加工概念依据《证监会首发问答》（2020年6月修订）规定，委托加工是指由委托方提供原材料和主要材料，受托方按照委托方的要求制造货物并收取加工费和代垫部分辅助材料加工的业务。
从形式上看，双方一般签订委托加工合同，合同价款表现为加工费，且加工费与受托方持有的主要材料价格变动无关。
同时，委托加工又称为委外加工。
（二）委托加工与外协加工的区别委托加工与外协加工在文义中极易造成混淆，表面都是委托外部公司或工厂进行加工。
但实际在企业发行上市时委托加工和外协加工是两个不同的监管关注重点。
它们两者的区别是：委托加工中委托方没有参与加工，受托方完成后独自交货。
而外协加工中，委托方在委托过程中会完成部分工作或参与生产。
（三）委托加工与独立购销的区别委托方将原材料供应给受托方，受托方将完成加工的产品交付给委托方，双方互有购销。
这一生产方式就导致需区分委托加工和独立购销的问题，而《证监会首发问答》（2020年6月修订）问题7,对于此问题进行了明确回复：“问题7、首发企业由客户提供或指定原材料供应，生产加工后向客户销售；部分首发企业向加工商提供原材料，加工后再予以购回。
在实务中，前述业务是按照受托加工或委托加工业务，还是按照独立购销业务处理，如何区分？答：实务中，发行人由客户提供或指定原材料供应，或向加工商提供原材料，加工后予以购回，应根据其交易业务实质区别于受托/委托加工业务进行会计处理。
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版
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一、
目的
为管制托外加工作业流程及治理其进厂之质量，以确保本
公司交货如期及幸免设备过剩。
二、
范围
本公司托外加工产品均属之。
三、
定义
1.胚线：染纱制程之原料，是由原丝通过加工后所制成，依
原丝材质区分为，Rayon材质之胚线又称为绞纱，Polyester
材质之胚线又
称为筒仔纱。
流
程
图
外包需
采购/送N Y 记录存Y 入库/移检验 N A 审点收 采购/修加工/重
合
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版
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四、
权责
单
位
五、作
业流
程
六、作业内容
Who，When，Where，How to
do，What
七、参考文件 八、应用窗体
No
流
程
厂务
部
1 外包需求 6.1外包需求 6.1.1人员、设备、场地不足时。
B
N
3 / 3
厂务部 2 采购/修订 6.2采购 6.2.1厂务部主管若有外包需求时，应依【采购治理程序书】(MS-M2-0601) 之相关规定提出原料与托外加工之采购申请。 6.2.2厂务部主管依总经理裁示，修订采购申请内容后，再提出申请。 采购治理程
序书
(MS-M2-0601)
总经
理
3 审核 6.3审核 6.3.1总经理审核〝请购单〞(MS-M4-0601)如附件1，若核可，则进入流程 4，进行采购或送料，若未核可，则回到流程2，修订申请内容。
请购单
(MS-M4-0601)
厂务部 治理部 仓配组 4 采购/送料 6.4采购/送料 6.4.1采购 6.4.1.1厂务部主管依【采购治理程序书】(MS-M2-0601)之相关规定，采购 相关之原物料并依本作业内容6.4.2之相关规定进行送料。 6.4.2送料 6.4.2.1会计员依〝请购单〞(MS-M4-0601)如附件1中之供货商名称，查询 〝供货商合格名录〞(MS-M4-0608)如附件2之供货商数据，以电话 联络供货商，协商送料时刻、地点及运送方式后，依以下不同采购治理程
序书
(MS-M2-0601)
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四、
权责
单
位
五、作
业流
程
六、作业内容
Who，When，Where，How to
do，What
七、参考文件 八、应用窗体
No
流
程