银监办发〔2015〕97号《银监会关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知》
郑州威驰外资企业服务中心郑州外资公司注册代理服务商官网http://www.waizi.org.cn第1页中国银行业监督管理委员会关于加强银行业金融机构内控管理有效防范柜面业务操作风险的通知
银监办发〔2015〕97号2015-6-5
近期，全国发生多起银行业金融机构与客户纠纷事件，为推动银行业金融机构规范运营，有效防范外部欺诈和内部舞弊引发的案件和风险事件(以下简称“风险事件”)，切实加强柜面业务操作风险防控，更好保护银行业消费者合法权益，现就有关事项通知如下：
一、加强内控体系建设。
银行业金融机构应切实落实《商业银行内部控制指引》(银监发〔2014〕40号)的有关要求，建立健全内部控制体系，明确内部控制职责，完善内部控制措施，强化内部控制保障，并定期组织开展内部控制有效性专项评估，防微杜渐，堵塞制度漏洞。内审、合规和业务管理条线应定期开展自我排查，加大内部检查力度，着重检查基层营业网点、重点业务岗位内部控制制度的完备性及执行的严肃性，防止内部操作风险和违规经营行为，并将检查结果报告监管部门。
二、加强“三道防线”建设。郑州威驰外资企业服务中心郑州外资公司注册代理服务商官网http://www.waizi.org.cn第2页业务管理条线作为第一道防线应承担起风险防控的首要责任，负责相关业务制度的制订、执行、日常检查和持续改进，及时收集基层机构业务诉求和风险防范建议，动态调整制度、流程、风险控制措施，提出修订重要凭证和合同文本等建议；风险合规条线作为第二道防线应认真落实风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实施问责等职责；审计监督条线作为第三道防线应加大对重点风险隐患的监督检查，对检查发现的违规违纪问题提出整改意见。三道防线各部门应分工明确、职责清晰、有机配合、无缝对接。
三、加强柜面业务流程控制。
银行业金融机构应加强柜面业务流程控制，严格落实现金收付、资金汇划、账户资料变更、密码挂失与重置以及网上银行开通等柜面业务的授权、控制和监督制度。客户申请办理柜面业务时，银行业金融机构应采取凭证签字、语音自助提示、屏幕自助显示等方式告知客户其办理的业务性质、金额并得到客户确认，确保根据客户真实意愿办理业务。柜面办理大额资金汇划应坚持前后台分离、岗位制约原则，实行远程复核(授权)的银行，办理金额超过一定标准的资金汇划业务应实行现场审核与远程复核(授权)相结合的方式；对办理重要业务的客户实行交叉回访；对资金汇划异常的账户，要切实加强布控，及时预警监测异常交易。
四、加强开户管理。郑州威驰外资企业服务中心郑州外资公司注册代理服务商官网http://www.waizi.org.cn第3页银行业金融机构应坚持“了解你的客户”原则，加强开户真实性审核，包括开户文件和印鉴的真实性、开户申请人意愿的真实性和开户办理人身份的真实性等；对客户实行分类管理，对于重点关注客户和异地客户开户应坚持上门核实。在本行已开立基本账户的企业申请开立一般账户，应与开立基本账户时留存的开户文件、印鉴进行核对，如核对不一致应与客户进行核实确认。
五、加强对账管理。
银行业金融机构应坚持对账与业务办理在人员、岗位、职责方面严格分离原则；可采取提升客户体验、降低对账成本等措施，提升客户采用电子对账的意愿，提高电子对账率；加强新开户企业、企业注册地与对账地址不一致、短期内资金异动等账户的对账工作，必要时应上门、面对面进行对账核实；加强对账结果分析，对于当期未实现有效对账的账户，下一期应采取措施保证有效对账；提升服务水平，采取多种方式提供资金变动通知服务，便于客户实时掌握其账户资金变动情况。
六、加强账户监控。
银行业金融机构应制定完善异常、可疑交易核查制度，对系统发现的异常交易或潜在风险点，应明确核查、反馈和处理工作机制，且应由独立于前台业务部门的人员予以核查。及时总结风险事件特点，合理设定并郑州威驰外资企业服务中心郑州外资公司注册代理服务商官网http://www.waizi.org.cn第4页动态更新风险监测指标和模型，提升系统的风险识别和预警能力。
七、加强印章凭证管理。
银行业金融机构应加强印章凭证管理，坚持“双人入库保管、事先审批登记、双人监督领用”原则，确保保管、审批、使用的分离和有效监督制约。可通过建立凭证、印章的信息管理系统，实现对重要凭证和核算印章的系统刚性控制，建立“交易、凭证、用印”对应关系，有效防范套打存折、盗用重要凭证和印章等风险。
八、加强代销业务管理。
银行业金融机构总行应集中上收代销业务审批权限，对代销机构实行名单制管理，严禁分支机构超授权代销；在官方网站和营业场所公示本行代销的金融产品清单，以及产品发行方、预期收益、相关风险等重要信息。
九、加强风险提示。
以滚动屏幕显示、在营业场所醒目位置张贴“风险提示书”等方式，告知客户购买金融产品有风险、私售产品的主要表现形式及危害，提高客户自我保护意识；以抄写风险提示等方式向客户充分揭示其投资产品的郑州威驰外资企业服务中心郑州外资公司注册代理服务商官网http://www.waizi.org.cn第5页风险和应承担的责任，确保其风险知情权。
十、加强客户信息安全管理。
银行业金融机构应加强对接触客户信息岗位的权限管理和行为管理，特别关注互联网环境下新兴业务应用、交易系统存在的客户信息泄露隐患，确保对可能产生信息泄露的环节有足够的监测和管控能力；对信用卡持卡人信息、网上银行业务客户信息等，应提高风险防范级别，加强风险管控措施。
十一、加强录音录像监控。
银行业金融机构应在营业网点现金区实施同步录音录像，录像资料回放应清晰辨别银行员工和客户的面部特征，显示业务办理全过程；录音资料应完整、清晰记录业务办理过程中双方的交流过程。加快推进银行理财产品和代销产品销售录音录像工作，录音、录像资料应能完整客观、清晰可辨地记录业务或产品介绍、相关风险和关键信息提示、客户确认和反馈等重点环节。
十二、加强营业场所管理。
银行业金融机构应完善营业场所管理制度，落实网点负责人对营业场郑州威驰外资企业服务中心郑州外资公司注册代理服务商官网http://www.waizi.org.cn第6页所、营业秩序的管理职责；上级行应加强对网点日常经营行为的监督检查，定期采用神秘人检查、抽查录音记录、调阅监控录像、查询文档资料等多种方式对网点进行风险排查；严防不法分子冒充银行工作人员在银行营业场所从事非法或违规活动，并在醒目位置予以明确公告。
十三、加强员工行为管理。
银行业金融机构应严格执行《中国银行业监督管理委员会关于进一步加强银行业务和员工行为管理的通知》(银监办发〔2014〕57号)有关要求，制定完善员工异常行为排查制度，落实机构负责人对员工的管理、教育和监督职责；针对突出风险点制定并下发员工从业禁止性规定和职业操守“底线”，对违反禁止性规定的发现一起、严厉查处一起，涉嫌犯罪的要移送公安、司法机关。银行业金融机构应于近期组织开展一次重点岗位员工行为专项大排查，并对发现的问题及时采取相应措施，严肃整改。
十四、加强风险事件处置。
银行业金融机构应明确风险事件报告、检查、处置、整改、问责的标准化处理流程及各部门职责分工，完善应急处置预案和机制，切实做好控人、止损工作，同时引导客户通过正当渠道合理主张自身合法权益。妥善处理已发事件，要充分考虑事件性质，严格按照责任归属，遵循法郑州威驰外资企业服务中心郑州外资公司注册代理服务商官网http://www.waizi.org.cn第7页律法规妥善处置，确保处置程序公平，处置方式合理，处置结果公正。
十五、加强风险事件联动查处和双线整改。
事发机构所在一级分行承担查处和整改的第一责任；总行业务条线部门和风险事件查处牵头部门要联合组织查处工作，提升诊断风险、剖析原因、认定责任、整改预防等方面的专业性和精准性；对于风险事件暴露出的、可能普遍存在的风险隐患，由总行及时向全辖发布风险警示，组织专项检查；对于风险事件暴露出的管理问题，要实行涉事机构所在一级分行和总行业务条线的双线整改；总行应向全行通报典型案例，加强对分支机构和员工的警示教育。
十六、加强风险事件双线问责。
在对风险事件直接责任人进行严肃问责的同时，对管理不尽职、履职不到位的机构负责人和业务条线管理人员也要严格认定责任并严肃问责；对于性质严重、负面影响大的风险事件，要比照案件问责标准严肃问责，绝不姑息、以儆效尤；将风险事件防控工作纳入绩效考评，落实事发机构的第一责任、相关业务管理部门的管理责任、监督管理部门的监督责任，切实发挥绩效考评的导向和约束作用；对于涉事机构自查发现、主动报告、积极处置的，可在考核中酌情考虑；对于发生风险事件隐瞒不报的，要从严从重处罚。郑州威驰外资企业服务中心郑州外资公司注册代理服务商官网http://www.waizi.org.cn第8页十七、加强内部举报核查。
银行业金融机构应鼓励员工主动举报违规行为，及时、深入核实员工举报信息，有效保护举报人，充分发挥员工监督的积极作用。
十八、加强宣传引导。
银行业金融机构应加强对公众的持续宣传引导，通过海报、滚屏、短信、网站公告、媒体宣传等多种方式，提示公众警惕高息诱惑，警惕资金掮客，警惕他人代办，警惕附加承诺，警惕信息泄露，提高公众风险防范和依法维权意识。
十九、加强声誉风险管理。
银行业金融机构应对可能引发声誉风险的事件制定应急预案，建立舆情应对的快速反应机制；加强与新闻媒体的沟通联系及信息披露力度，及时对重要事项做出解释或说明，对不实信息应及时予以公开澄清，对真实问题应抓紧采取应对措施，避免事态严重化，同时积极主动做好公众来访来询接待工作。
二十、加强监督检查。郑州威驰外资企业服务中心郑州外资公司注册代理服务商官网http://www.waizi.org.cn第9页各银监局应定期对辖内银行业金融机构的内控执行情况开展督促检查。对存在风险隐患或侵害客户合法权益的银行业金融机构，责令限期进行整改，并依法依规采取约谈高管人员、暂停准入事项等监管措施。
各银监局和银行业金融机构应迅速将上述要求传达到全辖，并在6月30日之前将贯彻落实情况报告银监会。
原文地址：http://www.waizi.org.cn/law/5325.html
商业银行内部控制管理办法2023年版
商业银行内部控制管理办法
商业银行内部控制管理办法
商业银行内部控制管理办法是中国银行业监督管理委员会（简称中国银保监会）制定的管理办法，用于规范商业银行内部控制的建立、实施和监督。
商业银行内部控制是指商业银行为实现经营目标，通过制定、实施和监督一系列的机构、制度、政策、方法和程序，保障银行业务的安全、规范和高效运作的一种管理体系。
1. 内部控制的定义和基本原则：明确内部控制的含义和商业银行应遵循的基本原则。
2. 内部控制的组织架构和责任分工：明确商业银行内部控制的组织架构和各级管理人员的责任分工。
3. 内部控制的制度建设：要求商业银行建立一套完整的内部控制制度，包括风险管理、内部审计、合规管理、信息技术管理等方面的制度。 商业银行内部控制管理办法
4. 内部控制的业务操作：要求商业银行在业务操作中建立一系列的内部控制措施，包括业务流程、审批权限、风险识别和监控等。
5. 内部控制的监督和评估：要求商业银行建立内部控制的监督和评估机制，定期对内部控制进行自查和外部审查。
商业银行内部控制管理办法的出台，旨在提高商业银行的风险管理水平，保障金融系统的稳定运行。也有助于增加银行对外界的透明度，增强投资者和社会公众对商业银行的信心。
商业银行内控合规管理
商业银行内控合规管理
近年来，国内外银行业因为内部人员违规操作导致重大资金损失的案件屡见不鲜。1995年巴林银行倒闭案、2005年的中行高山案、2007年河北邯郸农行特大金库盗窃案，都严重威胁着银行和客户的资金安全，对商业银行的稳健运营敲响了警钟，对商业银行依法合规经营构成了严重威胁、对商业银行造成了巨大的声誉危机。由此，巴塞尔委员会有关商业银行内控合规管理的系列文件和银监会《商业银行内部控制指引》、《商业银行合规风险管理指引》、《商业银行操作风险管理指引》、国家和央行关于反洗钱的“一法四规”应运而生。
商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。合规管理是指一个独立的机制，负责识别、评估、提供咨询、监控和报告银行的合规风险;合规风险包括因未遵循各项相关法律、条例、行为准则和良好的执业标准(合称“法律、准则和标准”)导致受到法律和监管条例制裁、财务或声誉损失的风险。
一、内部控制体系方面
(1)应树立长期规划，形成目标清晰、定位准确的内控体系。一般应树立长期的规划目标，并以三至五年为周期，分解成内控建设短期规划，每一阶段都树立不同的目标，设立不同的规划点，将内控的关键点分解到各级行、各专业条线，并分阶段、分专业组织实施，从人员、岗位、架构设置、制度体系等全方位进行控制，定期验收、评估，及时发现缺陷和不足，找准最新的风险点和风险隐患并及时解决。通过短期计划的分步实现，最终实现长期规划。 (2)不断完善事后的监督评价体系。在确立内部控制体系、不断加强风险防控措施的同时，应着重加强事后监督评价体系的建设。目前，大多数商业银行已建立起本行的内控评价机制，定期对全行内部控制的架构设置、制度建立、内控措施、实施效果等各方面进行系统的评估，并建立了将内控评价结果纳入绩效考核的激励约束机制，有效提升了内控评价效果，促进了内控管理水平的提升。除了进行评价，最重要的还是内控评价结果的充分利用，如何利用最终的评价结果为现有的内控体系运行质量、运行效果进行准确评估、定位，找准内部控制中的问题和症结所在才是最关键的问题，因此事后监督体系的完善至关重要。
中国银行业监督管理委员会办公厅关于银行承兑汇票业务案件风险提示的通知
中国银⾏业监督管理委员会办公厅关于银⾏承兑汇票业务案件风险提⽰的通知⽂号： 银监办发[2011]206号颁布⽇期：2011-06-24执⾏⽇期：2011-06-24时 效 性： 现⾏有效效⼒级别： 部门规章各银监局，各政策性银⾏、国有商业银⾏、股份制商业银⾏，邮政储蓄银⾏： 近期，不法分⼦利⽤银⾏承兑汇票进⾏欺诈活动及伪造变造银⾏承兑汇票的案件有明显反弹趋势，⼭西、江苏、河南、深圳等地相继出现了与银⾏承兑汇票有关的案件风险。为进⼀步强化银⾏承兑汇票业务的管理，防范案件风险，现作如下风险提⽰： ⼀、各银⾏业⾦融机构要充分认识并⾼度重视银⾏票据业务中存在的风险隐患，强化制度执⾏，规范操作流程，加强监督检查，落实责任制，审慎经营，切实防范操作风险。 ⼆、加强对承兑申请⼈和贴现申请⼈的资信调查，实现风险关⼝前移。银⾏业⾦融机构要坚决按照“了解你的客户”、“了解你客户的业务”的原则，加强客户授信调查⼯作，严格审核票据申请⼈资格、贸易背景的真实性及背书流转过程合理性，严防持票⼈恶意串通套取银⾏信⽤。 三、加强对保证⾦来源真实性、合规性的审核和管理，不得降低业务标准。办理业务过程中，必须确保承兑保证⾦⽐例适当且及时⾜额到位，不得以贷款或贴现资⾦缴存保证⾦，不得挪⽤或提前⽀取保证⾦，不得将保证⾦账户与其他账户串⽤；保证⾦未覆盖部分所要求的抵押、质押或第三⽅保证必须严格落实。 四、加强对贴现资⾦划付和使⽤情况的管理。银⾏业⾦融机构要加强贴现资⾦使⽤情况的追踪检查，对与企业经营范围或合同约定不符合的资⾦流转⾏为要采取严格的控制措施，严禁贴现资⾦直接转回出票⼈账户；杜绝随⾝携带票据和印章，凭传真和电话指挥划款，事后补办贴现资料和划款凭证的情况，严禁机构异地办理票据业务。 五、加强票据审验和查询查复环节管理。银⾏业⾦融机构要确保票据审验⼈员的上岗资格和专业能⼒，严禁以票据查询代替审验，避免出现单⼈验票情况；规范查询⽅式和程序，对⼤额银⾏承兑汇票必须坚持双⼈实地查询。 六、加强重要空⽩凭证和业务印章管理。银⾏业⾦融机构要加强对重要空⽩凭证和业务印章的管理，严格执⾏出⼊库、领⽤、登记、交接、作废和销毁制度，坚持印、押、证分管原则，禁⽌出现“⼀⼈多岗”、“审贴不分”的情况，尤其要防范内外勾结、伪造和变造票据、“假作废，真盗⽤”、“⼤头⼩尾”等重⼤风险。 七、进⼀步加强员⼯管理，提⾼从业⼈员专业技能。银⾏业⾦融机构要加强对银⾏承兑汇票业务从业⼈员的业务培训，全⾯提⾼从业⼈员对银⾏承兑汇票真伪及贸易背景资料的识别技能；加强员⼯职业道德素质考核要求，严禁银⾏员⼯作为中间⼈介绍票据贴现业务从事资⾦掮客活动。 ⼋、严肃查处银⾏承兑汇票业务中的违法违规⾏为。监管部门要督促银⾏业⾦融机构组织⼒量查处已发票据案件，厘清责任，严肃处理有关责任⼈员，绝不姑息；对严重违规的机构视情况可停办其票据业务，对管理不⼒、屡查屡犯的银⾏业⾦融机构，除对直接责任⼈进⾏严肃处理外，还要追究有关领导的责任。对涉嫌犯罪的，要及时移送司法部门。 九、银⾏承兑汇票业务是违规操作频发乃⾄诱发⼤量案件的重点风险领域，银监会曾就此多次做出风险提⽰，提出监管要求。鉴于⽬前的风险态势，银监会将结合深化“银⾏业内控和案防制度执⾏年”活动，进⼀步加⼤对票据业务的监管和检查⼒度。各银⾏业⾦融机构必须切实加⼤管理⼒度，做到令⾏禁⽌。银监会和各银监局将依据检查结果和案件风险程度，对违规操作⾏为甚⾄诱发案件的机构和⼈员给予严厉处罚和问责。 请各银监局将本通知转发⾄辖内银⾏业⾦融机构。中国银⾏业监督管理委员会办公厅⼆零⼀⼀年六⽉⼆⼗四⽇备注：本条例⽣效时间为：2011.06.24,截⾄2022年仍然有效最近更新：2021.12.03
中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《商业银行内部控制评价试行办法操作说明》的通知
中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《商业银行内部控制评价试行办法操作说明》的通知
文章属性
• 【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)
• 【公布日期】2004.12.30
• 【文 号】银监办发[2004]370号
• 【施行日期】2004.12.30
• 【效力等级】部门规范性文件
• 【时效性】失效
• 【主题分类】银行业监督管理
正文
*注：本篇法规已被：中国银监会关于发布银行业规章和规范性文件清理结果的公告（发布日期：2011年1月5日，实施日期：2011年1月5日）废止
中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发《商业银行内部控制评价试行办法操作说明》的通知
（银监办发[2004]370号 2004年12月30日）
各银监局：
为便于理解和运用《商业银行内部控制评价试行办法》（中国银行业监督管理委员会令[2004]第9号），指导和规范各地对商业银行内部控制的评价活动，现将《商业银行内部控制试行办法操作说明》印发给你们，请参照执行。
附件
《商业银行内部控制评价试行办法》操作说明
第一部分 内部控制评价的常用方法
第二部分 内部控制评价计分方法表 第三部分 过程评价问题要点
第四部分 商业银行主要业务和管理活动内部控制评价要点
第五部分 过程评价示例（授信业务）
第一部分 内部控制评价的常用方法
一、询问法
询问法主要包括调查问卷和现场访谈两种方式。
（一）调查问卷
评价人员针对评价目的，结合评价对象的具体特点，设计一套调查问卷，明确查什么，如何查。对于问卷中的各个问题，评价人员可以根据需要，灵活采用多种方法如访谈、观察、抽样验证等作出结论。
（二）现场访谈
评价人员到现场向相关人员了解内部控制体系建立、执行和监督情况是收集信息的一个重要手段，应当在条件许可并以适合被访谈人的方式进行。为此，评价人员应当考虑：
银行内部控制制度
银行内部控制制度
第一章 总则
第一条 为加强公司内部控制建设，规范经营行为，保证诚信、合规运作，防范和化解各类风险，维护公司资产安全，提升经营管理水平，维护投资者、贷款当事人的合法权益，保障公司经营战略目标的实现。根据《中华人民共和国贷款法》、《贷款公司管理办法》、《贷款公司治理指引》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等有关法律、法规的要求，结合公司实际情况制定本制度。
第二条 本制度所称的内部控制是公司为实现发展战略和经营目标，以完善公司治理、提升企业核心竞争力为手段，通过制定和实施一系列的制度、程序和方法，由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、对风险进行事前评估、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。
内部控制的核心含义是职责分离、形成健全的内部约束机制和前台、后台相互支持、相互监督、逻辑有序的机制。
第三条 公司建立健全内部控制的目标：
（一）确保国家法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行；
（二）确保公司财务报告及相关信息披露真实、准确、完整、及时和公平；
（三）确保公司自主财产和贷款财产的独立、安全和完整；
（四）确保公司风险管理体系的有效性，最大限度地减少或规避风险,增强风险防范能力；
（五）建立统一、规范、有效运行的内部控制体系，进一步完善和优化公司的内部控制，保证公司协调、持续、快速发展，促进公司实现发展战略。
第四条 公司董事会对内部控制执行情况进行评估。
第五条 审计委员会负责监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜。
第六条 公司经营管理层负责经营环节内部控制体系的相关制度建立和完善，全面推进内部控制制度的执行，检查公司各职能部门制定、执行各专项内部控制相关制度的情况。
第七条 公司审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作。
第八条 公司内部控制主要内容为内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五个方面。
“三十条禁令”、“十个一律”
盐城市农村中小金融机构员工禁止行为三十条（范本）
一、员工禁止行为
（一）严禁以各种形式参与民间融资
主要内容：包括以各种形式参加非法集资活动；介绍机构和个人参与高利贷或向机构和个人发放高利贷；借银行名义或利用银行员工身份私自代客投资理财；与客户发生非正常资金往来（含作为中间人介绍票据业务、从事资金掮客活动等）；自办或参与经营典当行、小额贷款公司、担保公司等机构；向民间借贷资金提供担保；允许非本行员工以各种方式进入银行业金融机构办公或营业场所开展民间借贷、非法集资活动等。
文件依据：《中国银监会关于印发银行业金融机构从业人员职业操守指引的通知》（银监发〔2011〕6号）、《中国银监会办公厅关于银行承兑汇票业务案件风险提示的通知》（银监办发〔2011〕206号）、《中国银监会办公厅关于严禁农村中小金融机构参与民间融资活动的通知》（银监办发〔2011〕320号）、《中国银监会办公厅关于严禁银行业金融机构及其从业人员参与民间融资活动的通知》（银监办发〔2012〕160号）、《中国银监会合作部关于严密防范农村中小金融机构案件风险的通知》（银监合〔2013〕44号）、《中国银监会办公厅关于加强银行业基层营业机构管理的通知》（银监办发〔2013〕245号）
（二）严禁泄露商业机密
主要内容：包括私刻、盗用客户印章、账户、密码等，泄露客户信息和隐私，盗用客户信贷业务档案泄露给他人，将银行以及竞争对手核心秘密泄露给客户。
文件依据：《中国银监会关于印发银行业金融机构从业人员职业操守指引的通知》（银监发〔2011〕6号）
（三）严禁商业欺诈
主要内容：包括内外勾结，参与诈骗本机构或其他金融机构资金，或利用职务之便为诈骗提供便利。
文件依据：《中国银监会关于印发银行业金融机构从业人员职业操守指引的通知》（银监发〔2011〕6号）
（四）严禁内幕交易
主要内容：包括以内幕信息为本人或他人谋取利益、将内幕信息暗示或明示告知他人。
中国银监会办公厅关于加强农村中小金融机构金库尾箱管理的通知-银监办发[2009]279号
中国银监会办公厅关于加强农村中小金融机构金库尾箱管理的通知
制定机关 中国银行业监督管理委员会(已撤销)
公布日期 2009.08.13
施行日期 2009.08.13
文号 银监办发[2009]279号
主题类别 其他金融机构监管
效力等级 部门规范性文件
时效性 现行有效
正文：
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中国银监会办公厅关于加强农村中小金融机构金库尾箱管理的通知
（银监办发〔2009〕279号）
各银监局，各省级农村信用联社，北京、上海、重庆、宁夏黄河、深圳农村商业银行，天津农村合作银行：
近期，农村中小金融机构连续发生多起内部人员盗用库款、挪用现金案件，暴露出部分农村中小金融机构风险排查不彻底、内控管理不到位，特别是县级和县级以下营业性机构的现金、重要空白凭证和金库尾箱管理存在严重漏洞等问题。这些案件的发生，不仅给发案农村信用社带来巨大损失，而且影响了当地农村金融市场秩序，造成恶劣的社会影响。为督促农村中小金融机构切实规范和加强现金库和柜员尾箱管理，防范案件风险，现将有关要求通知如下：
一、严格规范现金、重要空白凭证管理各农村中小金融机构要严格执行国家有关现金管理的各项规定，按照《中国银监会办公厅关于加强农村合作金融机构现金、存款和联行业务风险管理的通知》（银监办发〔2008〕190号）要求，切实做好有关案件风险防控。
（一）规范现金业务操作。现金收付必须通过柜台办理，临柜人员一律不得代客户办理现金存取、转账业务；办理大额提现必须严格执行国家有关规定；对异常交易应按要求及时向上级主管部门和有关单位报告。机构库存现金、柜员尾箱现金严格实行限额管理，超出核定限额必须按照规定程序缴存。
中国银监会关于进一步加强银行业金融机构境外运营风险管理的通知
中国银监会关于进⼀步加强银⾏业⾦融机构境外运营风险管理的通知
⽂号： 银监发[2016]5号
颁布⽇期：2016-03-24
执⾏⽇期：2016-03-24
时 效 性： 现⾏有效
效⼒级别： 部门规章
各银监局，各政策性银⾏、⼤型银⾏、股份制银⾏，邮储银⾏，外资银⾏，⾦融资产管理公司，中国银⾏业协会：
为促进银⾏业⾦融机构境外业务健康发展，防范境外业务风险，更好地服务实体经济，现就有关事项通知如下：
⼀、认真落实监管制度。本通知所指境外业务是指银⾏业⾦融机构开展的以境外主体为客户或交易对⼿，或者以境
内主体为客户或交易对⼿但风险敞⼝在境外的贷款、拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透⽀、保理、担保、贷款承
诺、信⽤证、融资租赁等授信类业务，黄⾦、外汇、衍⽣产品等交易类业务以及债权、股权等投资类业务。银⾏业⾦
融机构开展境外业务，应严格执⾏《商业银⾏授信⼯作尽职指引》（银监发〔2004〕51号）、《银⾏业⾦融机构国
别风险管理指引》（银监发〔2010〕45号）、《商业银⾏内部控制指引》（银监发〔2014〕40号）、《商业银⾏并
表管理与监管指引》（银监发〔2014〕54号）等相关监管规定，切实防范境外业务运营风险。
⼆、加强风险识别判断。银⾏业⾦融机构应加强对境外业务经营发展环境和风险形势的分析评估，充分认识境外业
务的复杂性和特殊性，加强对业务所在国家或地区政治经济形势、⾦融市场⾛势和⾦融监管环境的跟踪研究。对已形
成的损失或潜在的风险隐患，应及时识别发现，果断采取风险缓释和控制处置措施。
三、完善决策管理制度。银⾏业⾦融机构境外业务发展速度和规模应与⾃⾝经营管理能⼒相匹配；应结合⾃⾝经营
特点、⽐较优势和风险管理能⼒制定境外业务的中长期发展规划；针对境外业务相对境内业务的特殊性，建⽴健全覆
盖各类境外业务流程的管理制度，由董事会或⾼管层审核批准并确保全⾏统⼀实施。
四、明确境外运营责任。银⾏业⾦融机构在开展境外业务时，对于已设⽴境外分⽀机构的国家或地区，主要运营责
中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发银行业金融机构案防工作办法的通知-银监办发[2013]257号
中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发银行业金融机构案防工作办法的通知
制定机关 中国银行业监督管理委员会(已撤销)
公布日期 2013.11.01
施行日期 2013.11.01
文号 银监办发[2013]257号
主题类别 银行业监督管理
效力等级 部门规范性文件
时效性 现行有效
正文：
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中国银行业监督管理委员会办公厅关于印发银行业金融机构案防工作办法的通知
（银监办发〔2013〕257号）
各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、金融资产管理公司，邮政储蓄银行，各省级农村信用联社，银监会直接监管的信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司：
为加强银行业金融机构案防长效机制建设，现将《银行业金融机构案防工作办法》印发给你们，请认真组织落实。
中国银行业监督管理委员会办公厅
2013年11月1日
银行业金融机构案防工作办法
第一章 总则
第一条 为加强案防工作，维护银行业金融机构安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》以及其他有关法律法规，制定本办法。
第二条 中华人民共和国境内设立的各银行业金融机构适用本办法。
中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、外国银行分行以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构参照适用本办法。 第三条 银行业金融机构案防工作的目标是，通过建立健全案防管理体系，完善案防管理制度和流程，强化法人负责和责任追究，推进案防长效机制建设，实现案防关口前移，及早防范和化解案件风险。
中国银监会办公厅关于加强农村合作金融机构现金、存款和联行业务风险管理的通知
中国银监会办公厅关于加强农村合作金融机构现金、存款和联行业务风险管理的通知
文章属性
• 【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)
• 【公布日期】2008.07.11
• 【文 号】银监办发[2008]152号
• 【施行日期】2008.07.11
• 【效力等级】部门规范性文件
• 【时效性】现行有效
• 【主题分类】其他金融机构监管
正文
中国银监会办公厅关于加强农村合作金融机构现金、存款和联行业务风险管理的通知
（银监办发〔2008〕152号）
各银监局（西藏除外），各省级农村信用联社，北京、上海、重庆农村商业银行，天津农村合作银行：
今年以来，内蒙古、广东、上海、河北、湖南等地农村合作金融机构分别发生了内部人员挪用库存现金及客户存款、侵占联行清算资金的重大案件。作案人员采取挪用库款、空存实取、吸收存款不入账、违规抹账、更改密码、挂失支取、伪造票据、虚构交易等简单手段进行长期犯罪活动，没有被及时发现。这充分暴露出部分农村合作金融机构案件治理工作不深入，规章制度建设滞后，制度执行乏力，重要岗位监督缺失，业务系统功能缺陷严重，检查监督有效性不足，风险隐患大量存在。为识别、监测、防范和控制风险，遏制案件发生，保证资金安全，保护存款人合法权益，现就有关要求通知如下：
一、加强操作风险防控，深入推进案件治理 农村合作金融机构要切实加强现金、存款等重要业务管理。按照银监会防范操作风险“十三条意见”和强化内控建设“十个联动”等要求，认真进行风险排查，查找薄弱环节，清除风险隐患。通过扎实的思想教育、持续的业务培训，提高员工对制度的理解力和执行制度的自觉性，以严格、有效的管理促进制度的贯彻落实，提高基层机构对制度的执行力，深入推进案件防控工作，切实建立案件治理长效机制。
二、针对案件频发环节，加强业务日常管理
（一）加强现金业务管理。一是坚决执行库存现金、柜员尾箱现金限额管理，实施严格的管库、查库制度，切实做到日清日结，账款相符。二是实施特别查库制度并加大检查频率，上级部门要对业务网点库存现金、柜员尾箱现金进行突击式检查。三是建立后台业务监控管理制度，由后台安排专人对包括金库业务在内的柜员现金业务操作全过程进行实时监控，并借助调阅已有监控资料进行操作的合规性审查。