货物贸易外汇管理指引
【精品】外汇局实行“贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记管理,统一...53
附件1：货物贸易外汇管理指引第一章总则第一条为完善货物贸易（以下简称贸易）外汇管理，推进贸易便利化，促进涉外经济发展，根据《中华人民共和国外汇管理条例》，制定本指引。
第二条国家对贸易项下国际支付不予限制。
出口收入可按规定调回境内或存放境外。
第三条境内机构（以下简称企业）的贸易外汇收支应当具有真实、合法的交易背景，与货物进出口一致。
第四条经营结汇、售汇业务的金融机构（以下简称金融机构）应当对企业提交的贸易进出口交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查。
第五条国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）依法对本指引第二条、第三条、第四条规定的事项进行监督检查。
第六条外汇局建立进出口货物流与收付汇资金流匹配的核查机制，对企业贸易外汇收支进行非现场总量核查和监测，对存在异常或可疑情况的企业进行现场核实调查（以下简称现场核查），对金融机构办理贸易外汇收支业务的合规性与报送相关信息的及时性、完整性和准确性实施非现场和现场核查。
第七条外汇局根据非现场或现场核查结果，结合企业遵守外汇管理规定等情况，对企业进行分类管理。
第八条外汇局对企业贸易信贷进行总量监测，对企业贸易信贷规模实施比例管理。
企业应当按规定向外汇局报告贸易信贷信息。
第九条国际收支出现或者可能出现严重失衡时，国家可以依法对贸易外汇收支采取必要的保障、控制等措施。
第二章企业名录管理第十条外汇局实行“贸易外汇收支企业名录”（以下简称名录）登记管理，统一向金融机构发布名录。
金融机构不得为不在名录的企业直接办理贸易外汇收支业务。
第十一条企业依法取得对外贸易经营权后，应当持有关材料到外汇局办理名录登记手续。
名录企业登记信息发生变更的，应当到外汇局办理变更登记手续。
企业终止经营或被取消对外贸易经营权的，应当到外汇局办理注销登记手续。
外汇局可根据企业的贸易外汇收支业务状况及其合规情况注销企业名录。
第十二条企业办理贸易外汇收支，应当签署《货物贸易外汇收支业务办理确认书》，承诺遵守国家外汇管理规定。
货物贸易外汇管理制度(汇总)
国家外汇管理局公告201１年第2号:２01１年12月1日起，江苏、山东、湖北、浙江(不含宁波)、福建(不含厦门)、大连、青岛等省(市)将展开外汇管理制度的改革试点。
第六章分类管理第三十八条企业分成A、B、C三类。
在管理方式上,1，A类企业：第三十九条核查期内企业遵守外汇管理相关规定，且贸易外汇收支经外汇局非现场或现场核查情况正常的，可被列为A类企业。
A类企业贸易外汇收支:可凭进口报关单、合同或发票等任何一种能够证明交易真实性的单证在银行直接办理付汇,银行办理收付汇审核手续相应简化;出口收汇无需联网核查。
第二十三条符合下列情况之一的业务，企业应当在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内,通过监测系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息: （一）3０天以上(不含）的预收货款、预付货款；(二)9０天以上(不含)的延期收款、延期付款;ﻫ（三)以90天以上(不含）信用证方式结算的贸易外汇收支;(四）B、Ｃ类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款，以及3０天以上（不含）的延期收款、延期付款;ﻫ（五)单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过9０天(不含)且先收后支项下收汇金额或先支后收项下付汇金额超过等值50万美元(不含)的业务。
ﻫ对已报告且未到预计进出口或收付汇日期的上述业务，企业可根据实际情况调整相关报告内容。
2,B类企业，第四十条存在下列情况之一的企业,外汇局可将其列为B类企业:（一）存在本细则第三十二条规定情况之一且经现场核查企业无合理解释；(二）未按规定履行报告义务;ﻫ（三）未按规定办理货物贸易外汇业务登记;ﻫ(四)外汇局实施现场核查时，未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供资料;ﻫ(五）应国家相关主管部门要求实施联合监管的；（六)外汇局认定的其他情况。
第三十二条对核查期内存在下列情况之一的企业，外汇局可实施现场核查：(一）任一总量核查指标与本地区指标阈值偏离程度50％以上；ﻫ(二）任一总量核查指标连续四个核查期超过本地区指标阈值；（三)预收货款余额比率、预付货款余额比率、延期收款余额比率或延期付款余额比率大于25％;（四）来料加工工缴费率大于３0%;ﻫ（五)转口贸易收支差额占支出比率大于２0%;(六)单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次;ﻫ（七）外汇局认定的需要现场核查的其他情况。
货物贸易外汇管理实施细则
货物贸易外汇管理实施细则第一章总则第一条为规范货物贸易外汇管理，促进贸易便利化，根据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他有关法律、法规，制定本细则。
第二条本细则适用于中华人民共和国境内（以下简称境内）经营货物进出口业务的企业（以下简称企业）的外汇收支及外汇经营活动。
第二章企业名录管理第三条企业应在外汇局办理名录登记后，方可开展货物贸易外汇收支业务。
第四条企业名录管理遵循“一址一码、一企一码”原则，企业名录信息发生变更的，应及时在外汇局办理变更手续。
第三章货款收支规定第五条企业应按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理货物贸易外汇收支业务，确保贸易背景的真实性与合规性。
第六条企业货物贸易外汇收入应存放于其在银行开立的经常项目外汇账户，并按规定办理结汇或划转手续。
第七条企业支付的货物贸易外汇资金，应凭真实有效的单证，从其经常项目外汇账户中支付。
第四章真实性审核第八条银行应依据展业三原则，审核企业货物贸易外汇收支的真实性、合规性。
第九条银行应通过核查系统及其他辅助手段，对企业提交的贸易单证进行真实性、合规性审核。
第五章金融机构责任第十条银行应按照外汇管理规定，建立健全内部控制机制，规范业务操作，防范风险。
第十一条银行应定期向外汇局报送企业货物贸易外汇收支数据及相关信息。
第六章监督检查第十二条外汇局应定期或不定期对企业及银行进行监督检查，评估其执行货物贸易外汇管理规定的情况。
第十三条对于违反本细则的企业及银行，外汇局将依法依规进行处理。
第七章辅导期管理第十四条新列入名录的企业，自名录登记之日起进入辅导期。
第十五条辅导期内，企业应按照外汇局的要求报送相关信息，并接受外汇局的指导和监督。
第八章违规处理第十六条对于违反本细则的企业，外汇局将依据《中华人民共和国外汇管理条例》及其他相关规定进行处理。
第十七条银行未尽审核责任导致企业违规的，外汇局将依法对银行进行处理。
第九章附则第十八条本细则由外汇局负责解释。
第十九条本细则自发布之日起施行，原有与本细则不符的规定同时废止。
国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知
国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知文章属性•【制定机关】国家外汇管理局•【公布日期】2012.06.27•【文号】汇发[2012]38号•【施行日期】2012.08.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】已被修改•【主题分类】外汇管理正文国家外汇管理局关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知（汇发[2012]38号）国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行：为进一步深化外汇管理体制改革，促进贸易便利化，国家外汇管理局、海关总署和国家税务总局决定自2012年8月1日起在全国实施货物贸易外汇管理制度改革。
为此，国家外汇管理局制定了《货物贸易外汇管理指引》、《货物贸易外汇管理指引实施细则》、《货物贸易外汇管理指引操作规程（银行企业版）》、《货物贸易外汇收支信息申报管理规定》（以下统称货物贸易外汇管理法规，分别见附件1、2、3、4）。
现将货物贸易外汇管理法规印发你们，并就有关事项通知如下：一、货物贸易外汇管理法规自2012年8月1日起施行。
二、自2012年8月1日起，全国上线运行货物贸易外汇监测系统（以下简称监测系统），停止使用贸易收付汇核查系统、贸易信贷登记管理系统、出口收结汇联网核查系统以及中国电子口岸-出口收汇系统。
外汇指定银行（以下简称银行）和企业用户通过国家外汇管理局应用服务平台三、各银行总行应当按照以下要求，组织分支机构做好监测系统（银行版）的上线准备和系统接入工作：（一）各银行总行应于2012年7月1日至7月20日期间组织完成分支机构的网络连通、客户端环境设置、用户管理、权限分配和访问测试等工作，确保办理货物贸易外汇业务的银行网点能够通过应用服务平台访问监测系统（银行版）。
银行网络连通和系统访问设置的具体操作说明，详见《货物贸易外汇监测系统（银行版）访问设置手册》（见附件5）。
（二）截至2012年7月1日已办理金融机构标识码赋码的银行网点，未在应用服务平台开户的，自2012年7月1日起在应用服务平台自动开户并开通“货物贸易外汇网上业务”，此类银行网点应向其总行或通过其总行向国家外汇管理局获取业务管理员用户（ba）的初始密码；已在应用服务平台开户的，自2012年7月1日起自动开通“货物贸易外汇网上业务”，其业务管理员和业务操作员密码不变，其中已具有贸易收付汇核查系统（银行版）访问权限的业务操作员自动获得监测系统（银行版）访问权限。
企业货物贸易外汇收支业务指引
企业货物贸易外汇管理业务操作指南国家外汇管理局福建省分局货物贸易外汇管理的基本原理是外汇局全面采集企业进出口收付汇及货物流的信息，以单个企业为主体，依托货物贸易外汇监测系统（以下简称监测系统）进行总量核查，筛选异常主体，识别异常行为，锁定现场核查对象，核实异常情况，对企业实施分类管理。
企业在外汇局办理业务流程如下：第一步：企业持以下材料至外汇局办理“贸易外汇收支企业名录”登记手续与电子口岸IC卡认证手续：（一）《货物贸易外汇收支企业名录登记申请书》；（二）法定代表人签字并加盖企业公章的《货物贸易外汇收支业务办理确认书》；（三）《企业法人营业执照》或《企业营业执照》副本原件及加盖企业公章的复印件；（四）《中华人民共和国组织机构代码证》原件及加盖企业公章的复印件；（五）《对外贸易经营者备案登记表》原件及加盖企业公章的复印件，依法不需要办理备案登记的可提交《中华人民共和国外商投资企业批准证书》或《中华人民共和国台、港、澳投资企业批准证书》等原件及加盖企业公章的复印件；（六）《中国电子口岸入网用户资格审查登记表》；（七）企业法人卡；（八）外汇局要求提供的其他资料。
★备注：第（一）和（二）项材料企业可在“贸易外汇服务直通车”网站（）和福建省对外贸易经济合作厅网站（）【专题频道】-【金融服务】-【外汇政策汇编】中填写完整后打印出来。
其中，第（一）项材料，企业应准确填写海关注册码信息。
第二步：企业至海关办理货物进出口报关业务；至银行提交相应材料办理货物贸易外汇收支业务。
第三步：企业接受外汇局非现场监测。
（一）外汇局设置以下总量核查指标对企业进行非现场监测：1、总量差额=（∑进口额+∑收汇额）－（∑出口额+∑付汇额），正常区间范围为【-20，20】万美元；2、总量差额率=总量差额÷（∑进口额+∑收汇额+∑出口额+∑付汇额）×100%，正常区间范围为【-30%，30%】；3、资金货物比=（∑收汇额+∑付汇额）/（∑出口额+∑进口额）×100%，正常区间范围为【50%，150%】；4、贸易信贷报告余额比率=（∑预收货款余额+∑预付货款余额+∑延期收款余额+∑延期付款余额）÷（∑进口额+∑收汇额+∑出口额+∑付汇额）×100%，正常区间范围为【0，25%】。
货物贸易外汇监测系统操作指引
货物贸易外汇监测系统（企业版）操作指引一、界面登录，用外管局所给用户代码和密码登录
二、业务操作员维护：
1、新设置一个用户代码和密码，填写相应的信息
2、选中未分配的角色列表中“货物贸易外汇网上业务”，点击中间的箭头，进入“已分配的角色列表”。
点击保存即可。
3、退出界面，回到初始页面，重新登录。
采用1中新设的操作员用户名称和密码登录。
三、系统业务操作
1、两个系统：国际收支网上申报系统和货物贸易外汇监测系统。
选择“货物贸易外汇监测系统”。
2、预收货款、延期收款、预付货款、延期付款与融资报告的操作
新增：输入申报单号——选中该笔，点击右下角的“新增”——跳出“网页对话框”，点击右下角的“新增”——填写“预计出口日期”和“报告金额”，选中该条记录，点击
“提
交”。
修改：输入申报单号——选中该笔，点击右下角的“修改”——跳出“网页对话框”
，
点击右下角的“新增”——填写“预计出口日期”和“报告金额”——选中原有记录，点击“删除”——选中新增记录，点击“提交”
删除：输入申报单号——选中该笔，点击右下角的“删除”
3、企业信息管理——企业管理状态查询（可以查询企业分类）
企业信息管理——现场核查信息接收与反馈（可以查询现场核查通知书及企业分类结论告知书）。
货物贸易外汇管理制度
货物贸易外汇管理制度货物贸易外汇管理制度是指国家对进出口货物贸易的外汇收支进行管理的一系列政策和规定。
外汇管理是国家宏观经济管理的重要组成部分，对于货物贸易而言，外汇管理制度是其运作的重要基础。
货物贸易外汇管理制度旨在保持国际收支平衡、维护外汇市场稳定、推动经济增长，同时也是保护国家货币主权和金融安全的重要手段。
本文将从外汇管理制度的基本框架、主要内容和运作机制等方面对货物贸易外汇管理进行介绍。
一、货物贸易外汇管理制度的基本框架货物贸易外汇管理制度的基本框架包括法律法规体系、政策体系、机构体系和管理手段等四个方面。
法律法规体系是货物贸易外汇管理的法律依据和规范，包括相关的宪法、法律、行政法规、司法解释和决定等。
其中，以《中华人民共和国外汇管理条例》为主的法规是货物贸易外汇管理的基本法规，其它相关法规还包括《外汇管理办法》、《外汇局令》、《涉外金融管理办法》等。
这些法律法规的制定和修订都是由国务院和国家外汇管理局等部门负责组织完成的，以适应国际经济形势的发展和我国货物贸易结构的变化。
政策体系是货物贸易外汇管理的政策框架，包括货物贸易外汇管理的宏观政策和微观政策。
宏观政策是指在货物贸易外汇管理方面的总体政策，包括货物贸易结算方式的选择、外汇市场的管理方式、汇率制度的选择等。
微观政策是指在具体操作方面的政策，包括外汇购汇和售汇的管理规定、外汇结算的管理规定、外汇资金监管的管理规定等。
机构体系是货物贸易外汇管理的机构保障，包括国务院、国家外汇管理局、人民银行、商务部等有关部门的职责和权责划分。
其中，国务院是货物贸易外汇管理的决策机构，负责制定和颁布有关货物贸易外汇管理的宏观政策；国家外汇管理局是外汇管理的主管部门，负责具体操作和管理。
管理手段包括外汇购汇和售汇的管理手段、外汇结算的管理手段、外汇资金监管的管理手段等。
这些手段是货物贸易外汇管理的具体规定和实施方式。
二、货物贸易外汇管理制度的主要内容货物贸易外汇管理制度的主要内容包括外汇贸易结算、外汇购汇和售汇、外汇资金监管和外汇市场管理等。
企业货物贸易外汇管理业务操作指南
企业货物贸易外汇管理业务操作指南一、前言随着国际贸易的发展和外汇市场的开放，企业参与国际货物贸易的外汇管理变得愈发重要。
为了规范企业的外汇管理行为，提高外汇资金的使用效率和风险管理能力，制定了该企业货物贸易外汇管理业务操作指南。
二、外汇管理基本原则1.合规性原则：企业必须遵守相关的外汇管理法规和政策，不得违反国家的外汇管理政策。
2.自主管理原则：企业应自主管理外汇资金，自行决定外汇交易的时机、金额和方式，选择适合的外汇风险管理工具。
3.风险控制原则：企业应根据自身业务情况和风险承受能力，制定风险管理策略，控制外汇风险。
4.信息公开原则：企业应及时、真实、准确地向外汇管理机构报告外汇交易情况和外汇账户信息。
三、外汇管理业务操作流程1.外汇资金申请企业在开始外汇业务之前，需要向外汇管理机构申请外汇资金，填写《外汇资金申请表》，包括外汇种类、金额和用途等信息。
2.外汇交易操作企业在外汇市场进行交易操作时，应注意以下事项：a.选择合适的外汇交易方式，如现钞买卖、电汇、信用证支付等，根据交易对手和货物的特性来选择。
b.根据外汇市场情况，选择合适的交易时机，以获取较好的汇率。
c.根据企业的风险管理策略，选择适合的外汇风险管理工具，如远期外汇合约、外汇期权等，以降低外汇风险。
3.外汇结售汇业务企业在货物贸易完成后，需将外汇收入进行结汇，将外汇支付进行售汇。
申请结售汇时，需要填写《外汇结售汇申请表》，提交至外汇管理机构。
同时，企业需办理结汇、售汇凭证，如汇票、电汇凭证等。
4.外汇账户管理企业需根据实际情况，选择合适的外汇账户类型，如基本账户、一般结算账户等。
管理外汇账户时，企业应遵守外汇管理机构的要求，及时报告账户的变动情况，如账户余额、货币种类等。
5.外汇报告和备案企业应在规定的时间内，将外汇交易及外汇账户的报告和备案信息报送至外汇管理机构，确保信息的真实、准确性。
四、外汇业务风险管理在进行外汇业务过程中，企业需重视外汇风险管理，主要包括以下方面：1.汇率风险管理：企业可通过远期外汇合约、外汇期权等工具，进行汇率风险对冲，避免汇率波动对业务造成不利影响。
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货物贸易外汇管理指引
一、定义
货物贸易外汇管理是指政府在实施贸易政策和经济政策时采取的外汇市场政策，主要
目的是稳定外汇市场，防止外汇价格失控。
传统的外汇管理政策是政府直接参与外汇市场
以保持外汇稳定。
目前，国家货币局通过发布外汇法、外汇管理条例和实施健全的外汇管
理体制，采取不同的外汇管理工具，以保持国内货币价格稳定，实现货币政策目标，保护
国内商业利益，有效地调整国际贸易和投资秩序，维护外汇市场健康发展。
二、意义
货物贸易外汇管理的意义在于维持贸易的稳定，保护贸易项下的商品价格不受外汇市
场价格波动的影响。
通过外汇管理，政府可以采取外汇市场干预措施以缓冲国内经济外汇
市场价格振荡，从而达到稳定货币价格和及时协调贸易市场、金融市场的经济环境的目的。
此外，外汇管理还有助于缓解国际货币流动性的不平衡，保护商家的投资利益，促进货币
的国际交换。
三、实施
实施货物贸易外汇管理的具体措施包括：
1、加强贸易结算审核。
为了确保外汇交易的有效性，政府应该加强对国际贸易结算
所涉及的任何汇款审核，并严格执行贸易相关法律法规，以确保贸易活动的有效性和合法性。
2、调整外汇分配比例。
为了缓冲外汇市场价格波动，政府可以通过在外汇交易中调
整外汇分配比例来实现外汇价格稳定，但不会影响国内市场的实际需求。
3、采取外汇干预措施。
政府还可以采取外汇市场干预措施，比如，通过购买和出售
外汇来调节国内外汇交易市场的供应和需求；同时，实施货物贸易外汇管理政策，改变外
汇分配比例，以解决外汇价格失控、结汇余额不足、贸易失衡等问题。
四、总结
货物贸易外汇管理是政府实施贸易政策和经济政策时采取的外汇市场政策，主要包括
加强贸易结算审核、调整外汇分配比例和采取外汇干预措施等，以确保贸易稳定和货币实
际价格的稳定。
货物贸易外汇管理在为政府实施贸易政策和经济政策方面发挥着重要作用，也为促进我国经济持续发展和稳定发挥了重要作用。