初步尽职调查提纲+本
三尽职调查提纲
三、尽职调查参菩提纲第一部分公司基本资料一、公司注册登记文件1.公司章程(投资协议、意向书、备忘录)2. 营业执照、行业批件(含资质证书)3. 股东名册及持股比例4. 公司历史沿革资料5. 控股参股公司及持股比例一览表6. 分支机构分布一览表7. 出资证明及验资报告8 . 董事长、董事、监事、经理人员名单及任职资格二、公司概况1.公司组织结构图2. 近年合并年度会计报表及审计报告3. 本部及主要子公司的年度会计报表及审计报告4. 当年或下一年度的财务预算报告5. 两年内媒体公开披露信息6. 了解法人治理结构、组织、职能分工、管理制度及流程，初步评价内部控制7. 主要关联方概况8. 企业文化9. 企业的公众形象10. 企业和工商、税务、财政、银行、政府、环保等相关部门的关系1 1.企业主要领导的能力12. 公司自动化、信息化建设程度13. 公司国际化情况第二部分业务调查一、市场与销售1.营销策略178E望嚣嚣投资前的尽职调查2. 业务的季节性和周期性3. 销售网络、销售渠道和销售优势区域4. 外销(出口)的渠道、主要市场和趋势5. 对各级经销商提供的各类优惠条件，常用促销手段等6. 广告方案7. 品牌和商标及其重要性8. 企业的主营业务收入，配套和售后市场比例及变化趋势9. 各细分市场占有率，销售收入构成比例，竞争对手状况10. 主要客户名单及概况，与企业的紧密程度:主要客户收入占总收入的比例1 1.内外销的数量和比例，内外销的价格差异12. 销售量、销售金额的发展态势和变化趋势预测13. 未完成或未执行的订单14. 销售管理模式(包括应收账款管理、销售费用和售后服务等)15. 销售目标的考核制度二、生产及质量管理1.主要生产单元组成、每生产单元所承担的任务、生产物流的流程方式2. 主要的生产设备数量、质量状况、先进程度、产能负荷度3. 未来的主要技术改造和设备投资规划4. 生产计划的制定、协调5. 质量管理获得的认证、质量管理的体系、涉及的领域、质量人员的技术素质及关键检测设备的数量、先进程度6. 生产组织对环境保护的满足程度7. 产品因质量问题退回及折让的历史与现状三、供应配套体系l.原材料、主要零部件采购配套模式2. 主要服务(如运输等)采购的方式3. 主要供应商情况及供货数量、金额、占总采购金额的比例，付款方式4. 内部采购政策，以及有关外购或自产的决策是否恰当179在A募股权投资基金l 操作细节与核心范本l5. 采购职能考察:集权还是分权、竞争性采购措施、多种供货渠道的使用、农业产品收购合同的类型、特定规则等6. 采购合同的审核批准制度四、技术及研发1.技术研发人员的数量及专业素质2 . 近三年新品每年研发的品种数量、新品的销售数量、销售收入以及占总销售收入的比重3. 企业产品和竞争对手的产品的技术性能比较4. 研发的技术设备配备情况5. 研发资金的投入金额6. 研发的方式(技术合作、技术交流、自主研发)7. 专有技术与专利技术8. 当前和以后三年的技术开发及研发项目一览表，并分析其先进性及效益五、人力资源l.主要管理人员详细资料(年龄、工作年限、教育程度、技术职称)2. 企业人员结构(按学历、职称、年龄、部门划分)3. 与战略相对应的人力资源规划4. 人员招聘(聘用对象、聘用人员要求、岗位编制原则、招聘流程)5. 人员培训11 (目标、方式、效果、培训频率、范围，培训费用)6. 目标管理(目标表、评估表)7. 激励奖惩制度第三部分财务调查一、财务组织1.财务组织结构图，评价财务团队关键人物的性格和能力，以及财务团队整体工作能力2. 年度经营计划、预算的编制、考核3. 财务分析的体系、报告流程4. 财务管理模式5. 会计电算化二、会计核算及报告180E翠辈辈投资前的尽职调查1.会计报告体系(合并范围、程序、原则、方法)2. 采用的会计政策3. 公司薪酬、税费及会计政策4. 内部交易或关联交易种类、流程、交易价格、结算原则，以及与之相关的税收政策三、财务明细资料1. 货币资金( 1 )分析过去三年存款平均余额，判断目前余额水平是否正常(2) 了解可用资金余额，分析冻结资金的现象2. 应收票据(1)获得明细表，确认票据种类、期限(2) 对于商业承兑汇票，分析其出票人的信用程度(3) 票据是否贴现3. 应收账款(1)今年应收账款趋势分析，周转指标分析(2) 获得期末应收账款明细表/账龄分析表，进行分析(3) 关注逾期账款及坏账，分析应收账款的可收回性及可能发生的损失(4) 关注前10 大客户的年度销售额以及回款情况(5) 了解应收账款的核算方式，关注应收内部单位款，判断应收账款被高估或低估的可能性4. 其他应收款(1)获得期末其他应收款明细表. 进行账龄分析及坏账分析(2) 是否存在对外投资、委托理财和大额对外借款的情况(3) 核对大额款项的合同、协议(4) 费用性质的借款及暂付款5. 预付账款(1)获得预付账款明细表，了解预付款性质(2) 账龄分析，分析预付账款长期挂账的原因，判断其是否正常(3) 了解预付之后潜在的大额负债(合同) ，判断风险6. 存货181私募股权投资基金l 嫌作细节与核川协l(1)研究存货、周转率变化趋势及主要原因(2) 获取过去三年按主要产品系列、大类或其他方法划分的存货汇总表(3) 取得最近的存货盘点记录，判断其真实性(的关注发出商品、分期付款发出商品的情况(5) 了解周转缓慢或过时的产成品存货，判断其实现销售的可能性(6) 判断存货被高估或低估的可能性(7) 比较最近的成本价与净售价，以判断在存货出售时是否可以实现合理的毛利率(8) 低值易挺品、工装模具的核算及现状(9) 技资(1 0) 获取或编制投资明细表(11 )获取投资协议、企业章程、债券契约、经纪人通知书等重要资料(12) 投资的背景及控制能力(13 )检查长期投资业务是否符合国家的限制性规定(14) 检查本期发生的重大股权变动，判断其正常性(15) 控股企业验证其投资比例及应占有的权益(与控股企业尽职调查结合)7. 固定资产( 1 )获得固定资产及累计折旧分类汇总表(2) 对重要的固定资产，检查相关合同、采购发票、产权证明等资料，确认其所有权(3) 实地观察固定资产，了解目前使用状况，确定使用期限和残值是否合理182(4) 调查未使用和不需用的固定资产(5) 设计生产能力与实际生产能力比较，以及原因分析(6) 检查有元与关联方之间的固定资产的购售活动(7) 了解有元更新昂贵的生产设备的要求8. 在建工程(1)获得在建工程明细项目清单(含工程预算)m嚣~投资前的尽职调查(2) 对于大型项目，获取工程项目的立项批文、预算总额和建设批准文件、施工承包合同、进度报告等资料(3) 是否存在己投入使用，未办理工程结算的在建工程，并分析借款费用资本化的合理性(4) 是否存在停工工程，了解原因9. 无形资产(1)获得无形资产明细表(2) 了解无形资产的取得方式、人账价值、有效期限(3) 判断无形资产价值的合理性10. 其他(1)被抵押或质押的资产价值，以及对应的债务，分析其差额(2) 递延资产及待摊费用分析(3) 未入账的资产1 1.借款(1)借款明细表(债权人、种类、期限、金额、利率、保证方式等)(2) 借款利息是否按期支付，是否存在停息挂账的借款(3) 是否存在已转到资产管理公司处置的银行贷款，分析债务重组可能性(4) 了解金融机构对目标企业的授信及信用评级情况、抵押和担保情况，评价其信誉和融资能力12. 应付账款( 1 )对今年应收账款趋势分析(2) 获取应付账款明细表，以及账龄分析(3 )分析长期挂账的应付账款，是否合理的原因，判断企业是否缺乏偿债能力或利用应付账款隐瞒利润(4) 业务趋势与应付账款的趋势比较，了解是否具有足够的买方信用(5) 了解预估材料款是否适当，是否存在未人账的应付账款(6) 前10 大供应商，及其供应品种、年度采购总额13. 其他应付款(1)获得期末其他应收款明细表，进行账龄分析(2) 核对大额款项的合同、协议183私募股极投资基金1 阳乍细节与核心胁1(3) 分析长期挂账的其他应付款，是否合理原因，判断企业是否隐瞒利润14 . 预收账款(1)获得明细表，了解预收原因(2) 了解销售预收制度15. 应交税金、其他应交款(1)获取应交税金明细表(2) 查阅纳税鉴定及征、免、减税的批准文件，了解适用的税种、计税基础、税率、范围，分析并购后税费政策的变化情况(3) 确定有关减免税的项目是否真实，理由是否充分，手续是否完备(的取得税务部门汇算清缴或其他确认文件(5 )关联交易的税收计算缴纳1 6 . 预提费用(1)了解预提项目、原因、计提依据(2) 判断预提是否正确1 7 . 其他负债应付工资及福利费明细;应付股利、长期应付款等18. 或有负债担保;诉讼;贴现;未执行完毕的合同;合作意向19 . 股本( 实收资本)( 1 )股东名称、投资金额、股权比例( 2) 历年资本的变动情况20. 资本公积(1)资本公积明细表(2) 历年资本公积增减变动的内容及其依据21.销售收人184( 1 )销售收入、销售量、单位售价、单位成本、毛利率的变化趋势( 2) 产品销售结构变化趋势( 3) 企业大客户的变化及销售收入集中度(4) 关联交易与非关联交易的区别及对利润的影响(5 )运用分析性复核，查明异常现象和重大波动的原因E翠娶妻投资前的尽职调查22. 销售成本(1)戚本结构、发现关键成本因素，并就其对成本变化的影响做分析(2) 成本计算的合理性23. 期间费用( 1 )费用总额、费用水平趋势变化(2) 主要费用项目变化趋势(3 )分析收入与各项主要费用的相关程度24. 现金流量( 1 )特别关注经营净现金流(2) 经营净现金流是否能满足融资活动的利息支出净额(3) 结合资产负债表及利润表，寻找除销售收入以外是否还存在主要的经营资金来瘾，对经营净现金流的贡献如何四、财务分析1.财务结构、趋势、比率分析2. 未来损益(销售收入、销售成本、期间费用、税收)关键影响因素的研究3. 未来现金流量是否能满足经营与投资的需要，关注目标企业的注资需求往往被低估4. 提高资产质量以及损益的分析第四部分法律调查一、投资/融资1.重大对外投资合同(联营、并购、承包经营、投资协议，含境外投资)2. 限制股东权利的合同/协议(如股权转让受限、表决权受限、回购安排、委托投资、股权托管协议、股权质押协议)3. 全部借贷文件(借贷合同、担保抵押合同) ，其他重大欠款(如股东贷款、公司拆借等)文件;4. 重要子公司的上述文件5. 全部融资租赁文件(如有)6. 股票、债券发行(增发)文件(自查、询问)7. 诉讼(对方提供)185私募股权投资基金陆作细节与核心范本l8 . 未决诉讼、仲裁或行政调查处罚案件9. 潜在诉讼、仲裁或行政调查处罚案件(有现实威胁者)10. 合格律师对上述事项的法律意见或评估报告1 1.限制公司某项未来活动的合同或判决裁定(如有)12. 重要子公司的上述文件二、重大合同(未履行完毕者) (对方提供)1. 重大采购合同、建筑工程承包合同、房地产销售合同2. 包销协议(如有)、迸出口合同(格式文本)3. 保险合同及未决理赔事项4. 限制公司竞争的合同/协议(如独家许可合同/协议，市场瓜分协议)5. 与政府达成的合同/协议(如重组上市、政府采购、就业、治安、完税等协议性安排)6. 公司证券(股权、股票、债券)买卖协议(如有)7. 专利、商标、专有技术等权利证书及许可合同8. 公司与公司股东及高管人员之间的商务合同/协议(如有)9. 公司与子公司之间的商务合同/协议(如有)10. 租赁合同1 1.公用事业许可使用协议12. 加工承揽协议13. 对外扭保合同14. 其他重大合同(50 万元以上者) ，如广告、咨询、代理等三、土地房屋及设备设施(自查/对方提供)1.土地使用证及土地出让/转让合同(并且列清单)2. 房产证及转让合同(并且列清单)3. 房屋租赁合同(并且列清单)4. 重大设备设施产权证明(合同/发票/进口报关单和固定资产清单、在建工程清单)四、环保(询问/对方提供)1.环保专家提供的环保调查评估报告2. 环保工程设施投资额及设施清单186E翠墨望投资前的尽职调查3. 政府环保要求4. 环保备付准备金(如有)五、劳动人事(对方提供)l.高管人员聘用协议2. 现有管理团队、在职职工、临时工、离退休人员名单3. 管理层现有福利待遇安排4. 员工现有福利待遇安排5. 未决劳动人事争议及潜在争议6. 企业社保状态六、税务(对方提供)1. 三年内完税凭证2 . 公司税收待遇证明文件(含优惠待遇和差别待遇)3. 税务登记证七、其他1.公司自动化、信息化建设情况(观察、询问)2. 公司法制化建设(观察、询问)3. 公司国际化情况(观察、询问)4. 公司营销组织结构模式(提供)5. 公司设备老化情况(观察、询问)6. 公司卫生、安全状况(观察、询问)备注:以上调查提纲并不能包括所有情况，使用时请依据项目情况及经验判断重点领域。
尽职调查提纲
尽职调查提纲1、企业基本情况、发展历史及股权结构1、注册登记情况2、股权结构3、下属公司4、重大收购及出售资产事件2、人力资源情况1、管理架构（部门及人员）2、董事及高级管理人员简历3、薪酬及奖励安排4、员工工资及整体薪酬结构5、员工招聘及培训情况6、退休金安排 3、市场营销及客房资源1、产品及服务2、重要商业合同3、市场结构4、销售渠道5、销售条款6、销售流程7、定价策略8、信用（额度）管理9、市场推广及销售策略10、促销活动11、售后服务12、客房构成及忠诚度4、企业资源及生产流程管理1、加工厂2、生产设备及使用效率3、研发4、采购策略5、采购渠道6、供应商7、重大商业合同5、经营业绩1、会计政策2、历年审计意见3、三年经营业绩、营业额及毛利详尽分析4、三年经营及管理费用分析5、各分支机构对整体业务的贡献水平分析6、公司主营业务的行业分析1、行业现状及发展前景2、中国特殊的经营环境和经营风险分析3、公司在该行业中的地位和影响7、公司财务情况1、三年资产负债表分析2、资产投 情况分析3、外向资产及负债4、历年财务报表的审计师及审计意见5、 最近三年的财务预算及执行情况6、固定资产7、或有项目（资产、负债、收入或损失等）8、无形资产（专利、商标、其他知识产权）8、利润预测1、未来两年的利润预测2、预测的假设和前提3、预测的数据基础4、历年预算的执行情况9、现金流量预测1、信贷额度2、贷款需要3、贷款条款10、公司债权和债务（1）债权1、债权基本情况明细2、债权有无担保及担保情况3、债权期限4、债权是否提起诉讼（2）债务1、债务基本情况明细2、债务有无担保及担保情况3、债务抵押、质押情况4、债务期限 5、债务是否提起诉讼十一、公司的不动产、重要动产及无形资产1、土地权属2、房产权属3、车辆清单4、专利权及专有技术5、以上资产担保及质押情况十二、公司诉讼情况1、原告事项2、被告事项十三、其他有关附注1、公司股东、董事及主要管理者是否有违规情况2、公司有无重大违法经营情况3、上级部门对公司重大影响事宜十四、企业经营面临的主要问题1、困难或积极因素2、应对措施3、提问者对于本次收购的评价。
尽职调查访谈提纲
尽职调查访谈提纲1.公司财务状况a.公司近年来的营业收入和净利润趋势如何？b.公司的现金流状况如何？是否有足够的现金流来支持运营和投资？c.公司的资产负债状况如何？是否有大量的债务？d.公司的财务比率如何？包括流动比率、资产负债率、净利润率等指标。
2.财务管理和控制a.公司是否有完善的财务管理制度和控制机制？b.公司是否有专业的财务团队？团队成员的资质和经验如何？c.公司是否有内部审计制度，是否定期进行内部审计？d.公司在财务报告和财务预测方面的准确性和可靠性如何？3.会计政策和估值方法a.公司采用的会计政策是否与行业一致？是否符合会计准则和法规要求？b.公司在财务报表中使用的估值方法是否合理和可靠？c.公司是否有采用保守估计的倾向，是否存在夸大或低估利润的情况？4.风险管理和财务规划a.公司是否有有效的风险管理机制，包括对汇率风险、利率风险、信用风险等的管理？b.公司是否有合理的财务规划，包括长期和短期的财务目标和计划？c.公司是否有适当的资金储备和保险措施来应对可能的风险和挑战？5.财务透明度和合规性a.公司的财务报表是否符合会计准则和法规要求？b.公司是否定期向股东和投资者公开其财务报表和财务情况？c.公司在财务透明度和合规性方面的表现如何？6.其他相关问题a.公司是否面临现金流问题或关键供应商的支付问题？b.公司是否有关键的财务指标或预警信号，需要特别关注？c.公司是否有任何财务纠纷或法律诉讼？7.总结和建议根据对公司财务状况的了解和分析，总结公司的财务优势和风险，提出对公司财务管理的建议和改进措施。
注意事项：-在访谈中要求对方提供相关的财务报表和数据以支持讨论和分析。
-尽量深入挖掘对方的财务情况，了解公司的财务状况及未来发展的潜力和风险。
-询问时要具体，避免笼统的问题，以获取具体的信息和数据。
尽职调查提纲之欧阳学文创作
11、企业目前的技术背景和技术储备：
（1）重大技术(自有、引进)；
（2）拥有的专利技术(自有、引进)；
（3）自有的各种技术成果（包括产品和技术的获奖情况）；
（4）现有的技术开发平台与设施；
（5）企业与主管机构、国内科研机构、国外领先公司的合作情况；
12、公司所拥有的知识产权（商标、专利、专有技术等），提供有关文件（登记证、申请书）；
1、本行业国内外市场需求状况、特点及未来发展前景；
2、国家对本行业的产业政策及发展规划；
3、有无制约该行业发展的政策（如行业特许经营权、进入限制、区域布点规划限制等）；
4、对公司未来发展起重大影响的因素分析，如现有优惠政策的取消、未来可能出台的支持或限制政策等；
5、本行业竞争情况和公司的竞争力比较；
3、公司的资产分布情况（生产基地、销售网点以及管理机构资产占用情况）；
4、公司及其附属企业主要负债的构成情况（包括债务金额、期限、利率、抵押或担保情况）和或有负债情况；
5、公司内部各单位核算情况；
6、现行生产经营条件下，各主要产品构成及单位售价情况；
7、目前公司尚待处理的法律纠纷涉及的金额数量；
8、公司未来两年的盈利预测（如有新建或拟新建项目所产生的效益，请作出专项说明）。
（1）市场竞争力分析；
A、主要竞争对手的名称、产品市场占有率情况；
B、公司在本行业中近三年的市场占有率；
C、与国内外主要竞争对手比较，说明公司在行业中的竞争力（根据情况使用图表对生产能力、产量、品种、技术等级、销售量、市场占有率、销售收入、业务利润率等）；
（2）与国内外本行业领先企业相比，竞争优势和劣势的比较分析，尤其是在产品质量、品种型号、新产品开发能力、设备水平等方面的比较；
尽职调查各部门访谈提纲
尽职调查各部门访谈提纲1.描述公司的采购模式，并分析近两年各种采购模式所占采购总金额的比重。
2.列出公司近两年采购的主要原材料名称、采购金额以及它们在采购总金额中的比例。
3.列出公司原材料的主要供应商名称和区域分布，并分析向这些供应商采购的金额在公司采购总金额中的比重。
4.描述公司主要原材料的供应情况，是否存在替代品，价格变动情况以及对本公司产品价格的影响，以及公司的对策。
5.分析公司近两年主要产品成本中原材料所占的比重。
6.分析公司在采购方面的优势。
1.描述公司产品的质量控制措施。
2.分析公司主要客户对公司产品品质的要求。
3.列出公司主要产品品质的行业标准以及公司产品执行的标准。
4.分析公司主要产品品质所达到的水平。
5.描述公司产品质量纠纷的处理方式。
6.分析公司在产品品质控制方面的优势。
7.分析公司在产品质量控制方面的风险。
8.描述公司产品售后服务情况。
9.列出部门内部的相关文件，包括但不限于品质制度规划、目标及要求。
10.描述品质部与其他部门的业务合作。
1.描述公司研发体系的设置、研发模式以及研发流程。
2.列出公司研发部门的设置以及职责。
3.分析公司现有的技术水平以及技术优势。
4.列出公司主要技术的取得方式、核心技术介绍以及来源。
5.分析公司的技术储备情况。
6.分析公司主要产品所处的技术阶段。
7.分析主要产品的技术含量以及可替代性。
8.分析公司的研发优势、技术成果以及研发方面存在的风险。
9.描述公司针对研发团队采取的激励措施以及研发团队的稳定性。
10.列出公司现有的技术开发平台以及设施。
11.描述公司现有专利的保护期以及到期后对公司的影响。
12.分析公司与其他公司开展的技术合作情况，包括技术合作协议、合作成果的分配以及保密措施。
13.描述公司拥有的非专利技术情况。
14.描述公司如何介入主要客户的研发以及双方的合作及合作成果的共享。
15.分析公司的技术创新机制以及是否有稳定、连续的新产品以保持公司利润的稳定增长。
学府尽职调查提纲
学府尽职调查提纲
1. 背景介绍
在进行重要的学府尽职调查前，我们需要了解背景信息。
这部分应提供与学府相关的基本信息，例如学府的名称、历史、办学理念等。
2. 学术声誉评估
学术声誉是评估学府质量的重要指标之一。
我们需要考察学府在学术界的声誉，并了解学府的研究成果、师资力量以及专业领域的排名情况等。
3. 教学质量评估
学府的教学质量是决定学生能否获得良好教育的关键。
我们应该调查学府的教学方式、教学资源、师生比例等。
同时，我们需要了解学府的毕业生就业情况及毕业生反馈等信息。
4. 学府财务状况分析
了解学府的财务状况对于评估其长期发展能力至关重要。
我们需要分析学府的资金来源、财务报表、支出情况等。
此外，还应关注学府的发展规划、资金投入以及独立性等方面。
5. 学府治理体系评估
学府的治理体系是决定其运行效率和透明度的重要因素。
我们应评估学府的决策层组成、决策方式以及学府内部的监督机制等，以判断学府是否能够合理运作。
6. 安全及法律合规性评估
学府的安全和法律合规性是保障师生权益的基础。
我们需要评估学府的安全措施、法律合规性、人身安全保障等方面，以确保学府能够提供一个安全、合法的研究环境。
7. 结论及建议
在完成学府尽职调查后，我们需要总结调查结果并给出建议。
根据调查结果，我们可以综合评估学府的过去表现、现状以及未来发展潜力，并提出相应的建议和意见。
以上是学府尽职调查的提纲，我们可以根据这些内容进行具体调查和报告撰写。
该调查的目的是为了确保选择合适的学府，以获得优质的教育资源。
投资人尽职调查访谈提纲
投资人尽职调查访谈提纲通过访谈要了解的内容概括为：1、公司所处行业竞争格局，一般企业访谈会结合其他同行业访谈综合汇总整理。
其他同行业，一般投资人也会去接触和路演。
2.公司的壁垒是什么？一般来说就是技术壁垒、业务关系、先发优势等。
如果是技术壁垒，需要说明技术壁垒的原因吗？专家，技术来源，最好是同行业的几家公司对比，管理层也会收集同行业的技术进行对比。
如果是业务关系，一般是创始团队出身，股东背景。
先发优势，一般是公司发展时间比较久，刚好遇到行业风口，公司积累的技术开始发挥作用，有了先发优势。
3、毛利率是核心，上面的格局、壁垒，最终体现就是毛利率，如果近三年毛利率都比较高，比如40%以上，那就是技术壁垒的最好体现。
如果是毛利率持续下降，或者产业上下游都是低毛利率，那说明行业竞争激烈，技术壁垒不强。
同时资方也会关注上下游毛利率，便于判断公司所处产业链的位置，是否为核心环节。
4、尽调过程中的各部门访谈，最终目睹都是综合交叉判断已有信息。
一、公司高管访谈要点（一）行业方面1、确定影响行业需求量的主要因素及排序；2、了解影响行业需求量各关键因素的过往变动；3、预测影响行业需求量各关键因素的未来变动趋势；4、预测行业需求量的未来变动趋势（分中长期和短期）；5、行业空间、行业格局等（二）业务与技术方面1、为发现新的产品增长点、进一步提高销售额，管理层是否决心继续开发新产品；2、研究投入的资金量及研究人员多少；各类研发人员能否密切配合、团结作战；研发人员与生产人员、销售人员协调沟通怎样；高管了解商业研究的波动性并长期支持既定的研发否；研发的项目是否作了认真的市场调研、是否有较大的市场空间；合作研发项目的选择是否坚持有特定用途外的重要用途以及生产过程复杂的双重标准；3、除提价之外，公司近些年做了什么事来维持或改善利润率；4、短期发展计划以及是否明确、可行；5、中长期发展规划以及是否明确、可行；（三）治理与管理1、小股东与大股东、核心管理层关系是否良好（过往有何冲突以及冲突如何解决的）；2、高管层动力机制和约束机制怎样（高管层持股比例以及其对核心高管层的约束、过往的冲突及如何解决的）；3、是否具有明显的、积极的企业文化；4、高管、各部门、各级别员工的报酬是否及怎样与工作业绩挂钩的；5、高管的选拔及相互关系（是否：均对核心高管有信心；升迁以能力为依据；对各高管定期调薪；原则上只有在组织内部找不到合适的人选时才引入外人；尽管有摩擦但仍然携手合作）；6、高管层的能力、激情；（四）竞争优势方面1、了解买方作出购买决策最看重的要素；了解各企业在所处领域有何独到之处；了解各企业的主要竞争手段；2、在关键竞争点上，公司的竞争优势以及各主要竞争对手的竞争劣势；在关键竞争点上，各主要竞争对手的竞争优势以及公司的竞争劣势；（五）上市相关问题1、主要股东从事哪些其他业务；2、近三年有否受到重大处罚；3、融资计划和上市安排；4、上市相关问题以及公司可能存在的其他问题。
项目尽职调查访谈提纲
项目尽职调查访谈提纲第一篇：项目尽职调查访谈提纲附件三、项目尽职调查访谈提纲一、公司基本情况λ成立时间λ注册资金λ股权结构λ股东背景λ公司法人治理结构λ公司重大决策过程λ税收优惠政策λ发展历史沿革λ分公司和子公司的情况二、高管人员λ高管人员组成λ高管人员主要指董事长、总经理、副总经理、总经理助理、财务总监、董事会秘书。
λλλλλ教育背景工作经验管理能力性格特点兴趣爱好λ高管人员之间的互相评价λλλ董事长、总经理对其他高管人员的评价其他高管人员对董事长、总经理的评价高管人员工作过的单位对他们的评价（询问他们过去工作单位的联系方式）λ高管人员的朋友对他们的评价（询问他们最好朋友的联系方式）λ对中层管理人员的调查结合具体职能部门的调查进行，同时调查他们对高管人员的评价λ高管人员与公司的合约及相关的保密协议三、人力资源λ员工总数及按教育程度的分类λ公司人员的招聘程序及招聘渠道λ员工的考核方式及程序λ员工的激励机制及奖惩措施λ员工流动的比率及原因λ员工的培训计划和培训措施四、市场营销λ机构设置λ人员组成λ产品市场规模、增长潜力及市场份额分布λ销售方式（直销、经销、代理）λ销售通路管理λ销售人员激励措施λ主要客户分布及联系方式λ售后服务流程，与其他部门的配合λ销售的主要产品分类和占总销售额的比例λ最近三年分类产品销售额的统计λ销售时间的确认（合同还是发货）λ主要产品的回款周期λ未来两年的市场预测λ公司产品的国内外主要竞争对手名单及其所占市场份额λ在产品性能、价格、市场营销手段等方面与国内外竞争对手的比较五、生产管理λ生产场地（自有、租赁、目前市场价）λ生产设备（自有、租赁、目前市场价）λ检测设备（先进程度、目前市场价）λ生产原料的主要品种λ在采购上受制约的生产原料及受制约的原因λ采购的内部控制措施λ生产流程介绍λ产品测试程序介绍λ独有的生产工艺设施及工艺技术说明λ产品质量保证内部控制程序λ产品的成品率λ产品的退货记录六、技术研发λ公司主要产品技术发展方向,研究重点λ开发项目的组织、规划管理及控制描述λ从事开发的人力资源情况λ新产品开发的质量保证及测试情况λ最近两年研发资金投入情况λ正在开发的新产品清单λ公司产品的功能、特性、附加价值及竞争优势λ公司拥有或已申请的专利与商标七、融资方案λ融资的原因λ对新投资者的期望λ融资的数量λ资金的使用计划λ融资的方式λ对控股权的要求λ公司重组后的股权结构八、专家访谈要点λ行业发展概况λ市场容量λ市场走势λ市场前景λ产品分类λ市场细分λ细分市场产品的价格走势λ请介绍本行业协会的有关情况λ请介绍与本行业有关的期刊、网址、中介机构λ国外行业的发展现状λ行业企业的存在现状λ行业企业的前三甲λ行业企业的市场占有率λ行业企业的市场竞争力λ国内行业的发展现状λ行业企业的存在现状λ行业企业的前三甲λ行业企业的市场占有率λ行业企业的市场竞争力λ行业企业的发展的优势及劣势λ对拟投资企业的评价λ本行业对生产场地、生产设备、检测设备的要求λ本行业对资金的需求情况λ本行业涉及的国际专利技术情况λ拟投资企业的技术水平和壁垒λ拟投资企业是否具有与国外企业（包括生产场地在中国的外企）相比较的成本优势λ拟投资企业是否对生产工艺有特殊要求λ对拟投资企业管理团队的评价λ拟投资企业在国内的行业地位λ对拟投资企业的总体评价第二篇：尽职调查访谈提纲-采购尽职调查访谈提纲（采购和付款业务）1、请简单介绍您个人的基本情况。
尽职调查基本提纲
财务尽职调查提纲（初步）
一、公司基本情况调查：
1、提供公司（含下属子公司及拟重组进上市主体的公司，下同）设立起的所有工商资料、09年10年公司审计报告
2、提供公司设立起所有与实收资本、资本公积相关的账册和凭证。
二、业务调查
1、公司主营业务
描述两年一期（09年1月1日至11年6月30日，下同）公司的主营业务构成
2、采购情况
提供两年一期主要供应商、采购材料、数量、金额
3、生产情况
提供两年一期主要产品的完工情况：产品名称、数量、金额
4、销售情况
提供两年一期主要客户、销售产品、数量、金额
5、税收情况
两年一期的纳税申报表
6、历年所获政府补贴情况
两年一期的补贴清单、补贴依据
三、资产情况
1、长期投资情况
自公司投资日起，被投资企业（不含子公司）的验资报告、股权转让
协议，09、10年的审计报告
2、房产、土地、设备情况
提供期末（2011年6月30日，下同）固定资产清单、房产、土地权证、出让合同、他项权利
3、无形资产（除土地外）情况
提供期末无形资产清单、已取得专利的权利证明文件、正在申请的专利情况
4、资产受限情况
提供期末公司资产用于担保、抵押、质押、冻结等受限的情况
四、负债情况
1、借款情况
提供期末公司的金融机构或企业间借款清单：贷款单位、金额、起讫日、利率、性质
2、或有负债情况
提供期末对外担保清单、担保协议；未决诉讼情况；因违约或质量保证等引起的或有负债情况
五、关联方及关联交易情况
两年一期的所有关联方清单、与公司的关系、交易内容、数量、金额。
尽职调查提纲
尽职调查提纲一、公司基本情况1. 公司营业执照等各项证书复印件2. 可行性研究报告及政府批文、公司章程、公司设立批准文件和验资报告3. 公司董事会、监事会和高级管理人员组成和人员简历4. 公司组织结构图5. 公司分支机构及相关证照6. 公司对外投资，控股、参股公司、合作、联营等7. 公司沿革和历次变更情况8. 公司重大的资产重组行为9. 公司股东情况及实际控制人情况二、行业情况1. 行业增长：前3-5年增长率、预计未来的年增长率、影响增长的因素、市场需求2. 竞争格局：同行业的竞争者、其他行业的竞争者、影响成功的关键因素、行业进入的壁垒3. 行业中的主要客户和供应商：前5名客户、前5名供应商、预计有较大增长的新客户和供应商4. 行业政策：法律、法规和地方政府的管制5. 核心技术和知识产权：核心技术、专利、商业秘密等6. 公司在行业中的地位、市场份额、竞争中的优势和劣势三、产品/服务1. 公司产品介绍（包括产品的分类、各类产品的功能、产品的后续服务等）2. 产品/服务的销售情况：前3年产品/服务分类销售收入、前3年按区域、客户领域的销售数量和收入、季节性及周期性变化3. 产品与同类产品的差别度和竞争优势4. 现有和正在申请的知识产权：专利、商标、版权等（提供专利证书、专利申请文件、著作权证书等）5. 产品和服务销售许可的各项资质证书6. 产品的技术标准7. 公司未来3年业务发展战略和目标、经营目标四、生产和采购1. 产品制作和生产流程2. 生产成本：主要构成、数额、比例、成本控制3. 公司外购产品内容4. 公司外购产品的主要供应商（前五大供应商）5. 与供应商合作的主要条款6. 产品质量保证制度7. 生产过程中的环保问题评估五、市场推广及销售1. 目标市场：定位、规模、比例2. 产品定价策略3. 营销战略和销售组织结构4. 销售模式和网络：直销、代销5. 销售渠道介绍（渠道构成、规模、数量）6. 营销人员：报酬、考核指标和激励机制、培训计划7. 销售计划：计划的形成方法、区域分布、使用销售报告和外部信息的情况8. 推广费用：推广形式、年广告投放额度、主要媒体、对销售的影响9. 公共关系：负责人、公共关系方案10. 售后服务（内容、售后服务定价、客户满意度等）11. 新的销售策略和计划12. 未来三年的市场开发和营销网络建设计划六、关联交易及同业竞争1、关联交易披露：关联方、内容、数量、单价、总金额、占同类业务比例、定价政策及决策依据2、减少关联交易的措施3、同业竞争情况说明及应对措施七、研究和开发1. 主要研发项目：过去3年完成的研发项目及费用和收益、目前正在进行的项目及费用和收益、计划将来的项目2. 竞争对手最近开发或正在开发的重要产品3. 研发团队构成和核心研发人员介绍4. 公司保证核心研发人员稳定的策略（包括但不限于收入和其他激励政策等）5. 研发预算：数额、使用计划、占销售额的百分比、与竞争对手或行业的研发费用的比较6. 新产品的上市时间、计划和预计效益、将适用的优惠政策八、国际业务1. 国际业务的主要客户：国家、产品、比例2. 国际业务占公司业务的比例3. 国际市场：规模、公司的竞争地位和优势4. 国际市场对产品的标准和质量控制5. 国际市场销售模式和渠道6. 国际业务的主要合伙伙伴7. 国际市场的进入壁垒8. 外汇管制、人民币升值和通货膨胀对国际业务的影响9. 是否有对外直接投资计划九、组织和管理1. 各部门设置和职能分工2. 历次股东会和董事会会议纪要和决议；股东会和董事会的特别授权3. 高级管理人员的持股情况4. 主要规章制度5. 管理层和员工持股计划6. 关键人员和重要信息掌握人员的竞业禁止协议和制度7. 新的人员扩充计划十、财务会计信息1. 公司近三年的财务报表和审计报告及附注2. 公司近三年的成本结构3. 股东出资及股本变化的验资情况，所进行的历次资产评估情况；4. 公司采取的主要会计政策和财务核算制度；5. 公司成立以来如有股本结构变化和重大资产重组行为，这些变化及行为对公司经营业绩的影响；6. 收入和利润构成（主要产品或业务的销售收入、比例）；7. 对负债和融资情况的详细说明；8. 外汇使用情况如何；9. 部分项目的明细账（以下各明细账请分类分项）：（1）应收账款、其他应收款明细（按帐龄分）；（2）固定资产明细账；（3）长期投资明细账；（4）存货明细账；（5）递延资产明细账；（6）长短期负债明细账（7）费用明细账；（8）经营活动的现金流量明细；（9）在建工程明细账。
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初步尽职调查提纲+本
初步尽职调查提纲和本是商业交易中必不可少的一步。
这个过程是在谈判过程中，双方确定交易是否可行、有何风险、预期报酬率等方面进行详细的论证和标准化分析。
这个过程帮助双方确定合作的范围，对商业决策具有决定性的作用。
在商业谈判中，按照合同条款进行初步尽职调查是必须的。
那么初步尽职调查提纲和本的具体是什么呢？
一、初步尽职调查的定义和介绍
初步尽职调查是指审查交易方案，评估交易的可行性，最终确认是否交易的综合程序。
这个过程通常采用标准化的模板，按照特定的流程来完成。
初步尽职调查的目的是确定交易的基本要素，确定交易方案，准确掌握交易风险、预期收益和持续时间等关键问题。
初步尽职调查是交易成功的关键环节，通常由一家专业的机构或人员完成。
这个过程通常涉及不同的领域，如金融、法律、会计、审计和工程等专业领域。
这个过程需要详细地分析商业交易，评估资产质量和预期收益，估计每种可能的风险，这有助于确定该交易是否适合继续进行下去，对投资方具有决定性的作用。
二、初步尽职调查的流程和步骤
初步尽职调查通常需要完成三个主要的流程：市场调查、财务分析和战略考虑。
这些流程通常需要呈现出符合规定和标
准的数据、资料和报表。
根据事先订立的计划，初步尽职调查的一般步骤如下：
1、筹集相关的信息：首先要搜集涉及到交易的各种信息
和文件，包括公司资料、董事会和管理层会议记录、商业计划书、财务报表、合同条款等。
2、市场状况分析：这一步需要进行市场调查，分析该行
业市场的状况和前景。
发现市场机会和威胁，并进一步总结变化的趋势。
3、资产质量分析：对各项投资资产进行全面分析和测评，制定评估层次和方法，包括评估财务结构、财务指标、等值税价值、管理层素质和专业业绩等方面。
4、风险评估：评估交易风险，有助于确定投资风险、交
易价格和其他方面的问题。
评估风险包括估计流量风险、市场风险、财务风险等方面。
5、战略分析：评估和确认交易的最优实施方案，以及交
易成功的条件，考虑最终结果对投资的贡献。
6、正式报告：根据各项评估结果，编写详细的报告，并
对交易方案进行初步总结，报告中还应包含决策的各种具体推理和待解决的问题和问题解决方案。
三、初步尽职调查的意义和作用
初步尽职调查的意义和作用是显而易见的。
它可以帮助投资方和接受方确定交易是否可行、评估交易的风险和报酬，以及制定合适的决策，并在实践中提高决策水平和风险控制能力。
初步尽职调查也是对商业决策进行咨询的方式之一，它将有助于解决业务问题和投资决策，提升商业分析和审计运用技术，为合作方的进一步发展提供有效和可靠的支持与建议，对于长期持久的合作，尤为重要。
四、结论：
初步尽职调查提纲和本是商业交易中不可忽视的必要步骤。
通过明确流程和步骤，实施真实和准确的调查，准确掌握交易的各种要素和指标，有助于发现交易的优劣势，为合作方提供决策的依据和支撑，预测和控制风险。
初步尽职调查不仅是一个投资过程，更是一种商业实践。
传统的简单分析已无法满足当今复杂的商业环境和风险分析的要求，初步尽职调查越来越为不可缺少的商业流程。