公司资金筹划管理轨制
资金预算管理制度
资金预算管理制度资金预算管理制度是企业用来规范资金预算活动并确保资金合理运用的制度和规定。
本文将从制度的背景、目的、基本原则和具体内容等方面探讨资金预算管理制度。
一、背景随着企业规模的扩大和市场竞争的激烈，资金预算管理成为企业管理中的重要环节。
资金预算管理制度的出现旨在提高企业资金运作效率，确保企业健康经营。
二、目的资金预算管理制度的目的是为了帮助企业在明确目标的基础上，制定合理的资金预算计划，避免出现严重的资金短缺或过度闲置的情况，实现资金的最优配置。
三、基本原则1. 确定性原则：资金预算应基于企业经营计划和市场环境进行合理的估计和预测，避免盲目乐观或悲观。
2. 稳定性原则：资金预算应具有一定的稳定性，能够适应企业经营环境的变化，同时也要避免频繁调整造成的不必要的成本和困扰。
3. 灵活性原则：资金预算应灵活应对外部环境的变化，适时调整资金使用计划，以便更好地满足市场需求。
四、具体内容1. 资金预算编制流程：具体包括预算编制的时间节点、责任部门和人员以及预算编制的步骤和程序等。
2. 预算目标设定：明确资金预算的目标和指标，并根据企业战略规划制定相应的预算目标。
3. 预算编制：按照不同的预算项目进行编制，包括财务预算、投资预算、流动资金预算等。
每个预算项目都需要进行具体的考察和分析。
4. 预算执行与控制：详细规定资金使用的权限和流程，并对资金使用的过程进行监控和控制，确保预算计划的执行情况。
5. 预算评估与调整：对预算计划进行评估和分析，及时发现问题和风险，并进行调整和改进，以确保预算的准确性和可行性。
6. 预算审核与考核：规定预算计划的审核程序和标准，对完成情况进行考核评价，切实提高各级管理人员对预算的重视程度。
结论资金预算管理制度的建立和实施对于企业资金管理的规范化和优化具有重要作用。
通过严格按照制度的要求进行资金预算，企业可以更好地掌握资金运作情况，提高资金使用效率，促进企业的可持续发展。
因此，企业应该高度重视资金预算管理制度的建立，并不断完善和优化制度，以适应不断变化的市场环境。
煤矿企业资金计划管理制度
煤矿企业资金计划管理制度一、制定目的煤矿企业是一个典型的资金密集型行业，资金计划的制定对于确保企业的正常运转和发展具有重要意义。
本制度的制定旨在规范煤矿企业资金计划的编制、执行和监督流程，确保企业能够合理分配资金资源，高效运作，并提高企业的经营效益和核心竞争力。
二、资金计划编制（一）资金计划编制周期资金计划的编制周期一般为一年，按年度进行编制，同时可以根据需要进行调整。
（二）资金计划编制内容1.财务预算编制财务预算，包括收入预算、支出预算、利润预算和现金流量预算等。
2.项目投资计划根据企业发展战略和市场需求，编制项目投资计划，包括新建项目、扩建项目、技术改造项目等。
3.资金使用计划根据财务预算和项目投资计划，编制资金使用计划，明确各项支出的时间节点和金额。
4.资金筹措计划三、资金计划执行（一）执行责任人1.资金计划的编制由财务部门负责，确保计划的准确性和合理性。
2.各部门负责按照资金计划的要求进行执行，并做好相关的记录和报表。
（二）资金计划的监督和检查1.财务部门负责对资金计划的执行情况进行监督和检查，及时发现偏差和问题，并提出改进意见。
2.各部门负责人要及时向财务部门报告执行情况，并配合财务部门的监督和检查工作。
四、资金计划的调整与变更（一）资金计划的调整1.根据市场环境和经营情况的变化，财务部门可以提出对资金计划进行调整的建议，并报企业领导层审批。
2.资金计划的调整应当保持合理性和稳定性，避免频繁变更给企业的经营带来不稳定因素。
（二）资金计划的变更1.资金计划的变更必须经过企业领导层的审批，确保变更的合理性和符合企业整体发展的需要。
2.变更后的资金计划应当及时通知相关部门，并进行相应的修改和调整。
五、资金计划的评估与分析（一）定期评估1.财务部门定期对资金计划进行评估，分析执行情况和实现情况，及时发现问题并提出改进建议。
2.财务部门可以依托专业机构对资金计划进行外部评估，提高评估的客观性和准确性。
资金计划管理制度
资金计划管理制度一、引言资金计划管理制度是企业内部控制的重要组成部分，它的制定和执行对于企业的运营和发展起着至关重要的作用，尤其是在当前全球经济不稳定和竞争加剧的大环境下，企业必须保障自身财务安全，确保资金周转的合理性和有效性。
本文旨在从资金计划管理的角度出发，制定一份适合本企业的资金计划管理制度，以保障企业资金流动的合理性和准确性，从而提供安全保障、提升的公司财务管理能力、降低企业经营风险，实现企业的可持续发展。
二、资金计划管理1、资金计划的概述在企业日常运营中，资金计划是指对商业活动流程中的所有现金流转活动进行合理安排和制定，从而实现全局资金的平衡安排。
它包括企业在一段时间内所有的财务活动，例如销售、采购、分红、分配、融资等，资金计划可帮助企业掌握资金使用的状况，为企业提供更好的经济决策能力，降低风险，实现更加可持续的发展。
2、资金计划管理的目的企业资金计划管理制度的目的是规范企业日常财务管理，降低企业财务风险，加强企业资金利用和控制，确保在预算和跟踪方面的资金使用和流动的正确性和正当合理性，使企业在合理风险范围内获取最高报酬率。
3、资金计划管理的范围资金计划管理范围是指企业所有涉及到现金流的活动和程序，包括但不限于以下方面：(1) 资金计划的制定和执行过程；(2) 资金预算的制定和实施计划；(3) 资金调拨和授权程序；(4) 资金账户的创建，维护和管理(5) 资产投资规划的制定三、资金计划管理制度1、资金计划制定企业应该制定运营年度资金计划，分析并预测经济形势和市场环境，根据公司战略目标和发展需要，合理规划资金预算，包括现金流量预算表和资金审批流程制度，从战略、商业、亏损和风险等方面全面考虑，制定更符合企业长远利润目标的资金计划。
2、资金预算资金预算是企业资金计划中的重要环节，其目的是为企业制定可实施的财务计划，达到优化决策的目的。
企业资金预算应该基于市场需求、成本、管理等因素制定，应该区分成经营预算、资本预算和现金流预算等，严格执行预算的审批、控制和调整程序。
国企资金计划管理制度
国企资金计划管理制度一、总则为了规范国有企业的资金计划管理，加强国企经营水平，提高资金利用效率，制定本资金计划管理制度。
二、资金计划编制1.国有企业应当按照国家有关规定，每年编制资金计划，包括年度资金收支计划、融资计划和投资计划。
2.资金计划应当根据企业的生产经营发展情况、市场需求和行业走势等因素进行综合测算，确保资金计划的科学性和可行性。
3.资金计划应当在企业的财务管理系统中进行录入，经过相关部门审核后方可执行。
三、资金收支管理1.国有企业应当建立健全资金收支管理制度，严格执行资金收支审核程序，确保资金进出的合法性和准确性。
2.资金收支管理应当按照预算控制和账务核查相结合的原则进行，确保资金的合理使用和安全管理。
3.国有企业应当及时记录和反映资金的收支情况，做到日清月结，确保资金收支的真实性和准确性。
四、融资管理1.融资管理是国有企业资金计划的重要组成部分，国有企业应当根据实际情况合理安排融资计划，确保融资的科学性和可行性。
2.国有企业融资应当符合国家有关法律法规，严格执行财务管理制度，保证融资行为的合法性和规范性。
3.国有企业融资应当综合考虑企业的资金需求、债务偿还能力和财务风险等因素，确保融资的安全性和效益性。
五、投资管理1.投资管理是国有企业资金计划管理的重要环节，国有企业应当根据经营计划和融资计划合理安排投资计划，确保投资的科学性和可行性。
2.国有企业投资应当根据市场需求和企业实际情况进行项目选择和决策，确保投资的风险性和回报性。
3.国有企业应当加强对投资项目的监督和管理，确保投资项目的执行效果和效益，防止投资项目的风险和损失。
六、绩效考核1.国有企业应当建立健全资金计划管理绩效考核制度，对企业的资金计划管理工作进行定期评估和监督，确保资金计划管理的科学性和有效性。
2.绩效考核应当按照企业的经营目标和绩效指标进行，对企业的资金计划管理工作进行全面评估，形成绩效考核报告。
3.国有企业应当根据绩效考核结果对资金计划管理工作进行调整和改进，提高资金计划管理的水平和效率。
资金计划管理制度
资金计划管理制度资金计划管理制度是指企业为了合理、科学地使用和管理资金，确保企业资金充足、有效地运转，从而实现企业经营目标的一种管理制度。
它是针对企业资金计划制定、执行和控制过程中的各个环节和要素设置的一系列规定和程序。
下面将详细介绍资金计划管理制度的内容。
一、资金计划的制定资金计划制定是资金计划管理的基础，也是保证企业资金充足和正常运转的关键环节。
资金计划的制定主要包括以下几个方面：1.定期开展预算编制工作：根据企业的发展战略和经营目标，制定年度、季度、月度的资金预算，并进行动态调整，为企业的运营提供有力支撑。
3.确定资金计划周期和频率：根据企业的经营特点和资金运作需要，确定资金计划的制定周期和计划调整频率，确保及时准确地掌握资金状况。
4.分解资金计划任务：根据资金计划的目标和指标，将总体计划分解为各部门和个人的具体任务，明确责任主体和任务完成时间。
二、资金计划的执行资金计划的执行是保证资金计划顺利实施的重要环节。
资金计划的执行需要以下几个要素的协同工作：1.资金调拨流程：建立资金调拨的内部审核和审批流程，明确各部门和人员在资金调拨过程中的权限和责任。
2.资金调拨的时点和方式：根据资金计划的需要，对资金调拨的时点和方式进行管理和控制，确保资金的及时供给和有效使用。
3.资金计划的监督和追踪：建立资金计划的监督和追踪机制，定期跟踪和分析资金计划的执行情况，及时发现和解决问题，确保资金计划的顺利进行。
4.与相关方的沟通和协调：对于涉及到外部资金供给和合作的计划，需要与银行、合作伙伴等相关方进行沟通和协调，确保各方利益的平衡和协调。
三、资金计划的控制资金计划的控制是保证企业运营风险和资金风险的重要手段，它主要包括以下几个方面：1.资金计划的偏差分析：根据资金计划的指标和目标，对计划执行过程中的偏差进行分析和评估，及时调整和修正计划。
2.资金流动的监控和控制：对企业资金的流动进行监控和控制，避免资金的滞留和浪费，以确保资金的有效使用。
公司资金筹措与使用管理制度
公司资金筹措与使用管理制度第一章总则为规范公司资金的筹措与使用管理，维护公司的财务安全和健康发展，订立本《公司资金筹措与使用管理制度》（以下简称“本制度”）。
第二章资金筹措第一节内部资金筹措1.公司内部资金指由公司自身运营所产生的资金。
2.公司各部门负责人应依据业务需要和财务情形，合理布置内部资金的使用，确保公司资金的合理利用。
3.内部资金的使用需依据相关的公司预算和审批程序进行，且应遵守公司投资决策和采购管理相关规定。
第二节外部资金筹措1.公司外部资金指通过向外部机构或个人借款、发行债券、引入投资者等方式筹集的资金。
2.公司外部资金筹措应遵守国家相关法律法规和政策，以及公司章程和合同商定。
3.外部资金筹措应由公司高层管理人员与相关部门共同协商决策，并遵从风险掌控原则。
同时，应及时履行相关备案手续和报告义务。
第三章资金使用第一节资金使用的原则1.资金使用应以公司发展和利益最大化为导向，遵从合理、安全、高效的原则。
2.资金使用应与公司的发展战略和业务需求相匹配，避开滥用和挥霍。
第二节预算管理1.公司每年订立年度财务预算，并及时公布给各部门负责人。
2.各部门负责人应依据年度财务预算进行资金调配和支出计划，并报经公司高层管理人员审批后执行。
3.预算执行过程中发现资金需求或支出超预算的情况，应及时向上级报告，并经相关部门批准后执行。
第三节资金支出管理1.公司应建立健全的财务支出制度和流程，确保资金支出的及时、准确和安全。
2.资金支出应依照公司的采购管理和合同商定进行，并保持相关凭证和记录的完整和真实性。
第四节资金借贷管理1.公司借贷资金需经过严格审核和内部决策程序。
2.借贷资金的用途应明确并遵从相关法律法规及借款合同商定。
3.公司与借贷方应签订借款合同，并履行相关还款义务和抵押担保等商定。
第五节资金投资管理1.公司对资金的投资需经过严格的风险评估和决策程序。
2.资金投资应遵从公司的投资政策和相关法律法规，确保投资安全和回报。
公司资金预算管理制度
公司资金预算管理制度第一章总则第一条为规范公司资金预算管理行为，提高公司财务管理水平，根据公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、各单位、各分支机构，包括公司财务管理、业务管理等各级管理人员和财务人员。
第三条公司资金预算管理制度的宗旨是：建立健全的资金预算管理机制，加强资金预算规划，提高公司经营效益，确保公司财务安全。
第四条公司财务总监负责本制度的解释和修订。
第五条公司内部各部门、各单位、各分支机构应严格执行本制度，提高资金预算管理水平，加强财务监督。
第六条公司内部各部门、各单位、各分支机构应建立健全内部控制体系，严格遵守本制度规定，防范和减少财务风险。
第七条公司应定期对本制度的执行情况进行评估，及时发现问题，做出调整和改进。
第二章资金预算编制第八条公司应根据年度经营计划、各项业务计划和财务指标，编制资金预算计划。
第九条资金预算计划包括：资金收入预算、资金支出预算、资金应用预算和资金监督预算。
第十条资金收入预算应围绕公司各项主要经营业务和业务收入来源，科学合理地确定资金的收入来源、额度和时间。
第十一条资金支出预算应围绕公司各项主要经营业务和业务支出项目，科学合理地确定资金的支出项目、额度和时间。
第十二条资金应用预算应围绕公司的主要投资方向和资金运作方式，科学合理地确定资金的应用范围、额度和时间。
第十三条资金监督预算应围绕公司的财务风险和财务控制，科学合理地确定资金的监督制度和控制措施。
第十四条资金预算计划应经公司董事会审议通过，并报相关部门备案。
第十五条公司应根据实际情况，及时调整和修订资金预算计划，确保公司的资金运作处于控制之下。
第三章资金预算执行第十六条公司应建立健全资金预算执行机制，确保资金运作按照预算计划进行。
第十七条公司应加强对资金的监督和管理，防止资金的挪用、滥用和浪费。
第十八条公司应建立健全资金使用制度和程序，确保资金使用的合法性、合规性和安全性。
第十九条公司应设立专门的资金管理部门，负责资金的收付、结算、监督和管理工作。
公司资金平衡管理制度
公司资金平衡管理制度
公司资金平衡管理制度是指公司为了保持资金平衡，确保资金的充足和合理运用而建立的一套管理制度。
公司资金平衡管理制度主要包括以下几个方面：
1. 预算管理：公司制定预算计划，明确资金的收入和支出情况，以及各项费用的开支范围和限额，确保资金使用在可控范围内。
2. 资金流动管理：公司对资金的流入、流出进行监控和管理，确保资金的流动性。
包括及时核对账目，加强财务监管，避免资金滞留或浪费。
3. 资金调度管理：公司设立专门的财务部门或资金管理部门，负责对资金进行调度和管理，确保各个部门和项目之间的资金平衡和合理分配。
4. 风险控制管理：公司建立风险管理机制，及时评估和应对资金风险，防范资金损失和浪费。
包括制定风险控制措施，建立应急资金，定期进行风险评估和监测。
5. 盈余管理：公司对盈余资金进行合理的管理和运用，包括投资项目选择、资金投资渠道选择等，实现盈余资金的增值和长期稳定收益。
公司资金平衡管理制度的建立和执行需要公司高层的重视和支持，同时还需要健全的内部控制机制和专业的财务管理团队来保障其有效性和可行性。
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资金计划管理制度
一、目的
规范公司资金计划管理程序，确保资金的有序调配，提高资金的使用效率，预防财务风险，降低财务成本，保障公司经营业务顺利有序的开展，特制定本制度。
二、范围
本制度所指资金包括现金、银行存款、其他货币资金及各类票据。
本制度适用于公司的除费用现金报销外的所有收付款。
本制度所指资金计划包括年度资金计划、季度资金计划、月度资金计划及周资金计划。
三、职责与要求
公司内部各部门是资金计划的执行部门，由资计部汇总后报公司董事会审核后执行，各部门职责如下：
1、执行部门职责：
（1）需在规定时间内上报资金计划表。
A.年度计划：每年11月20日前，各部门向财务处提交下年度资金计划表。
B.季度计划：每季度末所在的月15日前，各部门向财务处提交下季度资金计划表。
C.月度计划：每月25日前，各部门向财务处提交下月资金计划表。
D.周计划：每周星期四前，各部门向财务处提交下周资金计划表。
（2）各部门资金计划应建立在对部门工作合理预测的基础上，必须按照合同及其他文件，结合下期业务开展情况，认真仔细编制资金计划表，在规定的期限内报送财务处，以确保资金计划的完整、准确。
（3）各部门应积极组织、合理安排，确保资金收入和支出计划的完成。
逾期引起的一切相关责任由相关部门承担。
2、管理部门职责：
（1）组织资金计划的编制工作，负责审核、汇总各部门上报的资金计划，确保符合资金计划编制原则。
（2）负责组织召开公司资金会议。
资金计划会议应在公司生产经营例会后召开。
（3）负责在规定时间内将资金计划会议批准的公司资金计划上报各级领导。
周计划自批准之日起1日内交出纳安排付款；月计划自批准之日起5日内反馈给各部门；季度计划自批准之日起7日内反馈给各部门；年度计划自批准之日起10日内反馈给各部门。
（4）加强资金收入与支出的管理，确保资金收入按计划完成，资金支出控制在计划范围内。
（5）负责统计各部门资金计划执行情况，并将结果反馈给相关部门。
3、监督部门职责：
负责对各部门资金计划完成情况的考核工作，组织各部门开展资金计划执行情况偏差分析。
四、资金计划的编制原则
资金计划的编制，应遵循下列原则
1、资金计划包括资金收入计划和资金支出计划，资金收入计划与资金支出计划应分开填列，并分项列示。
2、各部门应对部门工作进行充分合理的预测，根据本部门业务开展需要和项目用款紧急程度，编制资金支出计划表，资金支出计划表必须由部门处长级负责人审批签字后提交给财务处。
3、销售处提交资金收入计划表。
资金收入计划表必须由销售处长级负责人审批签字后提交给财务处。
4、资金支出计划根据年度预算分月进行控制，原则上不允许当月资金支出计划超过当月预算额度。
资金支出计划以保证生产及经营管理的正常运行的最低标准为原则。
5、资金计划必须遵守：量入为出，综合平衡；目标控制，分级实施；权责明确，严格管理的原则。
6、资金计划经资金会议审核并上报各级领导后，不允许进行调整。
资金支出计划也不得在各项目间随意调整。
五、资金计划的执行
1、资金计划经董事会资金会议审议确定后，即成为财务部门收付款及资金计划完成率的考核依据，原则上不得进行调整。
2、各部门应积极组织，确保资金收入计划的完成。
3、资金支出计划原则上不予追加。
如遇突发事件需追加当期资金计划的，需由使用部门提出追加申请，经公司领导审批后，财务处在保证原资金计划付款项目的前提下予以支付。
六、附则
1、本制度由公司财务处制定，经总经理核准签发，自年月日起实施执行，未尽事宜以公司发文为准。
2、本制度由财务处负责解释。
七、其它
2014年11月9日。