股认定股东资格的依据培训课程
• 增加内容17—31知识拓展
证据材
• 原告（反诉被告、被上诉人）薛丽娟，北京山水林生态农 庄有限公司经理
• 被告（反诉原告、上诉人）徐小林 • 第三人薛丽莉，北京美好贸易有限公司经理 • 第三人北京美好贸易有限公司（以下简称美好公司） • 第三人北京地源投资有限公司（以下简称地源公司） • 第三人北京地界信息咨询有限公司（以下简称地界公司）
• 工商登记材料中显示的股东为薛丽娟、徐小林。山水林公
司成立之时，对于徐小林占有的20%的股权，薛丽娟不存
在任何异议。山水林公司成立后，薛丽娟任公司法定代表
人并兼任经理、执行董事，完全可以以其植物便利，想自
己签发出资证明书并将自己置于股东名册中。所以本案中
的工商登记的证明效力要大于
股东名册和出资证明的效力。
• 何事故与徐小林无关。徐小林离开山水林公司 之前，该公司没有增资扩股，也没有经营活动， 山水林公司的资产没有增值。徐小林主张其是 股东的身份在山水林公司运作杜仲养生园项目 的招商引资工作，后发现其不是大股东而放弃 杜仲养生园项目，杜仲养生园项目没有为山水 林公司获取收益。徐丽娟主张在山水林公司成 立之前，二人均是东方金运公司的职工，山水 林公司成立后，徐小林并不是山水林公司的股 东，只承担辅助性工作。山水林公司现在运作 的项目于杜仲养生园没有任何联系，项目在 2006年取得合法手续开工建设。
所以徐小林的请求不能
成立 ，法院不予支持。
所以徐小林名下20%为薛
丽娟所有，驳回徐小林
的诉讼请求。
• 二审判决：工商登记材料记载，薛400万元，徐100万元，
徐依法取得20%股权，
山水林成立前，徐与
北石签用地协议，用
林地建设杜仲养生园，
并得到政府批准，
表明在山水林公司成立过
程中徐积极参与运作，
有付出、贡献。且对于徐占
• 二审法院查明的事实与一审法院相同。另查，2000年11月 10日，北石槽村向北石槽镇党委、政府提交了《北石槽村 关于建设杜仲养生园的请示》，请求北石槽村用1000亩土 地与徐小林合作，共同经营杜仲养生园项目。2000年12月 10日，北石槽镇政府予以批准。建设杜仲养生园项
• 目获得批准后，2001年1月5日，徐小林与北石槽村签订了 1份合同，约定北石槽村将林地提供给徐小林建设杜仲养 生园。再查，东方金运公司是1997年设立的，法定代表人 为薛宝申，2000年薛宝申去世，2002年该公司呗吊销营业 执照。
和行使股东权利并承
据效力，再来是工商
担股东义务的基础。
注册登记比出资证明
认定股东资格的依据， 书和股东名册具有较
具体体现为各种形式
强的证据效率，股东
的证据：实际出资额、 名册的效力高于出资
股东转让合同、公司
证明书
章程、股东名册、出
资证明书、工商注册
登记等。
徐小林是否是山水林公司的股东，享有20%的股权
• 股东：是指向公司出资、持有公司股份、享有股东权利和 承担股东义务的人。股东可以是自然人、法人、非法人组 织，还可以是国家。法律对股东并无行为能力的要求，可 以是限制行为能力人或物民事行为能力人（有法定代理人 代理其行使股东权利。发起人必须有完全的民事行为能力。
• 股东的资格取得
• （1）原始取得：股东在设立时或者在公司增资、发行新 股时出资即取得股东权，其出资的资金来源不影响股权的 取得。
• 2、基于签署章程之确认。章程是公司作为社团法人最 为主要的象征之一，签署章程表明签署者愿意成为社团法 人的成员之一，因而，以签署章程作为股东资格确认的法 律标准，更具有典型的意义。如无限公司很难以上述出资 及认购股权的模式或者后述其它模式来确认其股东的资格， 但却可以签署章程来作为主要的衡量准则，这一点在英国 以及香港公司法律中的得到具体体现。英国《1985年公司 法》第22条第1款规定：“在公司章程大纲内签署的股份 认购人，须当作已同意成为公司的成员，并须在公司注册 时作为成员记入公司的成员登记册”。②香港《公司条例》 因沿袭英国公司法的缘故，于其第28条第1款作了与前述 条款照搬照抄的规定。③以签署章程来确认股东资格必须 明确的一点是，并非所有的股东皆须签署公司章程。如英 美法系下，公司设立后凭认购股权且无须签署章程而成为 股东的现象更是普遍。再如，各国法律皆普遍规定股份有 限公司，除发起人性质的股东外，其它股东皆非必须通过 签署章程才可成为公司股东，尤其是股票上市的股份有限 公司，试图要难以计数的众多认股人皆以签署章程来
知识拓展
• 1、基于出资或认购股权事实之确认。这是最具有实质意 义的股东资格确认模式。出资系指实际缴付资本的行为， 而认购股权则是指已同意认购股份、认缴出资但仍未实际 缴付相应资本的行为。随公司形态与资本制度的不同，出 资与认购股权皆可作为获取股东资格的法律方式。如实收 资本制下可通过出资获得股东资格，而授权资本制下则可 通过认购股份且并非当即缴付股款的方式获取股东资格。 当然，凭出资或认购股权获取股东资格需要满足两个基本 条件：其一，所出资本或认购股权应为公司注册资本合法 有效的组成部分，那些并非构成公司注册资本的出资或者 股权认购，皆不是真正法律意义上的出资与认购股权。本 文前面所举案例一即为例证。其二，应出具有效证明。没 有证据证明的出资或者认购股权是难以想象的。如我国公 司法规定，有限公司在设立后应向股东签发出资证明书， 而股份有限公司成立后即应向股东正式交付股票，①因而
• 土地进行投资建设的过程中可采取单独投资、 合资合作等形式。2001年5月12日签订的协议 与2000年5月12日的约定基本一致，补充了东 方金运公司应当交纳的土地使用费为225万元， 定金20万元等约定。当日，东方金运公司想 北石槽村交纳土地定金20万元。2001年5月18 日，东方金运公司将共享有的土地权利转让 给薛丽娟。山水林公司成立后，薛丽娟将其 享有的北石槽村的土地权利转移至山水林公 司名下，并取得了集体土地使用证。
• 2005年12月30日，薛丽娟将登
记在徐小林名下的100万元出
资，即山水林公司20%的股权
转让给徐丽莉。山水林公司变更
了股东名册，向徐丽莉签发了出
资证明书，并进行了工商变更登记。
• 2006年4月19日山水林公司召开第二届第二
次股东会，股东会议决定：同意薛丽莉将其出 资100万元转让给美好公司；同意薛丽娟将其 400万元出资中的150万元转让给地源公司，50 万元转让给地界公司， 150万元转让给美好公 司。当日，山水林公司召开第三届第一次股东 会，股东会决议：将公司注册资本由原来的 500万元变更为2500万元，新增资的2000万元 由地源公司增加600万元，地界公司增加200万 元，美好公司增加1000万元，薛丽娟增加200 万元；选举宫国魁为执行董事、法定代表人， 宫兴禾为监事，薛丽娟任总经理；各股东交存 新增注册资金后，按照股东会决议的内容，变 更工商登记。另查明，2000年5月12日、2001 年1月5日及2001年5月12日，北京市东方金运 贸易有限公司（以下简称东方金运公
52条、《民诉》153条1款2项规定，（1）撤销一审判决；
（2）驳回薛的诉讼请求（3）薛丽娟讲徐小林20%的股权
转让给薛丽莉无效。
本案的争议之处：股东资格的认证
• 薛丽娟与徐小林争议的焦点：
• 1.徐小林是否是山水林公司的股东，享有20%的股权；
• 2.如果确认徐小林是山水林公司的股东，徐小林离开山水 林公司时书面证明是否表明其退出股东资格。
在山水林公司的成立过程
中，
徐小林积极的对公司
有付
出和贡献。综上，徐
小林应是山水林的股东，依法享有20%的股权。
如果确认徐小林是山水林公司的股东，徐小林离开 山水林公司时书面证明是否表明其退出股东资格
• 股东向股东以外的人转让股权，应当及其他股 东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面 通知其他股东征求同意，其他股东自收到通知 书之日起满三十日未答复的，视为同意转让。 其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股 东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同 意转让。从这看出，要退出股东资格，应有明 确的意思表示，并依法办理股权转让手续。本 案中的徐小林做出的书面证明中，并没有明确 表示退出股东资格，也未办依法办理相关手续， 所以这书面证明不能作为其退出股东资格的证 据，徐小林应还是山水林公司的股东。
• 凡可出示公司正式签发的出资证明书或者股票者，应反推 认定其为股东。再如，授权资本制下，虽未缴付资本但拥 有有效股份证书或已经缴付股款因而拥有公司股票者，皆 可认定其为股东。当然，所谓有效的证明，并非一定是格 式化的规范证书。在我国的公司运营实践中，公司成立后 不出具出资证明或者股票的情形皆是存在的，故凡可以其 它方式证明出资确实存在且已经构成公司注册资本的一部 分时，皆不应以没有规范的出资证明或者股票之类的虚词， 来否认事实出资者的股东资格。世界范围内，自有公司制 度以来，以出资或认购股权作为获取股东资格的方式，从 来就是最为主要、最为核心的法律方式，而这显然并不排 斥以非出资性质的继承或者受赠等合法方式来获取股权以 及股东资格。出资或认购股权所引发的出资证明、股份证 书或者是股票等，不仅仅是一种物权性凭证，而是股权凭 证，更可作为股东资格的凭证，在无充足的反证证明此类 证据为虚假、失效或者不合法时，即可依此确认股东之资 格。
• 司）与北京市顺义区北石槽村村民委员会（以下 简称北石槽村）签订3份协议书。200年5月12日的 协议约定：北石槽村向东方金运公司提供位于北 石曹村民宅北侧、杜仲林东侧，面积为150亩的住 宅建设用地（以实际丈量为准），使用年限为70 年，如东方金运公司需要拆迁民宅，
由双方协商解决，小区建成后，东方金运公司 负责房屋销售，北石槽村将购房者视为荣誉村民， 为其办理入住手续。2001年1月5日的协议约定： 北石槽村同意给东方金运公司使用林地有效期70 年，为快速有效的开发建设杜仲养生园，北石槽 村确认东方金运公司在开发使用
证据材
• 原告（反诉被告、被上诉人）薛丽娟，北京山水林生态农 庄有限公司经理
• 被告（反诉原告、上诉人）徐小林 • 第三人薛丽莉，北京美好贸易有限公司经理 • 第三人北京美好贸易有限公司（以下简称美好公司） • 第三人北京地源投资有限公司（以下简称地源公司） • 第三人北京地界信息咨询有限公司（以下简称地界公司）
• 工商登记材料中显示的股东为薛丽娟、徐小林。山水林公
司成立之时，对于徐小林占有的20%的股权，薛丽娟不存
在任何异议。山水林公司成立后，薛丽娟任公司法定代表
人并兼任经理、执行董事，完全可以以其植物便利，想自
己签发出资证明书并将自己置于股东名册中。所以本案中
的工商登记的证明效力要大于
股东名册和出资证明的效力。
• 何事故与徐小林无关。徐小林离开山水林公司 之前，该公司没有增资扩股，也没有经营活动， 山水林公司的资产没有增值。徐小林主张其是 股东的身份在山水林公司运作杜仲养生园项目 的招商引资工作，后发现其不是大股东而放弃 杜仲养生园项目，杜仲养生园项目没有为山水 林公司获取收益。徐丽娟主张在山水林公司成 立之前，二人均是东方金运公司的职工，山水 林公司成立后，徐小林并不是山水林公司的股 东，只承担辅助性工作。山水林公司现在运作 的项目于杜仲养生园没有任何联系，项目在 2006年取得合法手续开工建设。
所以徐小林的请求不能
成立 ，法院不予支持。
所以徐小林名下20%为薛
丽娟所有，驳回徐小林
的诉讼请求。
• 二审判决：工商登记材料记载，薛400万元，徐100万元，
徐依法取得20%股权，
山水林成立前，徐与
北石签用地协议，用
林地建设杜仲养生园，
并得到政府批准，
表明在山水林公司成立过
程中徐积极参与运作，
有付出、贡献。且对于徐占
• 二审法院查明的事实与一审法院相同。另查，2000年11月 10日，北石槽村向北石槽镇党委、政府提交了《北石槽村 关于建设杜仲养生园的请示》，请求北石槽村用1000亩土 地与徐小林合作，共同经营杜仲养生园项目。2000年12月 10日，北石槽镇政府予以批准。建设杜仲养生园项
• 目获得批准后，2001年1月5日，徐小林与北石槽村签订了 1份合同，约定北石槽村将林地提供给徐小林建设杜仲养 生园。再查，东方金运公司是1997年设立的，法定代表人 为薛宝申，2000年薛宝申去世，2002年该公司呗吊销营业 执照。
和行使股东权利并承
据效力，再来是工商
担股东义务的基础。
注册登记比出资证明
认定股东资格的依据， 书和股东名册具有较
具体体现为各种形式
强的证据效率，股东
的证据：实际出资额、 名册的效力高于出资
股东转让合同、公司
证明书
章程、股东名册、出
资证明书、工商注册
登记等。
徐小林是否是山水林公司的股东，享有20%的股权
• 股东：是指向公司出资、持有公司股份、享有股东权利和 承担股东义务的人。股东可以是自然人、法人、非法人组 织，还可以是国家。法律对股东并无行为能力的要求，可 以是限制行为能力人或物民事行为能力人（有法定代理人 代理其行使股东权利。发起人必须有完全的民事行为能力。
• 股东的资格取得
• （1）原始取得：股东在设立时或者在公司增资、发行新 股时出资即取得股东权，其出资的资金来源不影响股权的 取得。
• 2、基于签署章程之确认。章程是公司作为社团法人最 为主要的象征之一，签署章程表明签署者愿意成为社团法 人的成员之一，因而，以签署章程作为股东资格确认的法 律标准，更具有典型的意义。如无限公司很难以上述出资 及认购股权的模式或者后述其它模式来确认其股东的资格， 但却可以签署章程来作为主要的衡量准则，这一点在英国 以及香港公司法律中的得到具体体现。英国《1985年公司 法》第22条第1款规定：“在公司章程大纲内签署的股份 认购人，须当作已同意成为公司的成员，并须在公司注册 时作为成员记入公司的成员登记册”。②香港《公司条例》 因沿袭英国公司法的缘故，于其第28条第1款作了与前述 条款照搬照抄的规定。③以签署章程来确认股东资格必须 明确的一点是，并非所有的股东皆须签署公司章程。如英 美法系下，公司设立后凭认购股权且无须签署章程而成为 股东的现象更是普遍。再如，各国法律皆普遍规定股份有 限公司，除发起人性质的股东外，其它股东皆非必须通过 签署章程才可成为公司股东，尤其是股票上市的股份有限 公司，试图要难以计数的众多认股人皆以签署章程来
知识拓展
• 1、基于出资或认购股权事实之确认。这是最具有实质意 义的股东资格确认模式。出资系指实际缴付资本的行为， 而认购股权则是指已同意认购股份、认缴出资但仍未实际 缴付相应资本的行为。随公司形态与资本制度的不同，出 资与认购股权皆可作为获取股东资格的法律方式。如实收 资本制下可通过出资获得股东资格，而授权资本制下则可 通过认购股份且并非当即缴付股款的方式获取股东资格。 当然，凭出资或认购股权获取股东资格需要满足两个基本 条件：其一，所出资本或认购股权应为公司注册资本合法 有效的组成部分，那些并非构成公司注册资本的出资或者 股权认购，皆不是真正法律意义上的出资与认购股权。本 文前面所举案例一即为例证。其二，应出具有效证明。没 有证据证明的出资或者认购股权是难以想象的。如我国公 司法规定，有限公司在设立后应向股东签发出资证明书， 而股份有限公司成立后即应向股东正式交付股票，①因而
• 土地进行投资建设的过程中可采取单独投资、 合资合作等形式。2001年5月12日签订的协议 与2000年5月12日的约定基本一致，补充了东 方金运公司应当交纳的土地使用费为225万元， 定金20万元等约定。当日，东方金运公司想 北石槽村交纳土地定金20万元。2001年5月18 日，东方金运公司将共享有的土地权利转让 给薛丽娟。山水林公司成立后，薛丽娟将其 享有的北石槽村的土地权利转移至山水林公 司名下，并取得了集体土地使用证。
• 2005年12月30日，薛丽娟将登
记在徐小林名下的100万元出
资，即山水林公司20%的股权
转让给徐丽莉。山水林公司变更
了股东名册，向徐丽莉签发了出
资证明书，并进行了工商变更登记。
• 2006年4月19日山水林公司召开第二届第二
次股东会，股东会议决定：同意薛丽莉将其出 资100万元转让给美好公司；同意薛丽娟将其 400万元出资中的150万元转让给地源公司，50 万元转让给地界公司， 150万元转让给美好公 司。当日，山水林公司召开第三届第一次股东 会，股东会决议：将公司注册资本由原来的 500万元变更为2500万元，新增资的2000万元 由地源公司增加600万元，地界公司增加200万 元，美好公司增加1000万元，薛丽娟增加200 万元；选举宫国魁为执行董事、法定代表人， 宫兴禾为监事，薛丽娟任总经理；各股东交存 新增注册资金后，按照股东会决议的内容，变 更工商登记。另查明，2000年5月12日、2001 年1月5日及2001年5月12日，北京市东方金运 贸易有限公司（以下简称东方金运公
52条、《民诉》153条1款2项规定，（1）撤销一审判决；
（2）驳回薛的诉讼请求（3）薛丽娟讲徐小林20%的股权
转让给薛丽莉无效。
本案的争议之处：股东资格的认证
• 薛丽娟与徐小林争议的焦点：
• 1.徐小林是否是山水林公司的股东，享有20%的股权；
• 2.如果确认徐小林是山水林公司的股东，徐小林离开山水 林公司时书面证明是否表明其退出股东资格。
在山水林公司的成立过程
中，
徐小林积极的对公司
有付
出和贡献。综上，徐
小林应是山水林的股东，依法享有20%的股权。
如果确认徐小林是山水林公司的股东，徐小林离开 山水林公司时书面证明是否表明其退出股东资格
• 股东向股东以外的人转让股权，应当及其他股 东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面 通知其他股东征求同意，其他股东自收到通知 书之日起满三十日未答复的，视为同意转让。 其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股 东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同 意转让。从这看出，要退出股东资格，应有明 确的意思表示，并依法办理股权转让手续。本 案中的徐小林做出的书面证明中，并没有明确 表示退出股东资格，也未办依法办理相关手续， 所以这书面证明不能作为其退出股东资格的证 据，徐小林应还是山水林公司的股东。
• 凡可出示公司正式签发的出资证明书或者股票者，应反推 认定其为股东。再如，授权资本制下，虽未缴付资本但拥 有有效股份证书或已经缴付股款因而拥有公司股票者，皆 可认定其为股东。当然，所谓有效的证明，并非一定是格 式化的规范证书。在我国的公司运营实践中，公司成立后 不出具出资证明或者股票的情形皆是存在的，故凡可以其 它方式证明出资确实存在且已经构成公司注册资本的一部 分时，皆不应以没有规范的出资证明或者股票之类的虚词， 来否认事实出资者的股东资格。世界范围内，自有公司制 度以来，以出资或认购股权作为获取股东资格的方式，从 来就是最为主要、最为核心的法律方式，而这显然并不排 斥以非出资性质的继承或者受赠等合法方式来获取股权以 及股东资格。出资或认购股权所引发的出资证明、股份证 书或者是股票等，不仅仅是一种物权性凭证，而是股权凭 证，更可作为股东资格的凭证，在无充足的反证证明此类 证据为虚假、失效或者不合法时，即可依此确认股东之资 格。
• 司）与北京市顺义区北石槽村村民委员会（以下 简称北石槽村）签订3份协议书。200年5月12日的 协议约定：北石槽村向东方金运公司提供位于北 石曹村民宅北侧、杜仲林东侧，面积为150亩的住 宅建设用地（以实际丈量为准），使用年限为70 年，如东方金运公司需要拆迁民宅，
由双方协商解决，小区建成后，东方金运公司 负责房屋销售，北石槽村将购房者视为荣誉村民， 为其办理入住手续。2001年1月5日的协议约定： 北石槽村同意给东方金运公司使用林地有效期70 年，为快速有效的开发建设杜仲养生园，北石槽 村确认东方金运公司在开发使用
合集下载
股东与股东权利培训课件(PPT58张)
第一节
第一节 股东
一、股东资格 股东资格的普遍性 股东资格的特殊性
特定职业者 发起人股东 公法人股东 公司自身 住所要求 外国人能否根据《公司法》设立公司？
第一节
二、股东地位的取得与丧失
（一）股东地位的取得 原始取得
基于公司的设立而取得
因增资发行新股而取得
继受取得
第一节
3．违法封闭股东名册和确定在册日期的后果
违法形态： （1）不属于封闭公司股东名册或者确定在册日期的事项，却 封闭股东名册或者确定在册日期。 （2）未经章程规定或者董事会决议封闭股东名册或者决定在 册日期。 （3）封闭时间超过规定期限或者确定的在册日期违反规定期 限。 （4）应公告而未公告。 原则上，违法封闭股东名册或者确定在册日期应属无效。该 种无效可能是自始全部无效，如未经章程规定或者董事会决 议；也可能仅仅是超过期限的部分无效。无效封闭股东名册 或者确定在册日期视为未曾封闭或者未曾确定。原先依照封 闭期限或者确定的在册日期行使权利的股东所行使的权利应 回复原状。
二、股权的内容
（一）股利分配请求权 （二）剩余财产分配请求权 （三）新股认购优先权 （四）表决权 （五）知情权 股东的知情权（information rights）表现在两个方面： 一是股东有权查阅公司文档； 二是公司有义务向股东进行信息披露。 查阅权包括以摄影、录像或者其他手段进行复制的权利。公 司可以收取合理的费用但不应对摘录和速记式复制的权利予 以限制。股东有权由其律师或者会计师伴随。
第一节
（四）在册股东与受益所有人
其姓名或者名称记载在股东名册上的，就是在册股东 （record shareholders），或者称为在册所有人（record owners）。从原有股东手中继受股权的人要成为在册股东 须公司在股东名册上进行变更记载。这样，该受让人就成为 了新的在册股东。 已经取得股份所有权但尚未按照规定程序办理变更记载的继 受人被称为 “受益所有人”（beneficial owners）。 区分在册股东与受益所有人的意义在于： （1）公司将在册股东继续作为股东对待，即使该股东因转让 等原因已经不是真正的股东。这一点前面已经述及。
第一节 股东
一、股东资格 股东资格的普遍性 股东资格的特殊性
特定职业者 发起人股东 公法人股东 公司自身 住所要求 外国人能否根据《公司法》设立公司？
第一节
二、股东地位的取得与丧失
（一）股东地位的取得 原始取得
基于公司的设立而取得
因增资发行新股而取得
继受取得
第一节
3．违法封闭股东名册和确定在册日期的后果
违法形态： （1）不属于封闭公司股东名册或者确定在册日期的事项，却 封闭股东名册或者确定在册日期。 （2）未经章程规定或者董事会决议封闭股东名册或者决定在 册日期。 （3）封闭时间超过规定期限或者确定的在册日期违反规定期 限。 （4）应公告而未公告。 原则上，违法封闭股东名册或者确定在册日期应属无效。该 种无效可能是自始全部无效，如未经章程规定或者董事会决 议；也可能仅仅是超过期限的部分无效。无效封闭股东名册 或者确定在册日期视为未曾封闭或者未曾确定。原先依照封 闭期限或者确定的在册日期行使权利的股东所行使的权利应 回复原状。
二、股权的内容
（一）股利分配请求权 （二）剩余财产分配请求权 （三）新股认购优先权 （四）表决权 （五）知情权 股东的知情权（information rights）表现在两个方面： 一是股东有权查阅公司文档； 二是公司有义务向股东进行信息披露。 查阅权包括以摄影、录像或者其他手段进行复制的权利。公 司可以收取合理的费用但不应对摘录和速记式复制的权利予 以限制。股东有权由其律师或者会计师伴随。
第一节
（四）在册股东与受益所有人
其姓名或者名称记载在股东名册上的，就是在册股东 （record shareholders），或者称为在册所有人（record owners）。从原有股东手中继受股权的人要成为在册股东 须公司在股东名册上进行变更记载。这样，该受让人就成为 了新的在册股东。 已经取得股份所有权但尚未按照规定程序办理变更记载的继 受人被称为 “受益所有人”（beneficial owners）。 区分在册股东与受益所有人的意义在于： （1）公司将在册股东继续作为股东对待，即使该股东因转让 等原因已经不是真正的股东。这一点前面已经述及。
股东的权利培训教材(PPT63张)
某房地产股份公司注册资本为人民币2亿元。后来由于 房地产市场不景气，公司年底出现了无法弥补的经营亏 损，亏损总额为人民币7000万元。某股东据此请求召 开临时股东大会。公司决定于次年4月10日召开临时股 东大会，并于3月20日在报纸上刊登了向所有的股东发 出了会议通知。通知确定的会议议程包括以下事项： （1）选举更换部分董事，选举更换董事长； （2）选举更换全部监事； （3）更换公司总经理； （4）就发行公司债券作出决议； （5）就公司与另一房地产公司合并作出决议。 在股东大会上，上述各事项均经出席大会的股东所持表 决权的半数通过。
出资转让的程序 ①变更股东名册 我国《公司法》第 36 条规定：“股东依法转让其
出资后，由公司将受让人的姓名或名称、住所以 及受让的出资额记载于股东名册。” ②变更工商登记 《公司登记管理条例》第 31 条规定：“有限责任 公司变更股东的，应当自股东发生变动之日起三 十日内申请变更登记，并应当提交新股东的法人 资格证明或者自然人的身份证明。”
第五章 股东的权利
公司的小模型：
①出资 ②债 （法人） 公司 （资本） ③股权 债权人 交易
股东
第一节 有限责任公司股东
一、股东。 所谓股东，就是指有限责任公司的实际出资 人。 股东资格的取得有两种方式： 一种是在公司成立或增资时，通过出资认购 而取得，叫作原始取得； 一种是通过合法继承死亡股东的出资或从某 一股东处接受转让而取得，叫作继受取得。
权。
一、表决权（参与权）
新《公司法》第4条
公司股东依法享有资产收 益、参与重大决策和选择管理者等权利。 即参与公司重大决策、参与公司管理或选择管 理者的权利。如： ①出席或委托代理人出席股东 ( 大 ) 会行使表决 权。 表决权一般情况按出资比例或所持股份行使， 但新法规定有限公司可按章程约定比例行使表 决权，股份公司按股份表决。（新法第43条， 第104条）
出资转让的程序 ①变更股东名册 我国《公司法》第 36 条规定：“股东依法转让其
出资后，由公司将受让人的姓名或名称、住所以 及受让的出资额记载于股东名册。” ②变更工商登记 《公司登记管理条例》第 31 条规定：“有限责任 公司变更股东的，应当自股东发生变动之日起三 十日内申请变更登记，并应当提交新股东的法人 资格证明或者自然人的身份证明。”
第五章 股东的权利
公司的小模型：
①出资 ②债 （法人） 公司 （资本） ③股权 债权人 交易
股东
第一节 有限责任公司股东
一、股东。 所谓股东，就是指有限责任公司的实际出资 人。 股东资格的取得有两种方式： 一种是在公司成立或增资时，通过出资认购 而取得，叫作原始取得； 一种是通过合法继承死亡股东的出资或从某 一股东处接受转让而取得，叫作继受取得。
权。
一、表决权（参与权）
新《公司法》第4条
公司股东依法享有资产收 益、参与重大决策和选择管理者等权利。 即参与公司重大决策、参与公司管理或选择管 理者的权利。如： ①出席或委托代理人出席股东 ( 大 ) 会行使表决 权。 表决权一般情况按出资比例或所持股份行使， 但新法规定有限公司可按章程约定比例行使表 决权，股份公司按股份表决。（新法第43条， 第104条）
第八讲 股东资格之认定
（三）法律纠纷的类型
• 1.公司或其股东和公司以外股权受让人对股 东资格发生争议时，有限责任公司应当根 据股东名册认定股东资格，股份公司无记 名股票交付时股东资格转移，记名股票应 当以股东名册记载为准。
有限责任公司的股权转让
• 第七十二条 有限责任公司的股东之间可以相互 转让其全部或者部分股权。 • 股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东 过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知 其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之 日起满三十日未答复的，视为同意转让。其他股 东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购 买该转让的股权；不购买的，视为同意转让。
• 公司作为资本型企业，股东出资是其成立的基础， 因此，股并非取得股东资格的 必要条件。 • ——仅有认缴出资没有实际出资就一定不具有股 东资格？
拖欠出资者的股东资格问题
• A、B、C、D、E约定每人出资2亿联合设立甲（股 份制）商业银行，B、C、D、E四人在公司成立时 出资都已完全交付，而A四年以来分文未交，后来 甲商业银行营利甚丰，A带着2亿到公司负荆请罪， 并要求分红。B、C、D、E通过召开股东会一致决 定将A除名，为此发生争执。 • A向法院提起诉讼要求撤销该决定并确认其股东资 格。
• 公司章程在公司内部具有一定的公示性，因此股东名字记载于章程者， 具有对抗公司和其他股东的效力，可作为认定股东资格的依据之一。
• （3）工商登记 • 工商登记文件是确认股东资格的重要文件。 • （有限责任）公司应当将股东的姓名或者 名称及其出资额向公司登记机关登记；登 记事项发生变更的，应当办理变更登记。 未经登记或者变更登记的，不得对抗（善 意）第三人。
• （二）股东资格的丧失
• 绝对丧失，是指因赖以取得股东资格的股 份消灭而丧失股东资格，如公司终止、股 份注销或股份失效等情形。
《公司法教学课件》第五章 股东与股权
ppt课件
11
◦ 利润分配请求权
◦ 《公司法》第一百六十六条 公司分配当年税后利润时，应当提取利润的百分之十列 入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的， 可以不再提取。 公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积 金之前，应当先用当年利润弥补亏损。 公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东会或者股东大会决议，还可以从 税后利润中提取任意公积金。 公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，有限责任公司依照本法第三十四 条的规定分配；股份有限公司按照股东持有的股份比例分配，但股份有限公司章程 规定不按持股比例分配的除外。 股东会、股东大会或者董事会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积 金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。 公司持有的本公司股份不得分配利润。
ppt课件
14
【自考真题 】 根据我国《公司法）规定，对有限公司股东会决议投反对票的股东，
在下列情形下可以行使异议股份回购请求权的是（ ） A.公司经营状况发生严重困难的 B.公司合并、分立、转让主要财产的 C.公司增资、减资的 D.公司章程修改的 正确答案：B
ppt课件
15
【自考真题 】 某有限责任公司股东甲请求公司收购其持有的公司股份。下列理由
ppt课件
12
股份或出资的转让权 《公司法》第七十一条 有限责任公司的股东之间可以相互转让其全
部或者部分股权。 股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股
东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到 书面通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以 上不同意转让的，不法规定的分配利润条件的； (二)公司合并、分立、转让主要财产的； (三)公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出
股东与股权培训课件
投资回报
• 6股利分配请求权 • 167条第3款 • 股票红利：公司采取增资发行方式将应分
配利润或盈余公积金转化为相应价值的公 司股份，然后按照确定的比例向原股东赠 送股票作为红利。这一方式实际上将股东 的应分利润留在公司，通过增加注册资本 增强公司的实力。股东因为公司财富的增 长而获得了自身可期待利益的增加。
• （2）股份有限公司股东：
•
指在公司设立时或在公司成立后合法
取得公司股份并对公司享有权利和承担义
务的人。
• （二）股东的构成
• （1）参与公司设立或认购公司首次发行股 份或出资的原始股东。
• 原始股东对公司意义：
• —原始股东通过制定公司章程，决定了公 司的基本架构；
• —原始股东也承担了保证公司资本真实的 担保责任。
• 但是，一定要符合证券法16条1、2款规 定。
• 7发行新股时的新股认购优先权
• 指赋予原有的股东以确定的价格按其持股 比例优先购买公司所发行新股的权利。
• 8提议召开临时股东（大）会的权利
• 40条2款：有限责任公司中代表1/10以上表 决权的股东，可以提议召开临时股东会会 议。
股东与股权
第一节 股 东
• 一股东的含义和构成 • （一）股东的含义 • 股东是组成公司并在其中享有股东权利的
人。凡是基于对公司的投资或基于其它的 合法原因而持有公司资本的一定份额并享 有股东权利的主体均是公司的股东。
• （1）有限责任公司股东：
• 指因在公司成立时向公司投入资金或在
公司存续期间依法继受取得股权而对公司 享有权利和承担义务的人；
• 查账程序：34条第2款
• （1）首先有意查账的股东应当向公司提出 书面请求而非口头请求，并需说明查账目 的；
股东与股权培训讲义
转让、继承、赠与、法院执行 公司合并、收购
三、股东资格的限制
四所、持股有东的资股格权的已丧失经合法转让。 未依公司章程约定履行股东义务，而受除名处 因违法受到政府处罚而被剥夺股权的。 法律规定的其他事由
五、股东的权利
1、出席或委托代理人出席股东（大）会行使表决权 2、选举权和被选举权 3、依法转让出资或股份的权利 4、知情权 5、建议和质询权 6、股利分配请求权 7、公司发行新股时的新股认购优先权 8、提议召开临时股东（大）会的权利
11、异议股东股份购买请求权
当股东会作出对股东利害关系产生实质 影响的决定时，对该决定持有异议的股东 有权要求以公平的价格回购他们手中的股 份，从而退出该公司的权利。
股份有限公司 公司法第142条第（四）项：股东
因对股东大会作出的公司合并、分立决议 持异议，要求公司收购其股份的。
有限公司：
公司法第74条 有下列情形之一的，对股东会该项决议投反 对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权：
股份转让权、股票交付请求权、股东名义更 换请求权
新股认购优先权、股份回购请求权
可转换股份转换请求权、无记名股份向记名 股份的转换请求权
禁止股东滥用权利，如禁止滥用资本多数决原则、 规制关联交易的目的，绝不是要剥夺、限制控制 股东或大股东对公司正当的控制权利，所以矫枉 也不能过正，否则同样会对公司制度造成危害。
八、股东有限责任及公司法人人格否认
股东有限责任原则的内容
《公司法》第3条第2款规定：“有限责任 公司的股东以其认缴的出资额为限对公司 承担责任；股份有限公司的股东以其认购 的股份为限对公司承担责任。”此规定确 立了公司的独立法人人格以及股东有限责 任原则。
9、股东（大）会的召集和主持权 10、临时提案权 11、异议股东收买请求权 12、特殊情形下申请法院解散公司的权利 13、公司终止后对公司剩余财产的分配请求权 14、向人民法院提起诉讼的权利
三、股东资格的限制
四所、持股有东的资股格权的已丧失经合法转让。 未依公司章程约定履行股东义务，而受除名处 因违法受到政府处罚而被剥夺股权的。 法律规定的其他事由
五、股东的权利
1、出席或委托代理人出席股东（大）会行使表决权 2、选举权和被选举权 3、依法转让出资或股份的权利 4、知情权 5、建议和质询权 6、股利分配请求权 7、公司发行新股时的新股认购优先权 8、提议召开临时股东（大）会的权利
11、异议股东股份购买请求权
当股东会作出对股东利害关系产生实质 影响的决定时，对该决定持有异议的股东 有权要求以公平的价格回购他们手中的股 份，从而退出该公司的权利。
股份有限公司 公司法第142条第（四）项：股东
因对股东大会作出的公司合并、分立决议 持异议，要求公司收购其股份的。
有限公司：
公司法第74条 有下列情形之一的，对股东会该项决议投反 对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权：
股份转让权、股票交付请求权、股东名义更 换请求权
新股认购优先权、股份回购请求权
可转换股份转换请求权、无记名股份向记名 股份的转换请求权
禁止股东滥用权利，如禁止滥用资本多数决原则、 规制关联交易的目的，绝不是要剥夺、限制控制 股东或大股东对公司正当的控制权利，所以矫枉 也不能过正，否则同样会对公司制度造成危害。
八、股东有限责任及公司法人人格否认
股东有限责任原则的内容
《公司法》第3条第2款规定：“有限责任 公司的股东以其认缴的出资额为限对公司 承担责任；股份有限公司的股东以其认购 的股份为限对公司承担责任。”此规定确 立了公司的独立法人人格以及股东有限责 任原则。
9、股东（大）会的召集和主持权 10、临时提案权 11、异议股东收买请求权 12、特殊情形下申请法院解散公司的权利 13、公司终止后对公司剩余财产的分配请求权 14、向人民法院提起诉讼的权利
股东与股权培训课件(PPT 63页)
投资回报
• 6股利分配请求权 • 167条第3款 • 股票红利：公司采取增资发行方式将应分
配利润或盈余公积金转化为相应价值的公 司股份，然后按照确定的比例向原股东赠 送股票作为红利。这一方式实际上将股东 的应分利润留在公司，通过增加注册资本 增强公司的实力。股东因为公司财富的增 长而获得了自身可期待利益的增加。
• 现金红利：公司以现金的方式分红，属于 股东直接实现利益的方式，能够最大限度 地满足股东短期利益目标的实现。
• ——放在口袋里的才是自己的
• 财产红利：以现金以外的其它财务形式分 红，主要包括实物和公司持有的非自己发 行的有价证券、债券等。-小规模公司偶而 会有
• 债券股利：将应分配利润转化为相应价值 的公司债券。这一形式实际上是公司向股 东借债，股东将应分配利润借贷给公司， 在一定期限内由公司偿还本息。
股东与股权
第一节 股 东
• 一股东的含义和构成 • （一）股东的含义 • 股东是组成公司并在其中享有股东权利的
人。凡是基于对公司的投资或基于其它的 合法原因而持有公司资本的一定份额并享 有股东权利的主体均是公司的股东。
• （1）有限责任公司股东：
• 指因在公司成立时向公司投入资金或在
公司存续期间依法继受取得股权而对公司 享有权利和承担义务的人；
• 股东——公司 • 股东之间
• 1股东享有股权
• 股东享有股权，这是股东与公司之间的法 律关系和股东法律地位的集中体现。
• 2股东平等
• 含义（1）只要具有股东身份，不论股东有 何个体差异，均可以该身份在公司中享有 平等的权利，如参加股东（大）会。-股东 平等原则的绝对性。
• （2）股东平等原则并不排除股权具体内容 的不同。-股东平等原则的相对性。
股东资格培训课程
• 上海老张的案例：挂名股东，未变更登记
• (五)基于受让股权之确认
• 基于受让股权诉请确认股东资格的纠纷，是 股东资格确认纠纷中较为主要的一类。由于 此类纠纷与股权转让协议的效力审查常常混 同在一起，更使得基于受让股权的股东资格 确认，相对较为复杂。当事人可凭有效的股 权受让协议向法院申请确认股东资格。
• (三)干股股东
• 所谓干股股东，系指由其他股东或公司赠与股权而 获取股东资格的人。干股股东，往往无需承担任何 实际的出资义务，然而却以一技之长而为其他股东 或公司所青睐，故其它股东或公司愿意为其出资或 向其赠送股权。因干股股权或股东资格问题，时常 发生纠纷。在处理干股股权及相应的干股股东资格 时，应原则尊重并承认干股持有者的股东资格，同 时应尽可能维护赠予干股股权时的初始协议。就干 股股权赠与人或受赠人的内部关系而言，
• (四)基于股东名册之确认
• 以公司股东名册的记载来确认股东的资格， 得到世界范围内公司法律的广泛认可。各国 公司法律普遍要求各类公司形态皆应置备格 式规范的股东名册，并就频繁的股东变动及 时进行相应的记载处理。各国法律普遍认为， 股东名册具有当然授予股东资格的法律效力。
• 在以股东名册作为确认股东资格的依据时， 应注重的是公司各类文件对股东的认可，而 非一定要以格式化的股东名册为凭证;同时， 对那些根本就没有置备股东名册的公司，显 然亦不能仅以缺乏股东名册的记载来否认股 东的资格。以股东名册确认股东资格的模式， 尽管有广泛的代表性，但如同其它确认模式 一样，皆不具有并将该他人作 为股东在公司登记机关登记的，冒名登记行 为人应当承担相应责任；公司、其他股东或 者公司债权人以未履行出资义务为由，请求 被冒名登记为股东的承担补足出资责任或者 对公司债务不能清偿部分的赔偿责任的，人 民法院不予支持。
• (五)基于受让股权之确认
• 基于受让股权诉请确认股东资格的纠纷，是 股东资格确认纠纷中较为主要的一类。由于 此类纠纷与股权转让协议的效力审查常常混 同在一起，更使得基于受让股权的股东资格 确认，相对较为复杂。当事人可凭有效的股 权受让协议向法院申请确认股东资格。
• (三)干股股东
• 所谓干股股东，系指由其他股东或公司赠与股权而 获取股东资格的人。干股股东，往往无需承担任何 实际的出资义务，然而却以一技之长而为其他股东 或公司所青睐，故其它股东或公司愿意为其出资或 向其赠送股权。因干股股权或股东资格问题，时常 发生纠纷。在处理干股股权及相应的干股股东资格 时，应原则尊重并承认干股持有者的股东资格，同 时应尽可能维护赠予干股股权时的初始协议。就干 股股权赠与人或受赠人的内部关系而言，
• (四)基于股东名册之确认
• 以公司股东名册的记载来确认股东的资格， 得到世界范围内公司法律的广泛认可。各国 公司法律普遍要求各类公司形态皆应置备格 式规范的股东名册，并就频繁的股东变动及 时进行相应的记载处理。各国法律普遍认为， 股东名册具有当然授予股东资格的法律效力。
• 在以股东名册作为确认股东资格的依据时， 应注重的是公司各类文件对股东的认可，而 非一定要以格式化的股东名册为凭证;同时， 对那些根本就没有置备股东名册的公司，显 然亦不能仅以缺乏股东名册的记载来否认股 东的资格。以股东名册确认股东资格的模式， 尽管有广泛的代表性，但如同其它确认模式 一样，皆不具有并将该他人作 为股东在公司登记机关登记的，冒名登记行 为人应当承担相应责任；公司、其他股东或 者公司债权人以未履行出资义务为由，请求 被冒名登记为股东的承担补足出资责任或者 对公司债务不能清偿部分的赔偿责任的，人 民法院不予支持。
公司法课件：第四讲 公司股东
贵州高院认为：股权转让与增资扩股不同，前者 是被动的股东更替，与公司的战略发展无实质性联系 ，故应突出保护人合性；增资扩股引入新的投资者往 往是为了公司发展，当发展与人合性产生冲突时，则 应突出保护公司的发展机会，若赋予股东优先认购权 ，可能会削弱其他股东对公司的控制力，导致其他股 东因担心而不再谋求增资扩股，从而阻碍公司的发展 壮大。
前款规定的实际出资人与名义股东因投资权益 的归属发生争议，实际出资人以其实际履行了出资 义务为由向名义股东主张权利的，人民法院应予支 持。名义股东以公司股东名册记载、公司登记机关 登记为由否认实际出资人权利的，人民法院不予支 持。
实际出资人未经公司其他股东半数以上同意，请 求公司变更股东、签发出资证明书、记载于股东名册 、记载于公司章程并办理公司登记机关登记的，人民 法院不予支持。
解释三第26条 公司债权人以登记于公司登记机 关的股东未履行出资义务为由，请求其对公司债务不 能清偿的部分在未出资本息范围内承担补充赔偿责任 ，股东以其仅为名义股东而非实际出资人为由进行抗 辩的，人民法院不予支持。
名义股东根据前款规定承担赔偿责任后，向实际 出资人追偿的，人民法院应予支持。
（3）冒名出资。
原股东处分股权造成受让股东损失，受让股东请 求原股东承担赔偿责任、对于未及时办理变更登记有 过错的董事、高级管理人员或者实际控制人承担相应 责任的，人民法院应予支持；受让股东对于未及时办 理变更登记也有过错的，可以适当减轻上述董事、高 级管理人员或者实际控制人的责任。
问题：记载在股东名册上的人被推定为股东， 未记载在股东名册上的人一定不是股东吗？
总结：一个是全体股东约定，一个是公司章程 规定。
利润分配请求权的行使条件
A.存在可供分配的利润。