报销单书写要求
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报销单据填写规范
（一）文字书写的基本要求
会计工作对书写的基本要求是：简明扼要，字体规范，字迹清晰，排列整齐，书写流
利并且字迹美观。
1 ．用文字对所发生的经济业务简明扼要地叙述清楚，文字不能超过各书写栏。书写
会计科目时，要按照会计制度的有关规定写出全称，不能简化、缩写，并且子目、明
细科目也要准确、规范。
2 ．书写字迹清晰、工整。书写文字时，可用正楷或行书，但不能用草书，要掌握每
个字的重心，字体规范，文字大小应一致，汉字间适当留间距。 （二）书写文字基
本技巧
会计人员在书写文字时，应养成正确的写字姿势，掌握汉字的笔顺和字体结构，写好
规范的汉字。
（二）中文金额大写的表示方法
中文大写数字笔画多，不易涂改，主要用于填写需要防止涂改的销货发票、银行结算
凭证等信用凭证，书写时要准确、清晰、工整、美观，如果写错，要标明凭证作废，
需要重新填凭证。
1 ．中文大写数字写法。中文分为数字（壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖）和
数位 [ 拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整（正） ] 两个部分。中文书
写通常采用正楷、行书两种。
会计人员在书写中文大写数字时，不能用 O （另）、一、二、三、四、五、六、
七、八、九、十等文字代替大写金额数据。 2 ．中文大写数字的基本要求如下：
（ 1 ）大写金额由数字和数位组成。数位主要包括：元、角、分、人民币和拾、
佰、仟、万、亿、以及数量单位等。
（ 2 ）大写金额前若没有印制“人民币”字样的，书写时，在大写金额前要冠以
“人民币”字样。“人民币”与金额首位数字之间不得留有空格，数字之间更不能留
存空格，写数字与读数字顺序要一致。
（ 3 ）人民币以元为单位时，只要人民币元后分位没有金额（即无角无分时，或有
角无分），应在大写金额后加上“整”字结尾；如果分位有金额，在“分”后不必写
“整”字。例如， 58.69 元，写成人民币伍拾捌元陆角玖分。因其分位有金额，在
“分”后不必写“整”字。又如， 58.60 元，写成：人民币伍拾捌元陆角整。因其
分位没有金额，应在大写金额后加上“整”字结尾。 （ 4 ）如果金额数字中间有
两个或两个以上“ 0 ”字时，可只写一个“零”字。如金额为 800.10 元，应写
为人民币捌佰元零壹角整。
（ 5 ）表示数字为拾几、拾几万时，大写文字前必须有数字“壹”字，因为“拾”
字代表位数，而不是数字。例如 10 元，应写为：壹拾元整。又如 16 元，应写
成：壹拾陆元整。
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（ 6 ）大写数字不能乱用简化字，不能写错别字，如“零”不能用“另”代替，
“角”不能用“毛”代替等。
（ 7 ）中文大写数字不能用中文小写数字代替，更不能与中文小写数字混合使
用。
3 ．中文大写数字错误的订正方法。中文大写数字写错或发现漏记，不能涂改，也不
能用“划线更正法”，必须重新填写凭证。
4 ．大写金额写法解析。会计人员进行会计事项处理书写大小写金额时，必须做到大
小写金额内容完全一致，书写熟练、流利，准确完成会计核算工作。下面列举在书写
大写金额时，容易出现的问题并进行解析。
（ 1 ）小写金额为 6500 元 正确写法：人民币陆仟伍佰元整 错误写法：人民
币：陆仟伍佰元整 错误原因：“人民币”后面多一个冒号。 （ 2 ）小写金额
为 3150.50
正确写法：人民币叁仟壹佰伍拾元零伍角整 错误写法：人民币叁仟壹佰伍拾元伍角
整 错误原因：漏写一个“零”字。 （ 3 ）小写金额为 105000.00 元 正确
写法：人民币壹拾万零伍仟元整 错误写法：人民币拾万伍仟元整 错误原因：漏记
“壹”和“零”字。 （ 4 ）小写金额 60036000.00 元 正确写法：人民币陆
仟零叁万陆仟元整 错误写法：人民币陆仟万零叁万陆仟元整 错误原因：多写一个
“万”字。 （ 5 ）小写金额 35000.96 元
正确写法：人民币叁万伍仟元零玖角陆分 错误写法：人民币叁万伍仟零玖角陆
分 错误原因：漏写一个“元”字。 （ 6 ）小写金额 150001.00 元 正确写
法：人民币壹拾伍万零壹元整 错误写法：人民币壹拾伍万元另壹元整
错误原因：将“零”写成“另”，多出一个“元”字。
三、单据填写样式
1、 支款、借款填写样式
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2、 费用报销填写样式
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3、 汇款通知填写样式
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（注：可编辑下载，若有不当之处，请指正，谢谢!）
费用报销单附件要求精选.
费用报销附件要求一、总体要求1.费用报账汇总单填写整洁无涂改，签字齐全。
2.附件粘帖符合要求。
3.报销票据日期为3个月内。
4.如采购物资未在公司合格供方购买则需提供三方询价单。
5.报销人为本公司员工时可不附个人网上支付委托函，只需将工资卡姓名、开户行、帐号写在费用报账单背面即可。
6.如实际收款单位或个人与报账人不一致时则必须填写委托函。
二、报销单附件及粘贴要求1.员工补助1)可用票据：各类交通费、油费、办公用品、培训费。
2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③个人网上支付委托函2.办公用品1)可用票据：办公用品2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③送货单④入库单⑤OA审批流程⑥购物申请表⑦对公网上支付委托函（加盖收款单位章）3.固定资产及低值易耗品1)可用票据：固定资产、低值易耗品2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③送货单④入库单⑤资产审核单⑥OA审批流程⑦购物申请表⑧对公网上支付委托函（加盖收款单位章）4.物料采购1)可用票据：材料费2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③送货单④入库单⑤资产审核单⑥OA审批流程⑦购物申请表⑧对公网上支付委托函（加盖收款单位章）注意：如采购材料中不涉及资产、低值易耗品则无需第⑤条。
5.维修费、安装费1)可用票据：维修费、安装费2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③维修/安装费用明细④品质部验收单⑤OA审批流程⑥个人/对公网上支付委托函（加盖收款单位章）注意：固定资产安装费无须品质部验收。
6.保洁、绿化、班车外包费1)可用票据：保洁、绿化、班车2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③分包方费用确认单④OA审批流程⑤对公网上支付委托函（加盖收款单位章）7.生活、装修垃圾清运费1)可用票据：垃圾清运费2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③垃圾清运明细④分包方费用确认单⑤OA审批流程⑥对公网上支付委托函（加盖收款单位章）8.招待费1)可用票据：餐费2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③菜单④个人网上支付委托函9.工程改造费1)可用票据：工程款2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③施工明细单④品质部验收单⑤OA审批流程⑥对公网上支付委托函10.部门交通费1)可用票据：各类交通费、油费2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③交通费明细表（需部门经理签字）④OA审批流程⑤个人网上支付委托函（项目经理卡）11.电话费1)可用票据：电话费（抬头为所在公司）2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③OA审批流程④个人网上支付委托函（项目经理卡）12.印刷费、图书采购、广告费1)可用票据：印刷费、图书费、广告费2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③送货明细单④OA审批流程⑤个人/对公网上支付委托函13.招聘费/培训费1)可用票据：招聘费、培训费2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③招聘（培训）费用明细④OA审批流程⑤个人/对公网上支付委托函14.水电费、食堂燃气补助1)可用票据：水电费发票、燃气票2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③OA审批流程④个人/对公网上支付委托函15.服装制作费1)可用票据：服装款2)附件及粘帖顺序：①费用报账汇总单②报销发票③服装明细表④入库单⑤OA审批流程⑥对公网上支付委托函注意：服装费报销时如为首次报销则应附带服装合同。
报销单据填写规范
报销单据填写规范报销单据填写规范在日常报销工作中，经常发现有一些票据粘贴及填写的格式不够规范。
如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐。
这些都会给后续的审核报销工作带来很大的不便，尤其是耽误报销者的时间。
下面是店铺为大家整理的报销单据的规范性要求，希望大家喜欢!费用报销单据的填写规定票面填写：1.部门名称：所在部门或办事处的名称2.报销大小写金额一致，大写金额必须顶头写，不得留有空格，小写金额前须加钱币符号“￥”，大写汉字要正确，大小写金额均不得有涂改痕迹。
(关注公众微信号：jxhzhaojie分享更多地产财税专业知识)票据问题：1.票据粘贴不得使用回型针、订书钉、燕尾小夹子等，票面朝上，成阶梯状粘贴，粘贴时不要将面额数字粘住。
2.不同种类的费用尽量分开报销，不要用一张报销凭单报销3.报销凭单后附的发票、发票上的单位名称、金额大小写及商品名称等不得有涂改。
4.对于报销票据要素不全的发票或不合规的各种票据，包括收据，发票假的或其它经领导批准准予报销的凭单，报销人必须将其与正规发票分开粘贴及填写。
5.注意发票的有效期，过期发票不能进行报销。
单据填写规定：1.出差明细表应注明出差人详细的出差目的地，乘坐交通工具种类、起止地及时间，车票张数和金额。
2.将凭证粘贴单、出差明细表附在费用报销单后，写明报销人所在部门、时间、附件张数、报销金额(大小写)必须和原始发票的金额相等，金额需要分类汇总填写，报销费用用途，出差补助在差旅费报销单中单独填写，写明出差天数、标准、金额。
报销单用黑色中性笔填写。
3.费用冲借款的，要在备注栏注明冲借款，写明冲借款金额。
补款(退款)金额。
4.差旅报销单要按所列项目填写，要求书面整洁字迹工整，不得出现草书，不能出现涂改、乱划或是涂改液修改。
5.对于单据填写不符合规定的，财务部有权退回。
费用报销单据的整理和粘贴要求规定一、票据整理、粘贴要求：1.分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开。
附表：费用报销单填写规范
费用报销单填写规范
填写报销单凭证要求字迹工整、金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。
费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写，不可使用圆珠笔书写。
具体填写说明：
1. 在“报销部门”处填写所属的部门 如各店铺、配送中心、加工中心等。
2. 日期如实填写
3. “用途”此处填写现金支出的用途 按不同项目分列填写在备注里可以填写详细内容。
4. “金额”此处填写实际发生金额。
5. “合计”各项费用合计填写阿拉伯数字。
6. “金额大写”此处填写合计的大写金额。
若报销金额为千位数时需在万字前画圈，圈内打叉，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。
如 合计金额450.40元在此行填写为 ×拾×万×仟肆佰伍拾零元肆角零分人民币大写字样 壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾
7. 在费用报销单右下角的“报销人”处签字。
8. 关于票据粘贴 ①所附发票真实、合法 抬头正确。
如无法取得发票的，请要求开具收据，每份原始凭证后面均要求经手人签字 ②票据粘贴在费用报销粘贴单上，用胶水粘贴，票据粘贴要
求平整不要遮盖左边装订线，粘贴后不能超过粘贴单的范围。
票据分类粘贴并方向朝上。
票据粘贴顺序和报销单封面所列的项目顺序一致。
③报销交通费需在车票背面写清时间、起止点、事宜。
最后，把费用报销单和贴好的费用粘贴单重叠对齐交回财务部。
费用报销单填写和票据粘贴要求(附图例)
费用报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴，使大家能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴，快捷地报销各种费用，特制定此规范与要求，请各位同事遵照执行，如有不明白或需改进之处请向财务部咨询和建议。
一、报销单填写规范填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。
如果费用支出属于项目支出，在备注栏中注明项目名称。
附样表：HafltM费用报销单⅛年i疋』』，X Il虻按出纳、票据整理、粘贴要求：1. 分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开，分类整理，同类票据（如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等）应集中在一起。
2. 粘贴票据的纸张大小：用公司财务部统一规定的票据单, 粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。
3. 粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。
4. 粘贴在一张纸上的所有票据将合计金额写在右上角金额处。
5. 请不要将增值税专用发票抵扣联粘贴，在报销时单独交财务部。
三、注意事项如下：1. 不要将票据颠倒放置、粘贴。
2. 不要用订书机订票据。
3. 粘贴票据尽量用适量的胶水。
4. 对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。
四、示例（1）车票的粘贴如下：图 1 火车票类的粘贴图 2 车辆通行费发票的粘贴图 3 出租车票的粘贴图 4 汽车车票的粘贴图 5 汽车客票的粘贴（2）当票据张数较多，票据按票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘贴单上当票据较少时，票据按票面金额、纸张大小依次从左到右粘贴在粘贴单上（3）对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应按上述办法，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
A.长性票据折叠方法B.宽型票据折叠方法。
关于报销票据及凭证规范的若干建议(初稿)
关于报销票据及凭证规范的若干建议（初稿）一、要求1、报销单据的书写。
必须使用黑色中性笔或蓝黑色钢笔填写报销单据，不得涂改，不得使用圆珠笔、铅笔等；填写内容要完整（包括：报销部门、日期、附件张数、报销项目、报销金额、RMB大写、经手人等）；书写要工整、清晰；摘要项目要简洁明了；合计栏要在金额前加人民币符号（￥）；人民币大写要规整；报销项目不满栏时，必须封单。
2、原始票据合理化。
所有报销票据必须是真实有效的、能清晰反应相关业务的、未经涂改的。
集中报销时，必须由业务当事人在其对应的原始票据上签字确认；当原始票据不能明晰反应相关业务时，业务当事人必须在票据上书写详细业务；相关业务由2人以上参与时，必须由2个以上参与者签字确认（如：采购物品、物品入库出库、物品调拨等）；白条不得作为报销凭据（特殊情况除外）。
3、原始票据的粘贴。
所有报销票据必须统一粘贴在“票据粘贴单”上。
按不同业务类型分类整理，并遵照先小后大、先右后左的原则粘贴；当票据大小超过粘贴单时，必须折叠后粘贴（从下往上，从左至右折叠），并斜角折叠，防止订粘破损。
所有票据粘贴完成后，最后以覆盖形式粘贴费用报销单。
所有原始票据，折叠粘贴后不得超出“票据粘贴单”。
4、报销金额的核准。
报销金额必须为实际业务发生金额，不得瞒报虚报。
原始票据的金额不得小于实际报销金额，即原始票据金额必须大于等于实报金额。
有报销标准的费用项目（如手机费），不超过报销标准的，按实际费用报销；超过报销标准的，按报销标准报销。
5、报销流程的规范。
报销单据粘贴、填制完成后，交由部门负责人确认签字；由负责人统一整理后，在规定的时间内交由财务总监审核；之后交由公司总监理审批。
缺失任何手续，出纳有权拒绝付款。
所有签字手续完成后，出纳安排时间支付各项报销费用。
所有手续均应在规定时间完成，否则延期至下一工作周期。
6、其他票据：差旅费报销单、领据、借据等，书写粘贴要求同上。
借款应及时归还或冲减，借款金额与实报金额的差额，多退少补。
财务单据填写规范
单据填写说明为了各部门能够更好的配合工作，现将单据填写要求规范作如下说明：一、单据分类：1.费用报销单：填写费用类报销，如业务招待费，办公费，市内差旅费等费用。
2.出差旅费报销单：只填写市外出差旅费报销。
3.领借款单：填写预付类款项、借支类款项，如预付货款，预付人工费、个人借款等。
4.付款单：填写应付类款项，如货款、已挂账类款项、会员提现等。
二、填写要求：1.在填写单据前整理好附件（包含：发票、收据、合同付款条例等），检查附件是否齐全、合法、合规，附件数量填写到报销单附件张数处。
2.在单据年月日处填写报销日期，费用名称栏填写该费用名称（如：业务招待费，办公费用，销售费用等），摘要栏填写业务简述，金额栏填写该业务的金额，在合计栏填写金额大小写。
3.费用报销单可填写多笔费用，请按费用类别分类填写（如有办公费、业务招待费等，请分开填写两张报销单）。
4.出差旅费报销单要在出差事由处填写出差事由，起止地点栏填写地点（如重庆至成都），本行的车船费等费用填写重庆至成都时产生的费用，在右侧栏填写本行合计金额，可多笔填写，但只能填写一次出差费用（如即到成都考察，也到北京考察，请分开两张单据填写），如出差途中产生业务招待费请用费用报销单填写报销。
5.单据填写要求干净整洁，不允许涂改、挖补等，该单据金额不得大于附件金额，大小写必须一致，单据填写完成后将附件按规定粘贴到单据背面。
6.单据数字大写：壹贰叁肆伍陆柒捌玖零。
7.在业务发生时（合同签字时），应取得合法合规的发票，发票开具时应该填写单位台头、纳税识别号、地址、电话、开户行及账号等信息，如重庆渝财林国际贸易有限公司不可填写简写渝财林国际。
如购买的货物较多，发票无法填写完整的，发票数量可以一批为单位开具，且附上盖有单位财务章或发货专用章的货物清单。
发票是记录该业务发生的重要凭证，不可用收据代替，财政部门专用收据除外。
8.该业务为保证金或者押金的情况，须对方单位开具盖有财务专用章的正式收据，要求字迹清晰，不得涂改、挖补等情况。
费用报销单规范填写指南
1.费用报销单或差费报销单上签字不齐全，如部门负责人没有签字或财务负责人没有签字。
要求：费用报销单或差费报销单上报销人、财务负责人、部门负责人均要签字，分公司当地没有财务的，兼职财务人员在财务负责人处签字，部门负责人为分公司经理。
2.报销单填写不规范的问题1）小写金额与人民币符号之间有空格要求：小写金额与人民币符号不得有空格，不得连笔，正确写法￥100.00；错误写法：￥100；2）大写金额无数字部分没有用零或ⓧ补齐要求：大写金额无数字部分用零或ⓧ补齐；3）报销单上字迹有涂改和勾抹要求：报销单不得涂改，如有错误，需要重新填写；4）大写金额书写有误要求：金额填写规范，无书写错误；大写数字示例：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万5）大写金额与小写金额不一致要求：小写金额与大写金额保持一致；6）项目填写不完整，报销部门、报销日期、附件张数有漏填写的要求：项目要填写完整，报销部门、报销时间、报销项目、附件张数要填写完整。
3.报销原始单据的问题1）取得发票上没有加盖销售方发票章要求：发票上要盖有销售方发票专用章，并且与销售方名称一致，否则不得报销；2）取得收据上没有加盖销售方财务章要求：收据上要求盖有销售方财务章，没有财务章不得报销；3）出差日期和行程不同，报销的手撕非机打车票连号或同一号段报销要求：出差日期和行程不同，报销的手撕非机打车票不得连号或同一号段报销。
4）报销的手撕非机打车票上没有国税监制章；或虽有国税监制章，但是没有防伪识别码或水印要求：手撕非机打车票要印有国税监制章，并且有防伪识别码或水印；4.报销单粘贴的问题1）票据粘贴杂乱无章要求：票据先分类，再按时间排序，依次粘贴到粘贴单上；小张的票据需要均匀的粘贴，不能厚薄不均，确保单据平整；2）票据使用订书机装订、固体胶粘贴要求：要用胶水粘贴附件；3）火车票上日期、票价重要信息，被胶水粘住，无法查看要求：票据上的金额、日期等重要信息不得被胶水粘贴住，要保证票据信息可见可查。
财务报账票据要求
财务报账票据要求一、报销单据的填写要求报销单据必须用黑色笔书写，各项要素填写齐全，严格按照审批流程进行审批。
二、各种交通票据的要求各类交通工具票据均须有起止日期、地址、发票专用章，票面金额清楚，界限正确（以划界最明显的大写金额为核报金额）。
机票报销应具备行程单和登机牌，缺一不予报销，特殊原因导致行程单或登机牌丢失的，请到航空公司开具证明材料，再报销。
三、其他票据的要求（一）所有的报销票据必须是正规发票。
发票应当清晰记录单位名称、开票日期、货物名称、型号、单价、大小写合计金额、开票单位发票专用章和当地财政、税务机关的发票监制章，报销票据不得涂改、刮补，否则视为无效票据。
（二）住宿费发票必须有出票日期、入住和退房日期、住宿费用项目、单价、总金额以及出票单位发票专用章等。
（三）校院规定允许不需要办理入库管理的特殊采购项目，报销发票或提货清单必须有货物名称、型号、项目单价。
（四）各类报销单据凡不符合标准的，财务审核人员必须要求经办人补充，保证票据的真实性、完整性，否则不予报销。
四、报销单据的粘贴要求报销单据必须用胶水粘贴附件，不得使用订书机、大头针、回形针串别。
不符合规定的，不予受理。
（一）票据分类。
对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、差旅费、设备维修费、资料费、交通费等，按照类别分别粘贴，并汇总金额和票据张数。
其中，差旅费应单独填写《差旅费报销单》，其他票据报销填写《经费报销审批单》（可在智慧校园-文档管理-公有文档-财务处下载打印）。
（二）准备粘贴单（可在智慧校园-文档管理-公有文档-财务处下载打印）。
（三）将票据整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单装订线内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴（如下图：此种粘贴方法称为“鱼鳞式”），且应避免将票据贴出粘贴单外。
装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄，达不到档案保存要求。
（四）如票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴；票据比较多时可使用多张粘贴单。
财务报销单据规范培训
14、发票是否存跨年度过长时间。如果跨年度 发票超过2个月，财务应该拒收。
15、业务执行异常，经办人员要在报销单事项 说明中特别说明异常，报销单不能简要说清楚， 则要另附纸张说清楚。
16、对照合同是否提供含税发票，是普票还增 值税发票，如是增值税发票，所开发票税率与 合同是否相同。
17、费用冲借款的，要在备注栏注明冲借 款，写明冲借款金额。补款(退款)金额。
5、大写金额书写有误金额填写规范，无书写 错误大写数字示例：
6、大写金额与小写金额不一致，小写金额与 大写金额保持一致。 7、项目填写不完整，报销部门、报销日期、 附件张数有漏填写的项目要填写完整，报销部 门、报销时间、报销项目、附件张数要填写完 整。
8、报销发票少于实际报销（供应商发票少于 实际报销，按实际金额支付，要么退回，要么 补开发票。） 9、报销发票大于实际报销。（告之对方，多 开发票作废，要么重开。付款前对方签字明确， 否则不予付款。）电费发票暂除外 10、发票单据公司名称错误，名称不对应退回 重开。
7、发票必须有真实的消费清单，付款凭据； 差旅费票据需另附出差申请单及差旅费行程单； 报销招待费用需注明招待事由及招待人员及陪 同人员。
三、财务单据报销通常存在问题及处理方式
1、发票单据与白条单据混合报销，多种业务 使用一张报销单。 2、财务报销不能使用圆珠笔，只能用黑色与 蓝色水笔。 3、小写金额与人民币符号之间有空格小写金 额与人民币符号不得有空格，不得连笔，正确 写法￥100.00；错误写法：￥ 100 4、大写金额无数字部分没有用零或ⓧ补齐大 写金额无数字部分用零或ⓧ补齐 例 ：ⓧ拾陆 万伍仟叁佰贰拾元零角零分 ￥65320.00元
财务报销单据 规范培训
lly
一、报销单据的分类
各种报销单规范要求
1
的士费定额制定标 准：
的士费应说明特殊事 项（如接送重要客 户，收巨额货款或其 他紧急事宜）
序 号 2
项 目 业 务 招 待 项 目 差 旅 费 用 项 目 办 公 用 品
特殊项目
备注 招待重要业主或客户 时，费用超出定额限 制的，由部门经理
服务发票
序 号
附件要求Βιβλιοθήκη 审批权限特殊项目备注
3
公交车票、长途车票 x年x月x日 从xx到xx ①写明发生的日期 ②写明 经理/主管审核，当事 、住宿发票、行程表 出差原因 出差原因 ③注明行程 员工为经手人 （经理签字） 摘要明细 格式
备注
序 号
4
购买xx物品
附件要求 审批权限 特殊项目 注意事项 ①一般不报销常规办公耗 各部门统一申报、购 材，因文具由人事部统一购 销售发票或收据、《 经理/主管审核，当事 置，统一存放在人事 买②因业务需要，临时购买 申购单》 员工为经手人 小徐处，签名领用 矿泉水，一次性纸杯，其他 等，要注明急用原因
费用报销规范表
序 号 项 目 市 内 交 通 附件要求 审批权限 注意事项 ①写明发生市内交通费发生 公交车票、地铁票、 经理/主管审核，广州 x月x日 从xx到xx派发 的日期，②注明事由，派发 推广联系表/市场调 市区的酒店与仓库部 传单、市场调查、推 传单？推广业务？市场调 查表/意见反馈表 相关的报销由仓库部 广业务、联系业务、 查？联系业务？售后回访？ （相关表格主管处 主管签证明人，当事 其他事由？③注明行程路 售后回访事由 理） 员工为经手人 线，售后回访应注明VIP号 码 格式 摘要明细 格式 人员名单 工作单位 工作职位 联系电话 招待原因 摘要明细 格式 注意事项 注意事项 附件要求 审批权限 由总经理批准，当事 员工为经手人 摘要明细 特殊项目 备注