券商尽职调查清单(新)
券商尽调——中小企业私募债所需资料清单
（太平洋证券为例）
一、 项目初步判断时期发行人提供材料
1、 企业营业执照、组织机构代码、税务证或者企业特许经营的许可证书；
2、 公司介绍材料（历史沿革、现状以及未来战略规划；所述行业性质）；
3、 公司股东结构（实际控制人情况）、公司母子公司组织结构图；
4、 近两年（2012-2013）会计报告（如果审计过的最好）；
5、 近两年（2012-2013）纳税申报表；
6、 公司最新的职工数及人员构成情况；
7、 公司以及主要股东（实际控制人）征信报告。
二、 项目进场阶段提供材料（实质性尽职调查）发行人提供材料
（后文详述）
三、 试点期间中小私募债券需要做债券增信措施
提供初步设计增信措施的想法：第三方担保、资产抵押及其他。
项目进场阶段提供材料（实质性尽职调查）发行人提供材料
以下资料清单系根据中小企业私募债券发行备案的最新规定和要求编制而成，将作为太
平洋证券策划发行中小企业私募债券方案及制作备案文件的基础材料。
该等基础材料的真实性、准确性、完整性及资料提供的及时性，将影响到贵公司发行私
募债券方案的可行性及发行进度。敬请贵公司及时提供以下资料，本公司将严格履行保密责
任。
说明：（1）本清单中所述“发行人”或“公司”指XXXXX公司。
（2）随着工作的深入，我们可能向贵公司进一步提出补充文件清单。
（3）如果本清单要求提供的某一项或多项文件并不适用于相关单位，请以书面方式作
出说明。
（4）以下要求提供的文件资料，除非另作说明，应包括自公司或公司的附属机构成立
至今的所有文件资料。
（5）对文件资料中有关问题，我们可能需要进一步咨询贵公司有关人员。
1 发行人基本情况
1.1 发行人概况：公司名称、住所、法定代表人、主要经营范围等。
1.2 历史沿革、股东情况。
1.3 发行人的公司治理。
1.4 发行人与其母公司、子公司等投资关系的完整结构图（从最上游直至最下游的所有
企业）。结构图应标明控股/持股/控制关系、持股份额、其它持股人的详情。
1.5 公司拥有的主要子公司的详细清单，该清单的内容包括：下属企业的名称、成立时
间、注册地址、注册资本、股权状况（股东名称、出资额、持股比例，或控制关系）、企业
性质、经营范围、主营业务、最近一期财务情况、是否合并报表。
1.6 有关发行人及其下属企业主体资格的法律文件：
1.7 发行人现阶段和以往享受过的优惠政策。
1.8 发行人在过去三年内进行的（境内和境外）投资、出售、收购、兼并、增资、减资、
合并、分立、重大改组、变更情况。
2 发行人所在行业情况
2.1 发行人所处行业基本情况调查
（1） 发行人所处行业在国民经济中的地位、发展前景、国家有关行业政策、今后中
长期规划等；
（2） 行业中主要业务指标的市场统计资料、最新的销量调查报告或统计资料；
（3） 影响行业的主要因素分析。
2.2 发行人在行业中的地位调查
（1）与国内同行业各主要企业的资产规模、市场占有率、产品/服务价格、收入、利润、
资产利润率等主要指标的统计比较；
（2）与同行业主要竞争对手的成本利润率比较分析。
2.3 发行人在同行业中的竞争优势分析
（1）地理优势、人才资源、劳动力资源等；
（2）规模优势（是否有规模经济效益）；
（3）管理、技术优势（先进的经营管理水平、经营方面的独特性等）；
（4）价格、服务质量优势等（如有）；
（5）品牌及企业文化方面的优势
（6）其他优势（如中央、地方的优惠政策等）。
3 发行人主要业务情况
3.1 公司最近两年（2012～2013）的主营业务收入及成本情况。
3.2 公司最近两年（2012～2013）主营业务收入的构成情况。
3.3 公司的主要项目情况：公司在最近三年中完成了哪些重大投资项目，公司正在进行
或计划进行的投资项目情况。
3.4 公司产品生产或服务基本流程介绍。
3.5 特许经营情况
4 发行人的人事状况
4.1 公司的职工数及人员构成情况（行政人员、技术人员、服务人员、财务人员人数及
比例，学历构成情况，职称构成情况），公司的主要人事管理制度等。
4.2 公司高级管理人员简介：高级管理人员包括董事、监事、总经理和其他高级管理人
员（副总经理、总经理助理、董事会秘书、财务负责人、行政主厨及分公司总经理），包括
各位成员的姓名、国籍、任期及委派方或选举决议，并简要说明公司过去四年高级管理人员
的变化情况以及他们在公司及其下属企业资本中持有的权益。
5 发行人的财务状况
5.1 如未作特别说明，本节信息中近三年的财务会计信息应摘自经会计师事务所审计的
财务报告。
5.2 公司应简要披露财务会计信息，主要包括：
(1)最近两年及一期（6月30日）的资产负债表、利润表及现金流量表，发行人编制
合并财务报表的，应同时披露合并财务报表和母公司财务报表。最近两年及一期合并财务报
表范围发生重大变化的，还应披露合并财务报表范围的具体变化情况、变化原因及其影响；
(2)最近两年及一期（6月30日）的主要财务指标；
(3)最近三年内进行过导致公司主营业务和经营性资产发生实质变更的重大资产购买、
出售、置换的发行人，披露最近两年及一期（6月30日）的财务报表应包括：重组完成后
各年的资产负债表、利润表、现金流量表，以及重组时编制的重组前模拟资产负债表、模拟
利润表和模拟报表的编制基础。
(4)公司管理层作出的关于公司最近两年及一期（6月30日）的财务分析的简明结论
性意见，主要以发行人的母公司财务报表为基础分析说明发行人资产负债结构、现金流量、
偿债能力、近两年的盈利能力、未来业务目标以及盈利能力的可持续性。
5.3 公司对可能影响投资者理解公司财务状况、经营业绩和现金流量情况的信息，应加
以必要的说明。公司有无逾期尚未偿还的贷款及其展期情况。
5.4 简介公司的资金管理办法和投资决策程序。
6 发行人募集资金投向
6.1 公司应简要披露募集资金的运用计划。
6.2 募集资金用于补充流动资金的，公司应当披露补充流动资金的合理性和必要性，及
其对公司未来经营活动的影响。
6.3 偿还银行贷款的，公司应当提供具体银行贷款合同复印件，并披露偿还银行贷款的
具体安排和对公司财务状况的影响。
7 公司面临的主要风险与对策
7.1 行业风险及对策
7.2 经营风险及对策(如经营管理风险、商标及标识被侵权的风险、人力资源不足的风
险、原料供应风险等)。
7.3 财务风险及对策
7.4 政策风险及对策。
7.5 利率风险及对策。
7.6 兑付风险及其他财务风险及对策。
7.7 投资风险及对策。
7.8 汇率风险及对策。
7.9 行业风险及对策(如技术风险、税收优惠政策风险、市场竞争加剧风险等)。
7.10 资信风险。发行人最近三年内资信状况及存在的问题和可能出现的资信风险。
7.11 担保(如有)或评级的风险。担保人(如有)资信或担保物(如有)的现状及可能发生的
重大变化对本期债券本息偿还的影响，信用评级级别变化可能对投资人利益的影响等。
8 公司资信情况
8.1 公司获得主要贷款银行的授信情况（提供目前尚未到期的银行贷款合同）；
8.2 近三年发行的债券以及偿还情况；
8.3 近两年的流动比率、速动比率、资产负债率、利息倍数〔(利润总额 利息费用)/利
息费用〕、贷款偿还率(实际贷款偿还额/应偿还贷款额)、利息偿付率(实际支付利息/应付利
息)等财务指标。
9 发行人的偿债安排
9.1 发行人对发债后公司现金流量的基本预测（即未来十年的简单现金流量表）。
9.2 公司过去两年的现金流量分析。
9.3 发行人偿债记录，偿债资金来源、具体的偿债计划。
9.4 专项偿债账户该帐户的资金来源、提取的起止时间、提取频度、提取金额、管理方
式、监督安排及信息披露等内容。
9.5 不能按时支付利息、到期不能兑付以及发生其他违约情况时的解决措施。
10 其他事项
公司最近一期（6月30日）末的对外担保情况，对公司财务状况、经营成果、声誉、
业务活动、未来前景等可能产生较大影响的未决诉讼或仲裁事项，主要包括：（1）受理该
诉讼或仲裁的法院或仲裁机构的名称；
（2）提起诉讼或仲裁的日期；
（3）诉讼或仲裁的当事人和代理人；
（4）提起诉讼或仲裁的原因；
（5）诉讼或仲裁请求；
（6）可能出现的处理结果或已生效法律文书的执行情况。
11 发行人未来的发展规划
11.1 公司的发展战略、目标，对未来五年的业务发展规划。
11.2 对该行业未来五年发展趋势、竞争态势的预测。
12 重要合同及重大诉讼事项
12.1 对发行人未来可产生重大影响的合同。
12.2 发行人及其母公司、子公司、控股公司、联营公司，发行人的董事、监事、高级
管理人员，持有发行人5％以上（含）的主要股东作为重大诉讼一方当事人的诉讼事项。
13、发行人及控股股东资信证明材料。
13.1发行人资信材料《企业信用报告》（人民银行正信中心出具，盖章）；
13.2控股股东资信材料《企业信用报告》（人民银行正信中心出具，盖章）；
上市前券商尽职调查主要内容
上市前券商尽职调查主要内容一、公司基本情况1. 公司概况：包括公司名称、注册地、注册资本、经营范围等基本信息。
2. 股权结构：详细说明公司的股权结构，包括股东数量、持股比例、股权集中度等。
3. 组织架构：了解公司的组织架构、管理层次及重要岗位人员等。
4. 财务数据：获取公司的财务报表，了解公司的资产、负债、收入、利润等财务状况。
二、业务与经营情况1. 行业背景：调查公司所处行业的发展趋势、市场规模、竞争格局等。
2. 商业模式：了解公司的商业模式、经营流程和盈利模式。
3. 市场营销：分析公司的市场营销策略、客户群体和市场占有率等。
4. 供应链管理：了解公司的供应商、生产商、物流等供应链情况。
三、法律与合规情况1. 公司治理：调查公司治理结构、三会运作、内部控制等是否符合法律法规要求。
2. 合规经营：核实公司是否涉及重大违法违规行为，以及是否存在潜在的法律风险。
3. 合同审查：对公司的重大合同进行审查，确保合同内容合法合规。
4. 劳动用工：了解公司的劳动用工情况，包括劳动合同、社保缴纳等是否合规。
四、财务与审计情况1. 财务报表：审查公司的财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
2. 会计政策：了解公司采用的会计政策、核算方法和会计准则等。
3. 审计报告：获取公司出具的审计报告，了解审计意见和保留意见等。
4. 内部控制：评估公司的内部控制制度是否健全，并测试其有效性。
五、风险评估与应对策略1. 行业风险：分析公司所处行业的市场波动、政策变化等因素对业务的影响。
2. 经营风险：评估公司的管理、营销、供应链等方面存在的风险及应对措施。
3. 合规风险：分析公司面临的法律、税务等合规风险及应对策略。
4. 财务风险：评估公司的财务风险，包括现金流管理、债务结构等风险及应对措施。
六、其他重要事项调查1. 重大诉讼仲裁：了解公司涉及的重大诉讼仲裁事项及其进展情况。
2. 关联交易：核查公司的关联交易情况，评估其对公司业务和财务状况的影响。
尽职调查清单
尽职调查清单尽职调查清单是为了帮助有意向或付费参与公司或关联公司的投资者们在投资前做出明智的决定而准备的一份文件。
它包含了投资者可以使用以确保其交易的合法性和有效性的信息。
如果投资者想要在投资之前深入地了解一家公司，尽职调查清单可以提供帮助。
尽职调查清单包含许多信息，包括公司历史、公司结构、财务情况、市场定位、管理层背景、投资回报模型以及可能影响投资者决定的竞争对手等信息。
此外，尽职调查清单还应包含一些针对上述可能性的详细调查和分析，以识别和排除这些可能性对投资者投资决定产生的有害影响的可能性。
它还应该包括一些投资者可以通过收集信息、了解有关法律程序和采取其他审慎投资步骤以确保最佳投资结果的建议。
尽职调查的主要目的是确保投资者在做出投资决定之前有足够的信息。
此外，尽职调查还可以帮助投资者了解投资可能会带来什么样的风险，以及如何控制这种风险。
要给投资者做出一份完整的尽职调查清单，可能需要花费几周甚至更多的时间。
因此，投资者在准备投资之前需要花费一定的时间，以便尽可能多地了解关于可能投资的公司的信息。
例如，投资者可以评估公司的商业模式，考察过去的财务报表，向相关部门了解公司的行业环境，并阅读最新的报纸、期刊、报告等来收集信息。
此外，投资者还可以与公司高管进行交流，以了解公司的经营情况、投资策略及其他事项。
此外，投资者还可以寻求有关尽职调查的建议，包括利用专业的尽职调查组织，以了解一家公司的真实情况。
在进行尽职调查时，该组织可以分析一家公司的财务状况、未来发展前景以及可能影响该公司的其他因素。
在进行尽职调查之前，投资者也可以咨询有关法律和财务方面的专业人士，以寻求专业的意见。
在最后，投资者在准备做出投资决定之前，应根据自己的判断仔细综合考虑进行尽职调查的信息，并参考准确的报道以确保自己所做的决定是明智的。
最终，投资者应根据自己的风险偏好来评估所收集的信息，以制定出投资策略，以期获得最大的回报。
综上所述，尽职调查清单是投资者在投资前做出明智决定的重要工具，它可以提供他们必要的信息，帮助他们对可能投资的公司有更深入的了解，从而使他们能够准确评估风险和机会，从而作出明智的投资决定。
券商尽职调查报告(共3篇)
篇一：券商初步尽职调查报告初步尽职调查报告（必备）一、公司情况简介列示公司注册地、注册资本、实收资本、法定代表人、经营范围、主营业务及主要产品等基本信息。
二、公司历史沿革简介1、公司设立及历史沿革基本情况；2、历次股权变动过程及定价依据；3、以图表形式列示目前股权结构。
三、控股股东及实际控制人情况1、控股股东及实际控制人基本情况、经营范围、主要业务、财务状况；2、控股股东和实际控制人最近两年内变化情况；3、说明公司实际控制人控制的其他企业基本情况；四、公司业务和产品1、公司主要业务及盈利模式介绍，公司生产流程、生产工艺、生产技术介绍；2、列示公司主要业务与其他业务的对公司收入及利润贡献情况；计算主要产品的毛利率、贡献毛利占当期主营业务利润的比重；3、公司业务的地区分布及主要客户情况；4、公司主要资产及核心技术的权属情况；5、公司业务及产品的发展前景表述。
五、行业状况和公司行业地位1、说明公司所处行业背景、行业政策、行业技术状况、市场细分、进入壁垒等情况；2、说明行业内主要企业及市场份额、变动情况，列示主要竞争对手情况；3、详细说明公司竞争优势、劣势，收入盈利、技术水平等重要指标市场排名情况。
六、同业竞争及关联交易情况1、说明公司控股股东或实际控制人及其控制的企业实际业务范围、业务性质，客户对象，与公司产品的可替代性等情况，说明是否构成同业竞争； 2、说明重大关联交易情况。
七、最近两年及一期主要财务数据1、列示公司最近两年及一期资产负债表、利润表、现金流量表主要数据，并注明是否经审计；2、列示公司各年度资产负债率、流动比率、速动比率等重要指标，判断说明公司经营风险和持续经营能力；3、简要分析财务情况，对于财务数据及指标存在异常以及不匹配的，说明原因。
篇二：尽职调查资料清单(券商)新三板挂牌项目组xxx有限公司开展尽职调查所需资料清单一、公司基本情况(一) 企业法人营业执照、法人代码证、国税地税登记证复印件；(二) 历史沿革情况（含子公司，控股公司，重要联营公司）自企业成立至今全套工商登记文件复印件。
初步尽职调查清单
财达证券有限责任公司初步尽职调查资料清单【注：本尽职调查清单仅为初步提纲，随着工作的进展，可能还需要贵公司提供进一步资料，财达证券会对贵公司的材料履行保密义务，谢谢您的配合！】一、公司基本情况（一）公司的基本情况及历史沿革1、公司基本情况请提供：营业执照、公司章程、评估报告（若出资为非货币资产）。
2、公司股东及实际控制人情况请提供：公司股东身份证基本信息、在公司任职情况、实际控制人简历。
3、公司组织架构图，以及各部门员工人数，研发人员占比。
（二）公司下属企业情况1、公司控股子公司情况（如有）请提供：控股子公司营业执照、公司章程。
2、公司参股公司情况（如有）请提供：参股公司营业执照、公司章程。
二、公司财务资料（一）公司基本财务信息（合并报表数据）单位：万元同时请提供公司2013年度、2014年度财务报表、纳税申报表及审计报告。
请提供2014年末应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款明细。
三、业务与技术（一）竞争状况请提供：公司主要产品。
（二）公司采购情况请介绍：公司主要原材料、公司采购模式、前五大采购商。
（三）公司生产情况请介绍：公司产品生产流程、2013年、2014年产能。
（四）公司销售情况1、公司主要产品情况请提供：公司收入的产品构成、地域构成（国内外）。
2、产品销售情况请提供：产品销售模式、主要销售渠道及营销策略；公司主要产品的市场定位。
3、公司2013年、2014年前五大客户。
四、同业竞争与关联交易（一）同业竞争请提供：实际控制人及其亲属控制的其他企业的名单、营业执照及公司章程。
（二）关联交易请提供：公司关联方营业执照、公司章程及2013年、2014年财务报表或审计报告；经常性关联交易情况说明（包括定价依据、关联交易占收入和利润的比例）。
五、未来发展规划请提供：公司自身的优势介绍及对未来的发展规划。
六、风险因素及其他重要事项（一）诉讼情况（如有）（二）重大违法违规情况（如有）（三）重大合同请提供：公司最近二年及一期重大的采购、销售、租赁、借款、担保合同。
国泰证券(投资)企业尽职调查
国泰君安证券一、公司概况国泰君安证券股份有限公司前身为国泰证券（1992年9月10日成立）和君安证券（1992年8月25日成立），1999年8月18日两公司合并新设为国泰君安证券股份有限公司（"国泰君安"）,目前注册资本为61亿元人民币。
自成立之日起，国泰君安秉持以客户为中心的服务理念，扎根于国内资本市场，是国内规模最大、经营范围最广、机构分布最广、服务客户最多的证券公司之一，旗下设国泰君安金融控股有限公司（注册地香港）、国泰君安期货有限公司、上海国泰君安证券资产管理有限公司、国泰君安创新投资有限公司、国联安基金管理有限公司5家子公司，在全国30个省、市、自治区设有29家分公司、193个证券营业部。
介绍：二、业务表现1、直接投资—国泰君安创新投资有限公司国泰君安创新投资有限公司为国泰君安证券股份有限公司的全资子公司，成立于2009年5月，注册资本10亿元，2012年8月已经母公司董事会批准将增资至15亿元。
主要业务功能包括设立并管理股权投资基金和产业投资基金、代表母公司开展战略投资、大中型企业的重点股权投资、风险投资和另类投资等各类创新投资业务、投资管理咨询及财务顾问等监管机构许可的其他业务。
重点投资于国家战略性新兴产业和确定性较强的大众消费和服务领域；进行战略性投资和收购；设立并管理包括产业基金和并购基金在内的各类股权投资基金，通过杠杆投资介入实体产业的资本运作；对具有爆发式成长潜力的中小企业进行风险投资，审慎开展另类投资业务；开展投资管理咨询及财务顾问等业务。
国泰君安证券自1993年开始涉足股权投资业务以来，先后战略性投资了中国石化、申能股份、大众交通、中兴通讯等多家企业。
国泰君安创新投资有限公司承继了母公司在股权投资业务上睿智的投资素养和专业的服务精神，积极开展各类投资业务，成立以来已在电子、消费品、医药保健、新闻媒体、新材料、环保等行业开展了投资，形成了梯队型的投资项目储备，所投企业部分已成功登陆资本市场。
法律尽职调查清单(新三板)
法律尽职调查清单（新三板）为了保障投资人的利益，对于即将在新三板上市的企业，投资者需要对其进行尽职调查。
尽职调查可以帮助投资者获取公司的真实情况，了解公司的内外部环境等因素，从而做出明智的投资决策。
下面是针对新三板企业的法律尽职调查清单。
一、公司基本情况1. 公司名称、法定代表人、注册资本、注册地址、实际经营地址等基本信息2. 公司成立时间、注册登记机关，企业信用信息公示系统中是否有红色警示等情况。
3. 公司经营范围和主营业务、是否存在关联交易。
4. 公司人员构成、核心管理团队、员工数量、员工结构等情况。
二、财务尽职调查1. 前三年的资产负债表、利润表、现金流量表，债务结构、财务比率等情况。
2. 公司在同行业内的市场地位和创利能力。
3. 存货的质量和流通性，是否存在过多滞销存货。
4. 资产负债表上的不动产、厂房、设备等资产估值是否合理。
5. 公司经营的税务风险，税务处罚、税负比率等情况。
6. 公司财务报告的会计师事务所和无保留意见书的真实性。
三、法律尽职调查1. 公司的工商营业执照和税务登记证是否齐全、真实有效。
2. 公司的投资、合同、运营等事项是否合法并已完成。
3. 公司是否依法交纳税费、社会保险等。
4. 公司是否涉及未公开重大信息的内幕交易、操纵股票价格等行为，是否存在关联方资金动用违规等情况。
5. 公司是否有股权协议、融资协议等与筹划上市相关的重要法律文件。
6. 公司是否存在合同欺诈、违约等法律风险。
四、知识产权尽职调查1. 公司已获得的关键技术、专利、商标、著作权等知识产权的情况，是否获得合法的所有权或使用权。
2. 公司是否存在知识产权侵权、抄袭、盗用等行为。
3. 公司的知识产权是否涉及到潜在的法律争议，是否有权威的专业机构对其进行评估。
五、风险和合规尽职调查1. 公司的安全生产和环保工作是否符合相关法规要求，是否存在严重的安全生产和环保隐患。
2. 公司所属行业的发展历程、政策标准、市场需求等情况。
IPO尽职调查清单(详版)
XX证券有限责任公司关于×公司首次公开发行股票之尽职调查清单致：××公司（以下简称“贵公司”或“发行人”）本尽职调查清单是为了配合贵公司申请首次公开发行股票（以下称“IPO”）所需，目的是对贵公司及下属各分支机构的基本情况、业务发展、资产、财务等进行了解，以保证本次IPO工作的顺利开展。
在提供文件后，请打印尽职调查清单。
对已经提供的文件，请在“是否提供”栏标明“√”；对于查明没有本清单列出的某项文件或不适应，请在“是否提供”栏里表明“×”并在备注中说明；对于暂时无法提供但稍后才能提供的文件，请在“是否提供”栏标明“○”并在备注中简单说明原因。
随着项目的推进及调查之深化，我们将根据贵公司提供的尽职调查材料适时更新补充尽职调查文件清单，请贵公司根据我们出具的补充尽职调查文件清单及时提供反馈材料。
必要时，我们将现场调查。
若有需要，请随时问询XX证券投行部项目组成员：201 年月日目录1、发行人基本情况调查 (5)1-1 改制与设立情况 (5)1-2 历史沿革情况 (6)1-3 发起人、股东的出资情况 (6)1-4 重大股权变动情况 (7)1-5 重大重组情况 (7)1-6 控股股东及实际控制人、发起人及主要股东情况 (8)1-7 发行人控股子公司、参股子公司的情况 (9)1-8 员工及其独立性情况 (9)1-9 资产权属及其独立性情况 (10)1-10 业务、财务、机构的独立情况 (10)1-11 商业信用情况 (10)1-12 内部职工股 (11)2、业务与技术情况调查 (11)2-1 行业情况及竞争状况 (11)2-2 采购情况 (12)2-3 生产情况 (13)2-14 销售情况 (14)2-15 核心技术人员、技术与研发情况 (15)3、同业竞争与关联交易调查 (16)3-1 同业竞争情况 (16)3-2 关联方及关联交易情况 (16)4、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员调查 (17)4-1 任职及任职资格 (17)4-2 简历及操守 (17)4-3 胜任能力和勤勉尽责 (17)4-4 薪酬及兼职情况 (17)4-5 报告期内变动情况 (18)4-6 持股及其他对外投资等情况 (18)5、组织机构与内部控制调查 (18)5-1 公司章程及其规范运行情况 (18)5-2 组织结构和三会运作情况 (19)5-3 独立董事制度及其执行情况 (19)5-4 内部控制环境 (19)5-5 业务控制 (19)5-6 信息系统控制 (19)5-7 会计管理控制 (20)5-8 内部控制的监督 (20)5-9 股东资金占用情况 (20)6、财务与会计调查 (20)6-1 发行人最近三年及一期的财务资料 (20)6-2 有关评估报告 (21)6-3 有关内控制度 (21)6-4 销售收入 (21)6-6 发行人银行账户资料（前面已有） (22)6-7 应收款项 (22)6-8 最近三年及一期各期末存货明细表 (23)6-9 重要的对外投资 (23)6-10 最近三年及一期固定资产的折旧明细表和减值准备明细表 (23)6-11 主要债务 (23)6-12 纳税情况 (23)6-13 最近三年及一期无形资产摊销和减值情况 (24)6-14 最近三年及一期重大会计差错更正情况 (24)6-15 最近三年及一期重大会计政策、估计变更情况 (24)6-16 最近三年及一期发行人管理层关于商誉减值测试情况说明 (24)6-17 盈利预测报告 (24)6-18 最近三年及一期境内外报表差异调节表 (24)6-19 历次验资报告（前面已有） (24)7、业务发展目标调查 ................................................................... 错误！未定义书签。
(精品方案)项目尽职调查清单
****股份有限公司IPO项目尽职调查清单****证券****总部****项目组尽职调查工作说明一、本尽职调查清单根据中国证监会《保荐人尽职调查工作准则》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》等文件要求，并结合贵公司实际情况编写。
二、本尽职调查清单包涵内容繁多，部分内容需要建立或进一步完善，我公司将利用辅导工作期间与贵公司共同完成相关工作；根据需要，**证券项目组会提供进一步的尽职调查清单。
三、除本调查清单内容之外，还将涉及贵公司的业务发展规划、管理层讨论分析、风险评估等内容，**证券项目组将通过访谈、讨论会等方式不断深入完善。
四、我公司将遵守执业操守，对本尽职调查相关内容严格保密，并协助贵公司做好文件归档工作。
五、本清单所列文件可用复印件形式提供，但请确保复印件的清晰及复印件与原件或正本的一致。
六、本清单所列文件可提供电子文档的，请准备文件同时及时提供电子文档。
七、本文件清单所列文件若不适用于公司的，请在相应条款后说明。
八、本清单所列示“公司”包括“发行人”和“发行人全部子公司及分公司”。
九、为避免工作的反复，请务必确保所提供的文件真实、准确、完整；并建议一式四份，公司指定专门部门或人员自行留底一份。
十、注意对所提供的资料、信息保密，对所提供材料的真实性、准确性、完整性及资料提供的及时性，由贵公司负责。
附表表1：前十名供应商基本情况年份：***年- 20 -表2：房产、设备基本情况表- 21 -表3：无形资产明细表- 22 -公司已获得【】项专利，具体情况如下：- 23 -表4：无形资产明细表- 24 -表5：无形资产明细表- 25 -表6：无形资产明细表- 26 -表7：前十名销售客户基本情况- 27 -表8：员工结构图- 28 -表9：劳动用工详细情况表10：《社保登记证》、住房公积金账号和主要缴费比例- 29 -表11：车辆登记表格- 30 -- 31 -。