尽职调查调查提纲底稿报告
尽职调查调查提纲底稿报告
尽职调查（Due Diligence）是指在进行商务交易或投资前，对相关方进行调查，以获取必要的信息，减少因交易风险导致损失的可能性。尽职调查不仅在法律上具有重要性，同时也有助于企业避免声誉上的损失，保持良好的商业形象。本文将介绍尽职调查的相关内容，特别是关于尽职调查提纲底稿报告的内容和意义。
一、概述
尽职调查提纲底稿报告是指尽职调查的结果以及分析所形成的结论的书面记录。这个报告的目的是提供给投资者、董事会成员、银行家、律师等干系人员一个全面、可验证的基础，使他们能够作出明智的决策。该报告通常由企业的内部人员或外部顾问撰写，并包含以下内容：被调查主体的资产、财务状况、合同、流程和员工等方面的详细信息。
二、内容
1. 财务稳健性：
这是尽职调查提纲底稿报告中最重要的部分之一，几乎涉及到对企业所有财务数据的分析和审计。这包括所有资产、负债、现金流、银行账户、财务报表、收入利润损失等方面。此外，此部分还应提供有关债务偿还、债券等其他财务相关信息的详细内容。
2. 劳动力及雇主责任：
需要对有关的人员物资进行仔细调查，比如人力资本、福利保障、员工模式及员工激励机制。因为雇主有义务对其员工的健康、安全和职业发展负责，因此劳动力及雇主责任将对企业未来的商业运营产生很大的影响。
3. 合同：
在尽职调查提纲底稿报告中，合同的内容也是极为重要的。这包括各种内部、外部的合同，例如销售合同、采购合同、房屋租赁协议，及供应商、客户、合作者和政府机构之间的协议。此外，合同日期、到期日期、违规条款、合规性评估等都应该在报告中得到详尽的描述，以此避免企业在商业协议中遭受损失。
4. 合规：
合规是尽职调查中的一个必要环节，也是重要的一环。企业应该通过识别风险并采取适当的措施来保障其合规性，包括税务、资金流动、贸易等领域，以使企业在合规方面表现良好。
5.知识产权：
知识产权也是重要的尽职调查内容之一。所有的商业协议、合同、机密信息、商标、专利、著作权和工业设计等应该被列入这一部分。在这一部分中，企业应同时提供有关专业知识的评估和法律意见，以此规避知识产权方面的风险。
三、意义
尽职调查提纲底稿报告通常是企业参与任何重要商业交易之前的重要步骤。在熟悉企业内部运作和流程的基础之上，对相关方进行了全面、可靠的调查，制定一份详细的报告，以此为基础作出正确的决策。此外，该报告还对企业内部运作提供了重要的指导意见，提醒企业加强对业务运营方面的监督和管理，以保证企业利益的最大化。总之，尽职调查提纲底稿报告是一个非常重要的记录，能够为企业的发展和成功奠定坚实的基础。
尽职调查报告提纲
尽职调查报告提纲 尽职调查报告提纲 第1章公司基本情况 1、公司简介 2、历史沿革（名称变化、股权变化、业务变化等。审查三证、历史 文件特别是国有改制企业。可工商查询） 3、股权结构（有无员工持股） 4、主要股东情况（背景、股东、实际控制人、主营业务等） 5、章程和合资合同（注意章程中的特殊条款如控制权改变和毒丸计 划等） 6、组织架构（组成和职能） 7、公司董事介绍（国籍、简历、学位、职称、经营业绩、兼职情 况、犯罪记录），成员间有无亲属和婚姻关系 8、公司监事介绍（） 9、公司高管和核心技术人员介绍（） 10、公司员工结构介绍（管理、技术、生产、销售等不同岗位员工的 比例、学历、性别、年龄、籍贯等情况）、员工薪酬、员工保险缴纳情况 11、重大对外投资（分公司、参控股项目和公司，包括合营） 12、公司涉及的担保和诉讼的情况（注明关联人是否为股东），是否 已进行账务处理；公司股东以及董监高自身涉及的担保和诉讼情况。其他重大或有事项。如有，关注财务处理情况 13、股权转让的原因 第2章所属行业国内外发展状况 1、行业的发源和历史 2、国外发展历史和现状 3、国内发展历史和现状 4、业内知名企业（特别关注相关上市公司）：背景、商业模式、管 理、人才、产品种类、价位、市场占有率、技术水平、成本、销售模式、营
销策略 5、行业地位（品牌、规模、技术水平、市场份额、排名、荣誉） 6、替代品以及行业的发展 第3章所属行业产业政策 1、国家产业政策 2、地区产业政策 3、政策趋势 第4章公司产品 1、概念和分类（产品与服务的清晰定义、分类与系列、工艺、功 能、上下游说明、是否节能环保） 2、公司现有核心产品/服务的优势、特点，以及经营成绩 3、目前公司产品的市场占有率、排名及品牌状况，并请注明相关的 数据、信息来源 4、目前拥有的无形资产（商标、专利（包括已授权和已受理的）、 批文、技术，何时到期，所有人） 5、新产品和技术储备 6、与高校、科研机构等合作项目、承担国家研发课题 第5章企业经营分析 1、公司采购模式和制度 2、公司主要供应商（前10大，以及独门供应商，占比，列明所供产 品），是否存在重大依赖 3、公司的生产管理 4、公司营销策略、销售模式、销售网络、定价依据 5、公司分产品、分区域销售情况 6、公司团队建设、销售团队激励政策 7、公司主要客户（前10大。名称、地区、合作时间、本年累计金 额、占比、回款评价上中下、有无特殊销售政策），是否存在重大依赖 8、控股子公司情况 9、董、监、高、核心技术人员、5%以上股东在上游企业、同类企
尽职调查报告范文5篇
尽职调查报告范文5篇 （经典版） 编制人：__________________ 审核人：__________________ 审批人：__________________ 编制单位：__________________ 编制时间：____年____月____日 序言 下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢! 并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作计划、工作总结、述职报告、合同协议、演讲致辞、条据文书、心得体会、策划方案、教学资料、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注! Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you! Moreover, our store provides various types of classic sample essays, such as work plans, work summaries, job reports, contract agreements, speeches, documents, insights, planning plans, teaching materials, other sample essays, and more. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please stay tuned!
尽职调查报告15篇
尽职调查报告15篇 尽职调查报告1 一、公司情况简介 列示公司注册地、注册资本、实收资本、法定代表人、经营范围、主营业务及主要产品等基本信息。 二、公司历史沿革简介 1、公司设立及历史沿革基本情况； 2、历次股权变动过程及定价依据； 3、以图表形式列示目前股权结构。 三、控股股东及实际控制人情况 1、控股股东及实际控制人基本情况、经营范围、主要业务、财务状况； 2、控股股东和实际控制人最近两年内变化情况； 3、说明公司实际控制人控制的其他企业基本情况； 四、公司业务和产品
1、公司主要业务及盈利模式介绍，公司生产流程、生产工艺、生产技术介绍； 2、列示公司主要业务与其他业务的对公司收入及利润贡献情况；计算主要产品的毛利率、贡献毛利占当期主营业务利润的比重； 3、公司业务的地区分布及主要客户情况； 4、公司主要资产及核心技术的权属情况； 5、公司业务及产品的发展前景表述。 五、行业状况和公司行业地位 1、说明公司所处行业背景、行业政策、行业技术状况、市场细分、进入壁垒等情况； 2、说明行业内主要企业及市场份额、变动情况，列示主要竞争对手情况； 3、详细说明公司竞争优势、劣势，收入盈利、技术水平等重要指标市场排名情况。 六、同业竞争及关联交易情况 1、说明公司控股股东或实际控制人及其控制的企业实际业务范围、业务性质，客户对象，与公司产品的可替代性等情况，说明是否构成同业竞争；
2、说明重大关联交易情况。 七、最近两年及一期主要财务数据 1、列示公司最近两年及一期资产负债表、利润表、现金流量表主要数据，并注明是否经审计； 2、列示公司各年度资产负债率、流动比率、速动比率等重要指标，判断说明公司经营风险和持续经营能力； 3、简要分析财务情况，对于财务数据及指标存在异常以及不匹配的，说明原因。 尽职调查报告2 一、尽职调查目标 1、弄清楚兼并或控制目标公司对收购方的股东来说是否具有长期的利益； 2、了解目标公司价值如何； 3、判断收购方是否有能力进行此次收购。 二、尽职调查范围及内容 （一）尽职调查基本内容
尽职调查报告精选15篇
尽职调查报告精选15篇 尽职调查报告1 按照部党组的统一部署，我们先后对天津、河北、江苏、浙江、广东等五省市的城乡结合部土地市场问题进行了深入调研，同时委托中国土地勘测规划院赴江苏、浙江两省进行了重点调研，调研工作重点围绕城乡结合部土地利用和土地市场现状、存在问题、原因及对策进行了分析，现将调研情况汇报如下： 一、城乡结合部土地市场现状与问题 城乡结合部是土地交易最活跃的地区之一，具有隐形交易、非法交易量大、交易秩序混乱的基本特征。具体表现在：城乡结合部建设用地快速膨胀、建设用地总量失控，各类用地交错、市场交易主体复杂，隐形交易突出、交易秩序混乱，土地交易形式多、数量大，违法用地和违法交易大量存在等几方面。 (一)城乡结合部建设用地快速膨胀、建设用地总量失控 城乡结合部是城市建设快速扩张的重点地区，该区域土地利用结构中农用土地急剧减少，建设用地快速膨胀，建设用地已经成为城乡结合部的主要地类。杭州市城乡结合部约有70%的土地被农户个人建房占用，其中滨江区13平方公里的土地只剩1平方公里可用，而这1平方公里土地需安置农民建房的就占了近65%.温州市欧海区仅1998年，非农建
设占用耕地就达5937亩，其中大部分为集体建设用地。苏州市城乡结合部耕地全部转为建设用地的"无地队"达58个，加上下属县市，"无地队"多达200多个。佛山市城区总面积为77.8公里，城乡结合部农村集体建设用地占近20平方公里，其中，顺德市大良镇城区总面积12.7平方公里，"城中村"占地就达4.3平方公里。 (二)各类用地交错、市场交易主体复杂 一是多头供地。土地供应的主体既有城市政府，也有乡(镇)、村、村民小组，甚至农民个人。二是土地利用状况复杂：国有土地、集体土地混杂，不同主体的集体所有土地(村集体、乡镇集体、村民小组)交错，农用地和建设用地插花，工业生产用地和居住用地互相渗透。城乡结合部土地使用者和土地利用结构变化速度快，杭州市近十年来，城乡结合部许多农户已经不止一次地经历征地拆迁，搬了建，建了搬，拆迁成本越来越高，政府、开发商和农户投入也越来越高。三是经济成分多元化。温州市瓯海区1998年工业生产总值中，国有、集体、城乡个体、其它经济成份所占比例分别为：0.07%、12.12%、33.32%和54.57%.该区辽东村，农户经商的比例为100%,有企业400多家，其中在自家宅基地上从事作坊生产的一、二百家。四是居民构成复杂。城乡结合部居住的既有城市居民，又有农村居民，还有大量流动人口。如苏州郊区，目前总人口为125895人，农业人口占总人口的65%.城乡结合部土地交易主体多元化的特征，极大地增加城乡结合部土地交易管理的复杂程度。 (三)土地交易形式多样，隐形交易突出、交易秩序混乱
尽职调查报告模板3篇
尽职调查报告模板 尽职调查报告模板 一、调查对象概述 本次调查的对象为（公司/机构/个人）名称为 __________，注册地址为__________，法定代表人为 __________，主要经营业务为__________。本调查报告旨在通过全面调查，了解该对象的财务状况、法律风险、经营情况及前景等情况，以提供客观、准确的参考意见。 二、调查内容及方法 1. 调查内容 （1）公司基本情况：了解公司的规模、业务范围、管理团队、员工人数等情况。 （2）财务状况：分析公司的财务数据，包括盈利情况、现金流状况、资产负债表等，以评估公司的财务风险。 （3）法律风险：调查公司的法律纠纷情况、合同履行情况等，以评估公司的法律风险。 （4）经营情况及前景：了解公司的市场竞争情况、产品研发情况等，以预测公司的经营前景。 2. 调查方法 （1）研究资料：收集和研究公司的官方网站、年报、公告、新闻报道等相关信息。 （2）现场调研：通过电话、邮件等方式与公司管理层、员工、合作伙伴等进行交流，了解公司的经营情况、管理水平等。
（3）专业评估：通过对该行业的市场环境、竞争格局等 进行分析，评估该公司在市场中的竞争力和未来发展前景。 三、调查结果及分析 1. 公司基本情况 该公司成立于20XX年，注册资本为XX万元，主要从事（业务范围）。目前拥有（员工数量），管理层有（人员），其中高管经验丰富且具备相关行业背景。公司对员工的培训和发展给予建设性关注，通过引进新人和持续的教育培训，持续提高组织技能和知识水平，增强公司的竞争力。 2. 财务状况分析 （1）盈利情况 根据公司财务数据，201X年公司实现营业收入XX万元，净利润XX万元。201X年至20XX年，公司实现增长率为XX%。公司的营业成本和销售费用比较稳定，但管理费用相对较高。公司业务比较稳健，受到市场的比较稳定的资金需求和\ 关注，基本面得到较好的维护。目前，公司的业务规模增长迅速，赚取的利润也在逐年增加。 （2）现金流状况 根据现金流量表和资产负债表，公司在过去几年实现了 对于现金流的平衡，流动比率持续提，这表明公司有一定的偿债能力和短期支付能力。同时，公司拥有大量的流动资产，如存货、应收账款等，这简明地显示了公司的经营能力和流动性。 （3）资产负债情况 根据资产负债表，公司的资产和负债数额相对平衡，尤 其是其流动资产和流动负债，这意味着公司有一定的负债和资产平衡，财务结构相对稳健，其负债偿还能力比较强，表面保持了基本稳定的财务结构。
尽职调查报告提纲
尽职调查报告提纲 （经典版） 编制人：__________________ 审核人：__________________ 审批人：__________________ 编制单位：__________________ 编制时间：____年____月____日 序言 下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢! 并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如工作报告、规章制度、应急预案、条据书信、合同协议、评语大全、演讲致辞、心得体会、教学资料、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注! Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you! Moreover, our store provides various types of classic sample texts, such as work reports, rules and regulations, emergency plans, policy letters, contract agreements, comprehensive reviews, speeches, insights, teaching materials, and other sample texts. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!
公司尽职调查报告报告5篇
公司尽职调查报告报告5篇 公司尽职调查报告报告篇1 根据公司相关规定，在搜集了xx公司有关贷款担保调查资料的基础上，对xx公司向xx银行申请x年期xx万元项目资金贷款事项进行了调查，现将调查情况报告如下： 一、企业情况 （一）企业基本情况 包括企业名称、成立时间、注册资本、住所、经营业务、法定代表人、营业执照号、组织机构代码证、税务登记证号、开户行和账号等基本信息，以及企业的资质、所获得的荣誉等。要注意证照年检情况，核对原件，保证复印件与原件相符，并在报告中注明类似“经核实，以上证照均经过相关部门年检，真实有效”的语句，表示这个企业是真实合法存在的。 （二）股权结构 很多公司都是多个股东合资开设的，出资额不同，所占股份比例不同，相应承担的责任也不同。只有搞清楚股东出资比例及相应的股权结构，才能更好地把责任落实到位，以免出问题时都不知道该找谁。股权结构一般采取表格式说明，内容包括股东姓名（可附上身份证号码）、认缴出资额、实际出资额、出资方式、占总出资额的比重（即所占股权）、出资时间等。 （三）企业组织结构 清晰的组织结构往往体现着一个公司的经营管理水平和效率。搞清楚企业的组织机构，可以把调查工作的触角伸到其“神经末梢”，往往能获得更全面、更详实而准确可靠的信息，使决策更科学合理。 （四）调查基准期估基准期末或期内的财务状况和经营业绩简介，金融机构借款的偿还情况及对外担保情况简介 二、企业基本素质 （一）法定代表人情况（或实际控制人）
法定代表人（或实际控制人）一般是股东中出资额较多的人，且公司很多对外行为都需要其代表公司进行，所以了解其情况非常重要。信息点主要包括法定代表人的姓名、职务、教育背景、工作经历、信用记录状况等。此外还可以了解 其经营管理水平和经营理念、兴趣爱好和特长、获得的荣誉等等辅助信息供参考。 （二）经营管理层主要成员情况 经营管理层，尤其是高层管理人员很多就是公司股东，还有的是外聘职业经理人。他们的素质和能力决定了公司的经营业绩，进而影响到公司的资金融通能力和偿债能力。其信息点和法定代表人情况介绍一样。 （三）企业内部各项管理制度的设立以及落实情况。 （四）股东对企业支持及关联企业情况 股东对企业的支持和限制，在资金、人员方面的体现。一般来说，股东对企业 的支持力度越大越好，对企业的限制越多越不利于企业自身的独立经营。 如果企业公司有关联企业，就要核实清楚具体的关联关系,如出资控股关系则出资额与出资比例、股权占比是多少？如是上下游企业关系则这种关系形成的时间、对企业经营稳定性和经营收益有何影响等。其他需要收集的关联企业信息与前面说的基本一致。 三、企业所在行业情况的简要分析 考察国家的产业政策对企业所处的行业有利程度。行业产业政策分为重点扶持产业、优先发展产业、维持产业、限制产业。分析考察国家的经济周期，金融形势；通货膨胀，考察国家的信贷政策、财税政策等法律环境变迁对企业生产经营活动的影响。 考察企业所在行业的周期（即初创阶段、成长阶段、成熟阶段衰退阶段），一般来说，处于初创阶段的`企业易变性强，处于成长阶段的企业发展空间较大，成熟阶段的企业较为稳定，但很快将进入衰退期，处于衰退期的行业行将灭亡发展空间有限。
尽职调查报告8篇
尽职调查报告8篇 尽职调查报告篇1 第一部分辽中区概况 一、辽中区简介 辽中区隶属辽宁省沈阳市，位于辽宁省中部、沈阳市西南部，因在古代辽郡以西、辽水以东，宛在中央而得名。区域面积1649平方 公里，户籍人口53万，辖16个乡镇，4个街道和1个省级经济技术开发区—沈阳近海经济区，全国第18家综合保税区—沈阳综合保税区，也坐落于此。辽中区是沈阳市转身向海，打造近海经济的重要前瞻举措，是沈阳成为沿海城市的重要里程碑，是“辽宁沿海经济带”和“沈阳经济区”两大国家前瞻叠加互动的先导区域和钻石节点，形成了广阔的市场空间和发展潜力。 辽中区是东北首家国家级生态县，相继获得国家现代农业示范区、国家环保产业示范基地、全国文明县城、全国绿色小康县等多项殊荣。辽中有全国岸线最长、沈阳首家国家级湿地公园—“辽中蒲河国家湿 地公园”和辽宁省最大的平原水库—“珍珠湖”。“辽中寒富苹果”、“辽 中大米”、“辽中鲫鱼”、“辽中玫瑰”、“辽中葡萄”五大国家地理标志保护产品，已成为辽中靓丽的名片。2023年10月，辽中区入选“2023 年度全国新型城镇化质量百强区”。 二、沈阳近海经济区简介 沈阳近海经济区是经辽宁省人民政府批准设立的省级经济区，享
有市级经济管理权限，于2023年6月正式启建，规划总面积668平方公里，规划建设用地面积120平方公里，核心区20平方公里。沈阳近海经济区是沈西工业走廊的门户空间、沈西装备制造业产业集群的承接地、经济发展最活跃的增长极；依托母城沈阳和营口港，服务沈阳经济区、辐射环渤海经济圈、面向东北亚，最终建设成为沈阳对外开放的门户。沈阳近海经济区主要发展商用车及零部件配套、高端装备制造、新材料、节能环保、表面精饰五大主导产业。 截至目前，全区共有生产型企业118家。其中，汽车产业有华晨金杯商用车、辽宁忠旺特种车、沈阳钧翔专用车、沈阳沃特专用车、沈阳远程摩擦、海达热交换器、裕森车饰、天勤座椅等各类汽车及零部件生产企业24家，整车生产企业4家，专用车生产企业7家，零部件企业14家。 三、沈阳近海经济区汽车产业园发展规划 规划定位：聘请顶尖规划院所，系统编制了沈阳近海经济区卡车及特种汽车产业园控详规划及产业发展规划。规划用地总面积为5.4平方公里，园区总的空间规划布局为“四区二中心”：“四区”即整车生产区、专用汽车生产区、零部件配套生产区和商贸物流区；“二中心”即展览展示销售中心和科技孵化与整车检验检测中心。打造集研发、生产制造、商贸物流产供销一体化，具备商务功能的新型综合产业园区。 产业定位：园区以生产销售卡车整车、专用汽车、新能源汽车及零部件配套为主要目标，在大力引进卡车整车、专用汽车、新能源汽
尽职的调研报告(实用5篇)
尽职的调研报告（实用5篇） 尽职的调研报告（实用）（篇1） 一、尽职调查的目的 简单讲，尽职调查的根本原因在于信息不对称。融资方的情况只有通过详尽的、专业的调查才能摸清楚。 1、发现项目或企业内在价值 投资者和融资方站在不同的角度分析企业的内在价值，往往会出现偏差，融资方可能高估也可能低估了企业的内在价值。因为企业内在价值不仅取决于当前的财务账面价值，同时也取决于未来的收益。对企业内在价值进行评估和考量必须建立在尽职调查基础上。 2、判明潜在的致命缺陷及对预期投资的可能影响 从投资者角度讲，尽职调查是风险管理的第一步。因为任何项目都存在着各种各样的风险，比如，融资方过往财务账册的准确性；投资之后，公司的主要员工、供应商和顾客是否会继续留下来；相关资产是否具有融资方赋予的相应价值；是否存在任何可能导致融资方运营或财务运作出现问题的因素。 3、为投资方案设计做准备 融资方通常会对企业各项风险因素有很清楚的了解，而投资者则没有。因而，投资者有必要通过实施尽职调查来补救双方在信息获知上的不平衡。一旦通过尽职调查明确了存在哪些风险和法律问题，买卖双方便可以就相关风险和义务应由哪方承担进行谈判，同时投资者可以决定在何种条件下继续进行投资活动。 二、尽职调查的流程 尽职调查的范围很广，调查对象的规模亦千差万别，每一个尽职调查项目均是独一无二的。对于一个重大投资项目，尽职调查通常需经历以下程序： 立项—成立工作小组—拟定调查计划—整理/汇总资料—撰写调查报告—内部复核—递交汇报—归档管理—参与投资方案设计。
1专业人员项目立项后加入工作小组实施尽职调查2拟订计划需建立在充分了解投资目的和目标企业组织架构基础上3尽职调查报告必须通过复核程序后方能提交。 三、尽职调查的方法 1、审阅文件资料 通过公司工商注册、财务报告、业务文件、法律合同等各项资料审阅，发现异常及重大问题。 2、参考外部信息 通过网络、行业杂志、业内人士等信息渠道，了解公司及其所处行业的情况。 3、相关人员访谈 与企业内部各层级、各职能人员，以及中介机构的充分沟通。 4、企业实地调查 查看企业厂房、土地、设备、产品和存货等实物资产。 5、小组内部沟通 调查小组成员来自不同背景及专业，其相互沟通也是达成调查目的的方法。 四、尽职调查遵循的原则 1证伪原则 站在“中立偏疑”的立场，循着“问题-怀疑-取证”的思路展开尽职调查，用经验和事实来发觉目标企业的投资价值。 2实事求是原则 要求投资经理依据私募股权投资机构的投资理念和标准，在客观公正的立场上对目标进行调查，如实反映目标企业的真实情况。 3事必躬亲原则 要求投资经理一定要亲临目标企业现场，进行实地考察、访谈，亲身体验和感受，而不是根据道听途说下判断。 4突出重点原则 需要投资经理发现并重点调查目标企业的技术或产品特点，避免陷入眉毛胡
尽职调查报告(共五篇)
尽职调查报告（共五篇） 第一篇：尽职调查报告 由中介机构在企业的配合下，对企业的历史数据和文档、管理人员的背景、市场风险、管理风险、技术风险和资金风险做全面深入的审核，多发生在企业公开发行股票上市和企业收购中。 尽职调查的目的是使买方尽可能地发现有关他们要购买的股份或资产的全部情况。从买方的角度来说，尽职调查也就是风险管理。对买方和他们的融资者来说，并购本身存在着各种各样的风险，诸如，目标公司过去财务帐册的准确性;购并以后目标公司的主要员工、供应商和顾客是否会继续留下来;是否存在任何可能导致目标公司运营或财务运作分崩离析的任何义务。因而，买方有必要通过实施尽职调查来补救买卖双方在信息获知上的不平衡。一旦通过尽职调查明确了存在哪些风险和法律问题，买卖双方便可以就相关风险和义务应由哪方承担进行谈判，同时买方可以决定在何种条件下继续进行收购活动。 对于一项大型的涉及多家潜在买方的并购活动来说，尽职调查通常需经历以下程序： 1.由卖方指定一家投资银行负责整个并购过程的协调和谈判工作。 2.由潜在买方指定一个由专家组成的尽职调查小组(通常包括律师、会计师和财务分析师)。 3.由潜在买方和其聘请的专家顾问与卖方签署“保密协议”。 4.由卖方或由目标公司在卖方的指导下把所有相关资料收集在一起并准备资料索引。 5.由潜在买方准备一份尽职调查清单。 6.指定一间用来放置相关资料的房间(又称为“数据室”或“尽职调查室”)。 7.建立一套程序，让潜在买方能够有机会提出有关目标公司的其他问题并能获得数据室中可以披露之文件的复印件。 8.由潜在买方聘请的顾问(包括律师、会计师、财务分析师)作出报告，简要介绍对决定目标公司价值有重要意义的事项。尽职调查报告应反映尽职调查中
业务尽职调查报告(共8篇)
业务尽职调查报告（共8篇） 第1篇：业务尽职调查报告 业务尽职调查报告 尽职调查报告应包括财务，法律，业务等方面的内容。以下是业务尽职调查报告，欢迎阅读。 业务尽职调查报告1 一、内容完整，可供参考性强 业务尽职调查报告内容需包括以下几个方面： 1、商务模式调查 2、公司核心竞争力调查 3、募集资金投向调查 4、行业发展前景调查 5、管理体系及运营情况调查 6、公司的影响力调查知名度、公司提高企业形象的做法与措施、公司与政府和社会的关系等） 7、公司的产品与市场 8、核心技术 9、风险分析 10、公司对未来的展望 11、法律、财务尽职调查中相关的企业历史沿革、基本财务状况、资产状况、诉讼等问题的辅助业务调查。 二、途径完备，证明材料齐全 项目经理在进行业务尽职调查时，需做到的业务尽调步骤及提供的相关证明材料或备案材料如下：1、收集资料：通过网络信息检索、行业报告阅读等多种形式收集企业资料。 相关证明材料：建立相应的资料搜索文件夹，对收集的材料进行整理、分类，表明出处，确定其可行度，选择性使用其中的观点或数据。 2、高管面谈：非常重要的环节，与公司总经理、分管财务、销售、生产、质量、人事、采购等机构的副总或部门经理座谈。了解公司完整的运营流程，并了解高管的精神状态或敬业精神以及公司的企业文化。 相关证明材料：整理高管面谈记录，清晰记录面谈时间、参加人及会谈内容，各高管的名片整理。 3、企业考察：对企业的经营、研发、生产、管理、资源等实施实地考察；对高管以下的员工进行随机或不经意的访谈，能够得出更深层次的印象或结论。 相关证明材料：记录考察流程及了解到的相关信息，获得相关证明文件的复印件整理，相关复印件请企业加盖公章，相关照片的整理汇总，若可能，提供相应产品样品。 4、竞争调查：梳理清楚该市场中的竞争格局和对手的情况。通过各种方式和途径对竞争企业进行考察、访谈或第三方评价；对比清楚市场中的各种竞争力量及其竞争优劣势。对竞争企业的信息和对比掌握得越充分、投资的判断就会越准！ 相关证明材料：对获得的相关信息来源分类标注，如据企业介绍、网络搜索、竞争者实地考察、第三方访谈等。 5、供应商走访：了解企业的采购量、信誉，可以帮助我们判断企业声誉、真实产量；同时也从侧面了解行业竞争格局。 相关证明材料：整理供应商走访访谈记录，供应商现场照片、供应商拜访名片整理并提供复印件。 6、客户走访：可以了解企业产品质量和受欢迎程度，了解企业真实销售情况，了解竞争企业情况；同时，客户自身的档次和优质情况也有助于判断企业的市场地位、以及市场需求的潜力和可持续程度。相关证明材料：整理客户走访访谈记录，客户现场照片、客户拜访名片整理并提供复印件。 7、协会走访：了解企业的行业地位和声誉，了解行业的发展态势；相关证明材料：整理协会走访访谈记录，获得协会提供的相应证明材料或行业数据，拜访名片整理并提供复印件。 8、政府走访：了解企业的行业地位和声誉，了解政府对企业所处行业的支持程度； 相关证明材料：整理政府走访访谈记录，获得政府提供的相应文件材料，拜访名片整理并提供复印件。 9、中介咨询：针对上市可行性和上市时间问题咨询券商、律师或会计师等中介机构，获得企业成熟度信息。 相关证明材料：整理访谈记录，获得中介机构相应的文字材料或报告，拜访名片整理并提供复印件。 三、工作底稿包括内容 公司相关证书、股东身份证件、荣誉、批文、合同、报告、财产 权属证书、相关业务开展所需证照等文件的复印件整理； 所有公司关于人、财、物、产、供、销等运营流程中涉及的公司 制度、规定等文件的整理； 所有走访访谈记录、名片复印件、第三方报告等材料的整理；相关照片或其他证明材料的整理。 四、证明材料可信等级 I，会计师事务所意见、律师事务所意见、银行凭证、权威部门证明文件； II，政府文件、原始合同、合格投行机构尽调结论、实地考察测 业务尽职调查报告2 我们接受委托，对张家界旅游有限公司截至XXXX年1XX月30日的财务情况进行了尽职调查。我们是基于贵公司提供的尽职调查提纲进行的，尽职调查主要从公司概况、公司组织与管理、业务考察与市场分析、生产过程与生产分析、公司财务、拟投资计划、其他相关情况等方面展开，其中我们主要负责与公司财务有关的部分的调查。在调查过程中，我们主要采取访谈、实地考察、查阅、收集有关资料等方式，访谈对象包括公司相关职能部门的负责人和财务部人员。我们所提供的财务尽职调查报告，是在对公司所提供资料及与公司相关人员访谈结果的基础上进行分析，并按照贵公司的尽职调查提纲规定的内容进行编写的。由于受客观条件、公司相关人员主观判断及公司提供资料的限制，部分资料和信息的真实性、完整性可能受到影响。本报告仅为委托方提供分析参考作用，任何不当使用与本所及其尽职调查人员无关。 一、公司概况： 1、公司的基本情况： 公司原名为张家界旅游有限公司，系xxx年xx月xxx日xxx号文批准设立的中外合资有限责任公司，该公司于xxx年xx月xx日成立，取得xxx工商行政管理局注册号为xxx的企业法人营业执照。住所：xxx。经营范围：xxxx。经营期限xxx年。法定代表人：xxx。 公司股权及注册资本经历次变更后，现注册资本xxx万元，由股东以现金投足，其中：张家界旅游有限公司出资xxx万元，占xx%、xxx有限公司出资xxx万元，占xxx%。 2、公司享受的重大优惠政策情况： 公司生产项目分阶段建设、分期投产，其中一期项目XXX年建成投产，从XXX 年至XXX年享受外商投资企业和外国企业所得税“两免三减半”的税收优惠，因公司XXX年认定为先进技术型企业，从XXX年至XXX年享受先进技术型企业减按10%税率缴纳外商投资企业和外国企业所得税的优惠。 二期项目于XXX年追加投资XXX万元进行，根据XXXX地方税务局XX文件，认定公司一、二期投资分别设立账册、凭证核算，能够准确计算各自的应纳税所得额。经XXX同意二期追加投资的生产经营所得可以单独计算并享受企业所得税定期减免优惠。从XXX年至XXXX年享受外商投资企业和外国企业所得税“两免三减半”的税收优惠，并从XXX年至XXX年预享受先进技术型企业减按10%税率缴纳外商投资企业和外国企业所得税的优惠。 根据XXXX地方税务局万山税务分局珠地税万函XXX号文，公司房产享受免征城市房地产税5年的优惠，目前此项税收优惠已享受完毕。
尽职的调查报告15篇
尽职的调查报告15篇 尽职的调查报告15篇 在人们素养不断提高的今天，需要使用报告的情况越来越多，写报告的时候要注意内容的完整。你所见过的报告是什么样的呢？下面是整理的尽职的调查报告，希望对大家有所帮助。 尽职的调查报告1 一、公司债务问题分析 首先在进行尽职调查报告中相关问题分析前，应该掌握两个关键概念，一是财务尽职调查，财务尽职调查在控股中相对较常见，一般是控股方委托第三方对目标方进行企业相关情况的调查，并对目标企业相关资料进行调查整理，得出尽职调查报告，为相关决方或者投资方提供决策依据，具备一定资格的会计事务所通常扮演着第三方的角色。二是债务黑洞，会计上并没有债务黑洞这一概念的标准定义，众所周知，黑洞是天文学中的相关概念，在会会计中加以应用主要是为了表明债务在企业经营管理中，特别是涉及到企业控股活动时，要充分意识被控股企业即目标企业是否与第三方存在着隐性债务，通过对xx公司提供的尽职调查报告，我们可以从以下几个方面来对目标公司进行财务分析以此来判断该目标公司是否存在着债务黑洞。
1、目标公司提供的公司报表。判断目标公司是否存在着债务黑洞，最重要的证据来自目标公司提供的相关报表，这应该包括目标公司资产负债表、利润表、利润分配表、资产评估报告等，在xx公司提供的尽职调查报告中，并没有提供上述目标公司的资产报表情况，只是提到了目标公司拥有的主要财产、目标公司的重大债权债务以及对外重大投资和关联方等，在主要财产上对目标公司固定资产、商标专利、土地使用权等，并不能据此深入了解目标公司主要资产情况。在负债方面，报告中列出了目标公司与北京物美公司之间的债务情况，也不能全面了解目标公司的总体负债情况。 2、目标公司提供的资金融通文件。在xx公司提供的尽职调查报告中主要是列举了目标公司从20xx年2月20日到20xx年11月28日间7次股权转让，并没有对目标公司重要的资金融通情况进行披露，特别是目标公司的贷款合同或者是涉及到目标公司于其他公司资金融通的情况的相关文件，也可以是目标公司将要签署的贷款合同等，这对判断目标公司是否存在债务黑洞具有十分重要的意义。单从尽职调查报告列出的几点无法准确的判断目标公司是否存在债务黑洞。目标公司的7次股权转让和一次增资，只能反映目标公司控股情况和注册资本变动情况。目标公司资金融通文件中还没有披露目标公司是否存在三角债务，或者目标公司是否存在向其他公司提供债务担保，当然这里所说的担保有有几个特
尽职调查报告范本
尽职调查报告范本 1.财务尽职调查报告格式和范文 关于重庆XX机械制造公司的财务调查报告李琼（重庆电大会计电算化专业）我对重庆XX机械制造有限公司（以下简称XX公司）的财务情况进行调查。 在调查过程中，得到了“XX公司”的支持和协助。我本着客观，求实的原则，采取了详查会计资料等一系列必要的方法。 现将调查情况报告如下：一、企业财务状况“XX公司”于1999年11月成立，从事摩、汽配生产，现有注册资本118万元。至2003年10月止该公司累计亏损440万元，潜亏60万元，实际亏损500万元。经营期间，累计实现销售收入844万元，销售成本786万元，管理费用239.9万元，财务费用223.7万元，销售费用10万元，产品销售税金及附加2万元，盈余公积虚挂23万元。2003年10月末资产总额1437万元，负债1819万元，所有者权益-382万元，资产负债率126%，目前处于资不抵债的状况。 由于XX公司领导层对财务管理意识不强，从企业建立之初就没有着手建立一套规范的财务运作机制，以至于在以后的发展和扩张中，使财务管理不可控制，几年来企业连年亏损，步入了资不抵债的境地。这与其说是经营上的失败，不如说是财务上的失败。 主要有：成本管理失控，成本控制管理是企业增加盈利的根本途径，是企业求得生存的主要保障，XX公司从建立之初，没有建立一整套
的成本控制制度，没有目标成本预测，也没有成本目标考核制度，造成经营当中成本管理失控，其一、原材料摊消不合理，主要原材料未用完不办理退库手续，使其材料在车间积压或混用，使成本不符。其二、自制模具所产生的材料消耗，费用，在各车间或工序领用时，不填用途或领用部门造成财务估计摊派，使其单位成本不实。 其三、有的低值易耗品，辅助材料等未按财务制度建立有关明细帐或备查辅助帐，在计算时，一次性进入制造费用中，例：2000年1月份低值易耗品，2月份54号凭证中的电焊机，2月份58号凭证中电线等，未按逐月摊消，使当期成本过高。其四、财务人员更换频繁，在核算过程中不按连续性造成成本脱勾。 其五、外协加工费用摊派不合理，某产品需镀铬和烤漆后销售，单位价格8元，不需加工单位价格3元，直接进入产成品分配，造成部分产品成本加大，单位价格不实，给销售部门带来误导。其六、成品库设置车间内不符合管理制度，易造成混乱，材料库由库管员自填领料单，上报资料是自编表而不是原始单据，从而出现了成品库帐，材料库帐与财务科帐不相符。 由于这各方面原因使产品各品种的实际生产成本不准确，无法对生产产品的品种结构进行合理的调整。事实上，“XX公司”经营期间累计销售成本786万元，加上潜亏的60万元，就已超过累计的销售收入844万元，不计算期间费用就已出现亏损，可见成本之高。 这样的结果，在销售价格不能提高或者经营规模不能成倍增长或者产品结构不调整的情况下，就会出现生产销售得越多亏得越多。事实也
尽职调查报告范文4篇(最新篇)
尽职调查报告范文4篇 尽职调查报告范文4篇 和附件三个部分.报告的导言部分主要介绍尽职调查的宗旨、简称与定义、调查的方法等；在报告的主体部分，我们将就尽职调查的具体问题逐项进行评论与分析，并给出相关的法律意见；报告的附件包括本报告所依据的由________公司提供的资料及文本。 一、主体资格 ____________有限公司成立于______年____月____日，目前公司的注册资本为____万元，法定代表人为____，住所为______，经营范围为______。公司持有______工商行政管理局颁发的注册号为____的企业法人营业执照，______质量和技术监督局颁发的注册号为______的组织机构代码证，______国家税务局颁发的国税______字号税务登记证和______地方税务局颁发的地税字号税务登记证 . 经本所律师核查，______公司依法有效存续. 经过本所核查. 二、历史沿革 首次设立 1、________公司成立于________年____月____日,设立时的名称为______公司，股东为______、______，注册资本为______万元人民币，法定代表人为______，住所为______，经营范围为______。 2、股权结构为: 3、验资或评估: 第一次变更
第二次变更 经过本所核查。 三、股东及实际控制人 公司目前的股东和持股比例如下: 公司的实际控制人为: 如果是自然人，则说明其简历；如果是法人，则说明其营业执照记载事项、主营业务、主要公司管理人员、最近一年的财务会计报告。 经过本所核查。 四、独立性 公司的资产完整 公司的人员独立 公司的财务独立 公司的机构独立 公司的业务独立 经过本所核查。 五、业务 主营业务情况; 生产经营许可证和证书。 经过本所核查 六、关联交易及同业竞争 关联方 关联交易 同业竞争
公司尽职调查报告5篇
公司尽职调查报告5篇 1.公司尽职调查报告 并购主体必须调查交易主体设立的程序、资格、条件、方式等是否符合当时法律、法规和规范性文件的规定，包括交易主体设立过程中有关资产评估、验资等是否履行了必要程序，是否符合当时法律、法规和规范性文件的规定，涉及国有资产时是否取得有关批准。此外，还要调查交易主体现时是否合法存续，是否存在持续经营的法律障碍，其经营范围和经营方式是否符合有关法律、法规和规范性文件的规定，其未来的存续是否存在限制性因素等等。 组织结构主要调查企业的组织机构图、规章制度、历次董事会、股东会、监事会的决议、会议记录等。对在有关部门备案的文件，应当到有关部门去核查验证。 关联方主要调查与并购主体存在法律上的关联关系的各方以及其他利益相关者。具体包括但不限于控股股东、控股子公司、实际控制人、债权人、债务人、消费者、监管部门等。同时视乎客户的委托要求，有可能对其核心成员的道德信用也纳入调查范围，因为道德风险可能会引发其他诸如经营、法律、财务等风险。当然，鉴于中国目前的信用体系并不完善，这方面的有效调查手段很少，因此在实际调查当中这方面的调查多数流于形式。 主要财产调查体现为以下几个方面：首先，权属查证。有形财产如土地使用权、房产、设备等，无形财产如商标、专利、著作权或特许经营权等，主要审查财产以及已经取得完备的权属证书，若未取得，还需调查取得这些权属证书是否存在法律障碍；其次，权利限制。调查财产是否存在
权利被限制例如抵押、质押等情况，调查财产是否存在产权纠纷或潜在纠纷；第三，现场核实。调查财产是否存在租赁情况以及租赁的合法有效性 等问题。 债权债务企业的债权债务对未来的权益会产生重大影响，但又难以仅 从表面文件发现，所以往往是陷阱所在。因此，对于企业的应收应付款项 应当重点调查其合法性和有效性；在调查将要履行、正在履行以及虽已履 行完毕但可能存在潜在纠纷的重大合同的合法性、有效性和诉讼时效的同时，核查其是否存在潜在的风险；在调查企业对外或有负债情况时，应着 重对抵押、质押、保证以及其他保证和的风险进行核查。此外，对于企业 经营过程当中常见的因环境保护、知识产权、产品质量、劳动安全等原因 产生的侵权之债也应当纳入债权债务的调查范围之内逐一予以核实，环境 保护应当调查企业的生产经营活动和已经投资和拟投资项目是否符合有关 环境保护的要求，是否具有相关的环境评测报告和证书。 产品质量企业产品是否符合有关产品质量和技术监督标准，是否具有 相关的产品质量证书。 财务调查财务状况是企业经营状况和资产质量的重要标志之一、但是，基于避税或其他原因，企业的财务状况和数据往往有不同的处理方式，有 时候并不真实反映企业的真实状况。因此，有必要对财务数据作必要的调查，这类调查一般是委托会计师事务所进行的，主要包括以下内容：销售 收入；产品销售成本；市场开拓情况；研发的投入与收益情况；原始财务 报表；经过审计的财务报表；采用新的会计准则与原有会计准则的不同之 处所产生的影响；会计政策可选择条件的不同选择所产生的影响，等等。 人力资源在这方面应调查的信息资料需包括以下内容：主要人才的个 人档案；聘用合同资料；劳动行政管理部门有关员工福利规定的文件；保
尽职调查报告5篇
尽职调查报告5篇 实践调查的内容与过程篇一 主要针对内部财务制度是否健全。 根据以上安排我进行了实践调查，现将主要情况报告如下：首先，在第一个周的时间里，我对公司先进的财务管理理念有了初步的了解。会计作为一门应用性的学科、一项重要的经济管理工作，是加强经济管理，提高经济效益的重要手段，经济管理离不开会计，经济越发展会计工作就显得越重要。会计工作在提高经济在企业的经营管理中起着重要的作用，其发展动力来自两个方面：一是社会经济环境的变化；二是会计信息使用者信息需求的变化。前者是更根本的动力，它决定了对会计信息的数量和质量的需求。其次，在第二周的时间里，我认真的学习了日常财务操作的全过程。跟公司出纳人员学会了如何开支票、电汇等票据，如何根据原始凭证并运用财务软件进行记账凭证的编制，每月月底如何根据银行对账单与财务软件上的银行存款余额账户进行核对并及时编制银行存款余额调节表，向会计主管学习财务报表的编制和财务报表的分析。()最后，在第三个周的时间里，我学习和了解了公司的有关财务制度，对财务人员的岗位主要职责有了具体认识。 1、进行会计核算。会计人员要以实际发生的经济业务为依
据，记账、算账、报账，做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，按期报账，如实反映财务状况、经营成果和财务收支情况。进行会计核算，及时地提供真实可靠的、能满足各方需要的会计信息，是会计人员最基本的职责。 2、实行会计监督。各单位的会计机构、会计人员对本单位实行会计监督。会计人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正补充；发现账簿记录与实物、款项不符的时候，应当按照有关规定进行处理；无权自行处理的，应当立即向本单位行政领导人报告，请求查明原因，作出处理；对违反国家统一的财政制度、财务制度规定的收支，不予办理。 3、拟订本单位办理会计事务的具体办法。 4、参与拟定经济计划、业务计划，考核、分析预算、财务计划的执行情况。 5、办理其他会计事务 尽职调查报告篇二 目录 一、投入资本说明 二、公司架构及产权关系 三、产业链业务关系 四、资产状况 1、截止__年_月_日财务状况