财务人员工作移交操作规范
财务人员操作规程(3篇)
第1篇一、总则为确保公司财务工作的规范化和高效化，保障公司财务安全，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本操作规程。
二、职责与权限1. 财务负责人职责：a. 负责公司所有财务系统业务，组织资金，管理财务人员；b. 审批付款事项，审核NC系统凭证，记账；c. 制作财务报表，编制财务分析，向总经理提供各种资料；d. 组织财务系统人员学习。
2. 记账员职责：a. 负责公司经济业务记录工作，对公司所发生的经济业务进行审核、分类整理；b. 填制记账凭证，登记相应账簿；c. 同出纳员办理现金收付、汇款结算、管理印鉴、管理网银证书。
3. 出纳员职责：a. 负责公司的现金收付和保管，各种有价单证的保管，重要空白凭证保管；b. 管理印鉴（保管财务专用章）、网银密码。
三、操作规程1. 记账凭证审核与填制：a. 记账员接到经办人交来的原始凭证，认真审核凭证上所记载的要素，审批单、审购单是否齐全，签字是否齐全；b. 发现问题及时提出更正，审核无误后签字确认，交给财务主管；c. 根据凭证所记载经济业务内容对凭证进行分类汇总，在NC系统填制记账凭证；d. 填制记账凭证时，摘要要明了，科目要准确，方向要正确，金额要正确，内容要完整。
2. 现金与银行结算：a. 收款管理：出纳员负责现金收入的管理，确保现金收入准确无误，并及时存入银行；b. 支款管理：出纳员负责现金支出和银行转账的管理，严格按照审批程序执行；c. 汇款或支票结算：出纳员认真审查汇款单、支票内容，审查无误后加盖自己保管的印鉴，交经办人办理；d. 用网银汇款要和出纳一起办理，相互复核，以免发生差错。
3. 印鉴与网银证书管理：a. 出纳员负责管理印鉴（保管财务专用章）；b. 出纳员负责管理网银证书，确保网银交易安全。
四、监督与考核1. 财务负责人对财务人员的操作规程执行情况进行监督；2. 定期对财务人员进行考核，考核内容包括业务操作、工作态度、工作效率等方面；3. 对违反操作规程的行为，根据情节轻重给予相应的处罚。
严格财务制度规范操作流程
严格财务制度规范操作流程一、制度背景为了规范企业的财务管理行为，提高财务管理水平，保障企业财务安全，保证财务信息的真实、准确、完整和及时，公司特制定本财务制度规范操作流程。
二、制度目的本制度的目的是规范企业财务管理行为，提高财务管理水平，确保财务信息的真实、准确、完整和及时，保障企业财务安全。
三、适用范围本制度适用于公司全部员工，包括财务人员及其他员工。
四、操作流程1. 会计凭证的填制(1) 按照公司的会计政策和相关会计准则，进行会计凭证的填制，确保凭证的真实性和准确性。
(2) 在填写凭证时，要注意会计科目的选择和填写，确保科目的准确性。
2. 财务报表的编制(1) 定期进行财务报表的编制工作，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
(2) 在编制财务报表时，要注意遵守相关会计准则和法规，确保报表的真实、准确和完整。
3. 资金管理(1) 对公司资金的收支情况进行监控和管理，确保资金的安全和合理运用。
(2) 制定资金使用计划，合理安排资金的使用和周转，避免资金的闲置或浪费。
4. 财务审计(1) 定期进行内部财务审计工作，发现财务管理中存在的问题并及时纠正。
(2) 同时配合外部财务审计工作，确保财务信息的真实性和可靠性。
5. 财务风险管理(1) 制定风险管理方案，对各种财务风险进行评估和控制，确保公司的财务安全。
(2) 定期进行风险评估和预警，及时应对可能出现的风险。
6. 内部控制(1) 建立健全的内部控制机制，对企业的财务活动进行监督和管理。
(2) 定期进行内部控制的评估和改进，提高内部控制的有效性和效率。
7. 税务管理(1) 遵守税法法规，及时准确地进行纳税申报和缴纳。
(2) 对公司的税务风险进行评估和管理，确保公司遵纳税收法规。
5. 知识培训(1) 对公司财务管理人员进行定期的培训和考核，提高员工的财务素养和专业水平。
(2) 配合公司对员工的培训计划，提高公司整体的财务管理水平。
七、制度执行所有员工都应严格遵守本制度的相关规定，确保财务管理工作的合规性和规范性。
会计工作交接详细清单
会计工作交接详细清单离职前后会计人员工作交接一定要注意，非常重要，以下详细的绘制了工作交接大全，供各位会计人学习。
《财务部人员工作交接管理办法》01目的为了规范财务人员的管理，确保财务人员变动岗位时，区分岗位变动前后岗位责任人的责任，确保会计工作的前后衔接，防止账目不清、责任不清等混乱现象的发生，根据《中华人民共和国会计法》及财政部《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况，特制订本办法。
02范围适用于集团所有财务人员。
03职责1、移交人责任：编制《交接清单》，并按照《交接清单》逐项移交。
负责整理管理范围内的工作各种资产、文档资料，保证其完整性和真实性。
梳理工作流程和工作关系，准备移交。
2、接收人责任：检查交接人的各种资产、文档资料并与移交清单相符。
对于重要的文件、资料、资产与实物确保真实无误。
熟悉工作的各项流程和运作。
3、监交人的责任：审核交接的各类资产、文档资料、实物。
及时发现问题并协同移交人和接收人拟定处理方案上报主管。
04工作交接要求①移交人必须处理善后事宜，与接收人员办清交接手续，编制交接清单，否则，一律不得离岗。
②财务人员离职前，必须将本岗位所经管的会计工作，在规定的期限内，逐项移交清楚，接收人应全面接管移交工作，并认真接办移交的未了事项，移交过程中，如发现原经管的财务人员业务有违反会计制度、财经纪律等问题，应停止交接，接收人员应马上向主管领导报告。
③接收人员到任开始接管移交人员会计岗位之时为会计交接基准时点。
移交人员对所移交的，岗位任职期内的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。
④财务人员临时离职或因病不能到职工作的，财务主管人员或直属上级领导必须指定人员接替或代理。
⑤公司关停、并转、撤消时，应安排必需的财务人员，办理善后工作，未移交前不得离职。
05工作交接的内容①印章类：财务专用章及用印记录，发票专用章等。
②票据类：未使用的空白票据（银行汇票、支票、收款收据、结算凭证等）、已使用过的存根、票据领购发放登记簿③发票类：普通发票，增值税进、销项发票④资料类：银行开户登记、银行印鉴卡、银行对账单，报税资料，各类盘点表（现金，固定资产，存货等），税务登记证，外汇登记证，发票领用薄等⑤报表报告类：审计报告，税务申报表、汇算清缴报表、各项报表电子档，董事会决议，借款合同等⑥内部报表报告类：管理报表、财务报表、预算报表、分析报表等⑦电子作业类：网上业务工作的登录账号及密码，U盾，拷贝的数据磁盘等⑧会计凭证及其他会计资料06工作交接程序1.交接前的准备工作①按岗位职责逐项整理应移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。
财务人员工作守则
财务人员工作守则财务人员工作守则不同岗位的工作人员有不同的工作守则，那么，今天，CN人才公文网小编给大家介绍的是财务人员工作守则，希望对大家有帮助。
财务人员工作守则1一、敬业爱岗，努力钻研业务，使自己的知识和技能适应本岗位的要求。
二、熟悉财经法律、法规和会计制度，按照各项制度和会计基础工作规范的要求办理各项业务。
三、依法办事。
按照会计法律、法规、规章、规定的程序和要求进行核算，保证会计信息的真实、合法、完整、准确、及时。
四、会计人员在办理各项业务时要实事求是、客观公正，遵守会计人员职业道德，不得以工作之便收受他人钱、物。
五、搞好服务。
每一位工作人员都要热情地接待前来报销的同志，要耐心地解释每一个问题。
六、保守秘密。
未经批准不得对外提供会计信息。
七、保管好会计档案、电算化档案和各类会计资料，及时做好备份工作。
八、保证财务网络的安全，不得擅自拷入与财务工作无关的程序。
不得让非计算机维护人员维护计算机。
九、为确保安全，财务报销地，严禁非财务人员进入，出入及时锁门。
十、上班时间不得擅自离岗。
未经批准外出或擅离岗位，按旷工处理。
十一、上班时间不做与工作无关的事。
十二、严格遵守上下班时间，不迟到、不早退。
请病、事假按照公司规定办理。
财务人员工作守则2一、总体要求1、严格遵守国家财经制度和财经纪律，自觉抵制违法乱纪行为。
2、具有良好的职业道德素质，以及强烈的敬业精神和娴熟的专业技术。
3、具有强烈的集体荣誉感，自觉维护企业利益，塑造良好的企业形象,弘扬企业文化。
4、严格遵守企业的`各项规章制度和本部门的业务操作规则要求。
二、具体要求(一)制单原则：摘要简明，字迹工整、借贷平衡、附件签章齐全。
1、原始单据的合法性，收付业务时，要认真审核原始单据，做到票据合法、印鉴齐全、业务性质相符。
2、原始单据的合规性，原始单据要有经手人及单位负责人签字，手续齐全。
3、原始单据的正确性，单据各栏字迹清晰、正确、计算无误、大小写金额相符。
财务工作规范
财务工作规范财务工作规范是指在财务部门的工作流程、操作方法、职责分工、权限控制、数据管理等方面制定的一套规范性文件，旨在规范财务岗位工作，提高工作效率，确保财务工作的准确性和合规性。
下面是一个关于财务工作规范的示例，共计1000字：一、工作流程及操作方法1. 财务处理流程：（1）接收财务相关文件和信息；（2）核对文件和信息的完整性和合法性；（3）按照凭据流水逐笔录入会计系统；（4）编制财务报表和财务分析报告；（5）审计财务报表和财务分析报告；（6）财务报表审计通过后，做出相应的决策和处理；（7）财务报表及相关信息的归档。
2. 操作方法：（1）操作前先核实所收到文件和信息的真实性和合法性；（2）凭据录入系统前先检查凭据编号和金额的准确性；（3）录入数据时，注意各科目的摘要和金额的准确性，保证会计科目归集的准确性；（4）报表的编制需遵循国家财务会计准则及公司内部准则，确保报表的准确和合规；（5）审计过程中需充分配合审计工作的进行，提供相关的财务数据和信息；（6）审计通过后的决策和处理需做好记录，确保事后追溯。
二、职责分工及权限控制1. 财务部门职责分工：（1）财务经理负责制定财务规范、管理财务部门，负责监督和审核财务工作；（2）会计师负责日常的财务处理工作，包括凭证录入、报表编制、财务分析等；（3）出纳负责现金管理和银行业务，包括收付款、票据兑现、银行对账等。
2. 权限控制：（1）财务经理具有最高权限，可以审批较大金额的资金支出；（2）会计师有凭证录入和报表编制的权限，但对于重要会计科目的录入和调整需要经过财务经理审核；（3）出纳有负责现金管理和银行业务的权限，但对于较大金额的支出需要经过财务经理审批。
三、数据管理1. 文件和信息管理：（1）财务部门需要建立完善的文件和信息管理制度，确保文档和信息的安全和有效性；（2）文件和信息应按时归档，分类存放，方便查询和复核。
2. 数据备份：（1）财务部门需要定期备份会计系统数据，确保数据的安全性和完整性；（2）备份数据需要保存在安全的地方，并定期测试数据的恢复性。
财务岗位安全操作规程(3篇)
财务岗位安全操作规程一、引言财务岗位是企业中至关重要的职位之一，其操作的安全性对企业财务管理起着决定性的作用。
为确保财务岗位工作的高效、规范以及安全，制定并执行财务岗位安全操作规程是至关重要的。
二、安全操作规程1. 账目保密a. 所有财务岗位员工必须绝对保守企业财务信息的秘密，不得以任何方式泄漏财务信息。
b. 财务信息应妥善保管，不得随意转发、复制或保存在个人设备中，必要时应采取加密措施。
c. 离开工作岗位时，必须关闭所有与财务信息相关的应用程序及文件，并确保文件柜和电脑锁定。
2. 账目准确性a. 财务岗位员工在处理账目时必须保证准确性，避免任何错误或疏漏。
b. 对于收入和支出记录，应核对和验证原始数据，确保金额的正确性。
c. 在进行账务调整时，必须确保所做的调整是合法且准确的，必要时应寻求领导的批准。
d. 所有账目记录应及时更新，确保财务信息的完整性和实时性。
3. 资金管理a. 财务岗位员工必须遵守企业资金管理规定，确保合理的资金运作和合规的资金使用。
b. 在处理资金流程中，应严格按照企业政策和程序进行操作，确保资金流动的安全和透明度。
c. 财务岗位员工不得私自处置企业资金或将资金用于个人目的，一切使用必须遵循审批程序。
4. 账务文件管理a. 所有财务岗位员工必须遵守企业的文件管理规定，确保财务文件的完整、准确和安全。
b. 对于财务文件的存储和归档，必须按照规定的文件分类和编号，标注清晰的文件名称和日期。
c. 所有财务文件必须妥善保管，并定期备份和存档，确保数据的可恢复性和安全性。
d. 对于已过期或无用的财务文件，必须按照企业的要求进行安全销毁或彻底清除。
5. 报表编制和分析a. 财务岗位员工在编制报表时应准确、完整地记录和呈现相关数据，确保报表的真实性和准确性。
b. 编制报表前，必须对数据进行详细的校验和核对，避免误差和失误的发生。
c. 无论是内部报表还是外部报表，都应按时完成，确保报表的及时性和准时性。
工作移交管理办法
工作移交管理办法Worktransfermanagementmethod2017年版（第一版）中国﹒吉林省长春市朝阳区安达街759号长春建工温馨鸟建筑装饰有限公司目录■公司内部文件■编制时间：2017-11-29■发送：各部门执行一、总则二、工作移交内容三、工作移交流程四、工程类工作及资料移交五、财务工作的移交六、交接要求七、交接过程中的问题处理八、《日常文件交接台帐》九、《重要客户及公共关系联系名单》十、《员工调职｜离职交接单》十一、《工程项目｜工作交接单》十二、《工程技术现场交接单》总则一、目的为了保持工作的连续性，确保工作的前后衔接，有条不紊地进行，不因人员的变动受影响，特制订本制度。
二、适用条件各部门的内部人员辞职、自动离职、辞退、调动、岗位轮换、因故离职、职位代理、请长期假（15天以上）、因病暂时离岗的工作交接与公物交接。
辞职：员工辞职必须提前一个月向公司提辞职报告，以书面形式提出申请。
三、交接人责任。
工作交接的责任主体分别为移交人、接收人、监交人。
1、移交人：是指将所负责工作和物品移交给接收人的人员。
按照《工作移交清单》逐项进行交接，处理遗留问题，认真整理管理范围内的各项资产，文档资料，保证其它完整性和真实性，同时梳理工作流程和工作关系，准备交接。
2、接收人：是指接受移交人所移交的工作和物品的人员必须认真填写《工作移交清单》，认真检查交接人的各种资产、文档资料、保证资产相符，对于特别重要的文件，资料及资产数量及使用状态与实物等，确保真实无误，同时尽快熟悉工作的各项流程和各种工作关系。
3、监交人：是指监督移交过程的人，一般为文档管理员，按照移交人的上一任《工作移交清单》与本次《工作移交清单》进行比较，有无缺失。
必须认真审核交接的各类资产数目是否清楚正确，并接过程是否存在问题，并及进解决或上报。
最后由档案专员进行存档。
工作移交内容一、工作要移交的事项1、重要客户名单及公共关系名单以及联络方法、管理平台帐号及密码。
财务移交_申请报告
尊敬的领导：您好！我谨以此报告向您申请进行财务移交。
根据我国财务管理制度的规定，财务人员的调动、离职或退休等情形，应当进行财务移交。
现将有关情况汇报如下：一、财务移交背景近年来，我国财政体制不断深化改革，财务管理工作日益规范。
为了提高财务工作效率，加强财务管理，确保财务数据的准确性和完整性，我单位决定对财务人员进行调整。
在此过程中，我因个人原因需离职，现将财务工作移交事宜向您申请。
二、财务移交原因1. 个人原因：由于家庭原因，我需要离开原单位，无法继续履行财务工作职责。
2. 财务工作需要：为确保财务工作的连续性和稳定性，单位决定对财务人员进行调整，以保证财务工作的顺利进行。
3. 规范财务管理：按照我国财务管理制度的要求，财务人员的离职应当进行财务移交，以保障财务数据的准确性和完整性。
三、财务移交内容1. 财务资料移交：将财务报表、凭证、账簿、电子账务系统等财务资料完整、准确地移交给接替人员。
2. 财务账目移交：将财务账目、收支情况、资金往来等账目移交给接替人员，确保财务账目的连续性和准确性。
3. 财务软件操作移交：将财务软件的操作方法、使用技巧等移交给接替人员，确保财务软件的正常运行。
4. 财务工作交接：将财务工作中的未尽事宜、注意事项等向接替人员进行详细说明，确保财务工作的顺利交接。
四、财务移交时间为确保财务移交工作的顺利进行，我建议在以下时间进行财务移交：1. 交接前：提前一周通知接替人员，为其提供必要的培训和指导。
2. 交接当天：安排专人陪同接替人员，协助其完成财务资料的移交和财务账目的核对。
3. 交接后：保持与接替人员的沟通，解答其工作中遇到的问题，确保财务工作的连续性。
五、财务移交要求1. 严格保密：在财务移交过程中，严格保密财务信息，防止泄露。
2. 准确无误：确保财务资料的完整性和准确性，避免出现错误。
3. 顺利交接：确保财务工作的顺利交接，减少对单位财务工作的影响。
4. 培训指导：对接替人员进行必要的培训和指导，使其尽快熟悉财务工作。
物业管理—财务工作移交清单
财务工作移交清单移交人XXX因XXX原因，经财务部决定将其担任的XXXX工作移交给XXXX。
现按《财务工作交接规范》的规定，办理如下交接手续：一、交接日期：XX年XX月XX日二、具体业务的移交（根据实际情况自行增减）：1、移交前受理的会计凭证XX号至XX号，已由移交人填制完毕；2、库存现金：XX月XX日账面余额XX元，实存相符，日记账余额与总账相符；3、银行账户账面余额XX元，与银行实际余额经编制“银行存款余额调节表”核对相符；4、……………三、会计账簿、凭证、报表及文件（根据实际情况自行增减）1、XX年度现金日记账XX本；2、XX年度银行存款日记账XX本；3、XX年度总账XX本；4、XX年度明细账XX本；5、XX年度XX月份会计凭证XX册；6、XX年度XX月份会计报表XX份；7、收款收据：末启用空白XX本（XX号至XX号），已启用空白XX份（XX号至XX号）；8、空白支票XX张（XX号至XX号）；9、XX年度XX月份XX银行对账单XX份，XX年度XX月份银行余额调节表XX份；10、XX年度XX合同XX份（可另附合同清单交接）11、XX年度XX税种申报表XX份12、……………..四、财务印章（根据实际情况自行增减，并须加盖印模留存）1、XX公司财务专用印章一枚；2、XX签名章一枚；3、……………五、其他事宜（根据实际情况自行增减）1、工作中的主要业务关系：2、财务会计软件用户名和密码、光盘资料情况3、工作流程及需注意的问题六、本交接书一式四份，移交人、交接人、监交人各执一份，送档案保管人员存档一份。
移交人：接收人：监交人：年月日。
如何做好农村财务工作新旧交接
592021.8 近期，笔者所在的山东省寿光市上口镇已经顺利完成村“两委”换届，农村财务工作也进入了“新一届”。
上口镇各村设置了会计和保管两个财务工作岗位，部分村的会计和保管进行了变更，需要进行新旧交接。
许多会计和保管都是第一次从事财务工作，如何让他们快速熟悉、规范做好财务工作，是摆在乡镇经管站人员面前的急迫问题。
上口镇“新一届”农村财务人员中，有的是村“两委”成员兼任，有的是聘任，年龄、学历、性别等各不相同，现从性别方面、年龄结构、学历层次、人员变更等方面进行分析。
该镇农村财务人员共130人，性别结构方面：男性82人，女性48人；年龄结构方面：35岁以下（含35岁）有10人，35岁—45岁（含45岁）有23人，45岁—60岁（含60岁）有67人，60岁以上30人（70岁及以上6人），从年龄结构来看，虽然有部分年轻人，但整体上年龄偏大；学历结构方面：初中学历74人，高中或中专47人，大专及以上学历9人；从身份来看：村“两委”成员担任村会计和保管有118人，聘任的有12人；从会计保管交接来看：岗位不需交接，仍由原会计、保管担任的99人，人员变更需进行岗位交接的有31人，大部分没有从事过会计保管工作，是门外汉。
在与新上任的会计保管交谈过程中，笔者了解到，农村财务人员不仅仅从事农村财务，有的身兼村文书，如何做好农村财务工作新旧交接□ 张树忠工作探讨 〉60农村财务会计 2021.8有的身兼民兵连长，有的身兼妇女主任，从事的事既具体又繁琐。
很多人表示是第一次从事财务工作，是个新兵，没有经验，不知道怎么着手，担心做不好。
这就需要基层经管人员多与他们交流，多进行业务指导，减少工作失误，尽快适应当前工作。
对于换届后岗位不变、不需交接的99人，由于具备财务工作经验，这部分人用财务制度加强约束，加强管理，按照流程工作就行；对于人员变更需进行岗位交接的31人，由于大部分没有从事过财务工作，让他们知道该做什么，怎么做，到为什么这样做，是一个逐步深入的过程。
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财务人员工作移交操作规范
1.0目的
为财务人员移交提供操作依据。
2.0适用范围
适用于财务部所有人员办理移交手续的过程。
3.0工作规范
3.1、文件概要
3.1.1本文从财务人员移交的流程阐述了财务人员移交的各环节,以及各环
节相应的要求和相应责任人。
3.1.2需移交的项目包括:会计凭证、会计帐簿、财务会计报告、公章、现
金、有价证券、支票簿、发票、文件、钥匙及保险柜密码、其他会
计资料和物品等内容，所用会计软件及密码、会计软件数据盘、磁盘
等。
3.1.3财务人员移交事项分类表：
人员类别 移交事项 备注
出纳人员 现金、有价证券、各种原始凭证、出纳帐本、文件、银行印鉴、空白支票、
银行对帐单、钥匙及保险柜密码。
所有财务人员当
前在用的办公文
具及；固定资产
也需一并交接。
会计人员
会计凭证、会计帐簿、文件、财务报
表、所用会计软件及密码、会计软件
数据盘、磁带、其他会计资料和物品。
核单员
供应商结算单据以及收到的各种调价
通知、电脑操作的密码、钥匙或其他
与核单有关的各种资料。
职能主管 经管的有关财务凭证、报表、资料、文件以及重大财务收入、财务事项和
财务人员情况的说明等。
财务副经理及以上
各种财务政策、会计政策和公司有关
行政业务等方面的文件、重大财务事
项和财务人员的情况说明、财务计划、
财务预算及其执行情况等。
其他财务人员
所经管的工作的帐本、凭证、资料、
票据及有关文件等。