民营企业中职务犯罪的几点分析
矿产资源开发利用方案编写内容要求及审查大纲
矿产资源开发利用方案编写内容要求及《矿产资源开发利用方案》审查大纲一、概述
㈠矿区位置、隶属关系和企业性质。
如为改扩建矿山, 应说明矿山现状、
特点及存在的主要问题。
㈡编制依据
(1简述项目前期工作进展情况及与有关方面对项目的意向性协议情况。
(2 列出开发利用方案编制所依据的主要基础性资料的名称。
如经储量管理部门认定的矿区地质勘探报告、选矿试验报告、加工利用试验报告、工程地质初评资料、矿区水文资料和供水资料等。
对改、扩建矿山应有生产实际资料, 如矿山总平面现状图、矿床开拓系统图、采场现状图和主要采选设备清单等。
二、矿产品需求现状和预测
㈠该矿产在国内需求情况和市场供应情况
1、矿产品现状及加工利用趋向。
2、国内近、远期的需求量及主要销向预测。
㈡产品价格分析
1、国内矿产品价格现状。
2、矿产品价格稳定性及变化趋势。
三、矿产资源概况
㈠矿区总体概况
1、矿区总体规划情况。
2、矿区矿产资源概况。
3、该设计与矿区总体开发的关系。
㈡该设计项目的资源概况
1、矿床地质及构造特征。
2、矿床开采技术条件及水文地质条件。
民营企业职务犯罪PPT精选文档
8
以案说法
案例2： 2011年2月17日，某公司从银行贷款50万元。沈某利用其担任某公
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受贿方式
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以案说法
案例1：被告人某丙受贿案 某丙，男，44岁，某民营公 司招标部副总，在该公司一 项目招投标过程中收受某投 标单位5万元，帮助该单位中 标。案发后，某丙以公司企 业人员受贿罪被法院判处4年 有限徒刑。
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以案 说法
案例2：陈某案发前系浙江报喜 鸟服饰有限公司采购部副经理， 陈某工作努力，很受公司青睐。 2005年12月，陈某收受了浙江某 包装印刷有限公司第一笔贿赂款 ，过了一段时间发现没人发现后 ，陈某便开始了“谁给钱就给谁 订单”的采购行动。截止东窗事发 ，陈某先后收受他人贿赂总计 19.3万元。浙江省永嘉县人民法 院以非国家工作人员受贿罪判处 陈某有期徒刑五年零六个月。
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五、侵犯商业秘密罪
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五、侵犯商业秘密罪
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五、侵犯商业秘密罪 追诉标准
(一)给商业秘密权利人造成损失数 额在五十万元以上的;
(二)因侵犯商业秘密违法所得数额 在五十万元以上的;
(三)致使商业秘密权利人破产的;
(四)其他给商业秘密权利人造成重 大损失的情形。
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五、侵犯商业秘密罪
案例：泽某、张某侵犯商业秘密案 被告人泽某、张某分别于2005年和2006年加入罗信公司并签订了相关保 密协议，2010年二被告分别担任罗信公司研发经理和事业部总经理，并组 织领导了公司一款名为E75型的GIS采集器的研发。 在掌握了对该产品起核心作用的PCBA板设计的有关技术信息之后，张某 与泽某丈夫成立了昊天公司并先后从罗信公司离职，经营范围与罗信公司 相近。二被告提供了PCBA板的相关设计图纸交由另外两家公司生产，组 装成新的GIS采集器重新命名为S10、S12型对外销售，获利300多万，这 期间也陆续招揽多名曾在罗信公司任职的员工参与产品生产、测试等活动 。 2012年4月21日，泽某在昊天公司被公安机关抓获，张某在次日经公安 人员联系主动到案。法院判处两人有期徒刑2年，缓刑2年，罚金100万。
浅谈民营企业如何预防腐败——一宗职务侵占案引发的思考
临生存 压力 ，这 个 阶段 员 工们 往往 能够 同心 同德 、
・
１ ・ ６
广 东饲 料 第 ２ ０卷第 ５
２ １ 年 ５川 ０１
同仇敌 忾 ， 与企业 一起 共 度难 关 。但是 当企 业做 到 了一定 规模甚 至成 了行业 的“ 头羊 ” 后 ， 领 之 各种 大 企 业病通 常 就随之 而来 ： 构庞 大 、 机 冗员 众多 、 度 制 （ 尤其是 监督 制度 ）执 行不 力 … …许 多人 感觉 不 到 企 业 的生 存 压 力 ， 易 滋 生 “ 小 我 损 大 我 ” 心 容 为 的 理， 加之社 会 风气影 响 ， 行业 “ 规则 ” 行 ， 多 人 潜 盛 许
深思
２１ ０ ０年 ９月 ，某集 团接 到供 应商 Ａ的举 报 电 话， 称集 团下属 一公 司 的一名李 姓 员工 多次 向其 索 取 贿 赂 ， 不满 足他 的要求 ， 如 则其 供 应 的原 料 将 以 品质 不合 格 的理 由被退 回 ； 久 后 ， 团又 收 到一 不 集
许 多 企业 的衰败 ，往往 不 是 因为 外部 的竞 争 压力 ， 而是 源于 自身 的腐 朽 ， 些企 业 当初创 业时 ， 这
浅ｉ 炎民 营 芷 业 如 何 预 昕 腐 败
一
宗 职 务 侵 占案 引 发 的 思 考
文 广东 海大集 报 信 ， 报 人 在 信 中详 述 了李 姓 员 举
工从 ２０ ０ ６年 到 ２ ０ ０ ９年 期 间 ， 次 利 用 职 权 多
便 利谋 取 数 额 巨大 的 个 人 私利 。 团接 到举 集 报后 立 即 向公 安 机 关 报 案 ， 安 机 关 以李 姓 公 员 工涉 嫌 职务 侵 占立 案 ， 过 近 １个 月 的 侦 经 查 ， 事 员 工 在 公 安 机 关 掌 握 的大 量 证 据 面 犯 前对 犯 罪事 实 供 认 不 讳 。 姓员 工 才 三 十来 李 岁 ， 中 刚建 好 房 子 ， 准 备 结 婚 ， 在 锒 铛 家 并 现 入 狱 ， 好 前 程 毁 于 一 旦 ， 由 得 让 人 扼 腕 大 不
民营企业员工职务犯罪预防与普及(PPT 54张)
国家工作人员
财
物
这里的财物是泛指，如金钱（现金、购物卡 等）、物、或者其他利益（如性服务）等等。
行贿罪
立案标准
为谋取不正当利益，向国家工作人员行贿，数额在一万元以 上的，应当依照刑法第三百九十条的规定追究刑事责任。
行贿罪
立案标准 以案说法
案例：2009年2月至2011年2月间，被告 人董某为了在销售农机具时绕开农机补 贴申请审批手续，提前获得国家农业机 械购置补贴款，以促进其农机具销售， 先后四次送给仙桃市农机局局长刘某现 金40000元。2011年6月23日，被告人董 某主动到仙桃市人民检察院投案。仙桃 市 人民法院认为，被告人董某为谋取不 正当利益，给予国家工作人员以财物， 其行为已构成行贿罪，应负刑事责任。 被告人董某犯罪以后自动投案，并如实 供述自己的罪行，是自首，依法可以从 轻处罚。被告人董某犯行贿罪，判处有 期徒刑八个月，缓刑一年。
职务侵占罪
行为方式
（一）公司股东侵占自己出资的公司、企业的财产
（二）公司员工将交付管理、经手、使用的财物据为己有
（三）本公司、企业人员互相勾结，监守自盗 （四）虚构事实，隐瞒真相，骗取本企业财物 （五）加价采购产品并占有差额 （六）公司员工因为薪酬纠纷等原因而擅自扣留公司款项 （七）公司员工利用职务便利侵占公司财产用于个人私营企业的经营
（八）公司员工利用公司空白支票，私盖经理印章支取公司存款
职务侵占罪
立案标准
公司、企业或者其他单 位的人员，利用职务上 的便利，将本单位财物 非法占为己有，数额在 五千元至一万元以上的， 应予追诉。
刑诉2（2007）30号起 诉书指控被告人吴文晃 以案说法 职务侵占罪，于2007年 1月10日向东莞市人民 法院提起公诉。东莞市
民营企业职务犯罪的治理对策
民营企业职务犯罪的治理对策近年来，随着我国经济的快速发展，民营企业在推动经济增长、促进就业等方面发挥了重要作用。
然而，一些民营企业职务犯罪现象也逐渐浮出水面，给社会带来了严重的负面影响。
为了维护社会稳定和公平正义，我们必须采取有效的治理对策来应对这一问题。
首先，加强法律法规建设是治理民营企业职务犯罪的基础。
应当完善相关法律法规，明确各种职务犯罪的界定和惩处措施，确保法律的严肃性和公正性。
同时，还应加强对民营企业的监管，建立健全的制度和机制，防止职务犯罪行为的发生。
其次，加强企业内部管理是治理民营企业职务犯罪的重要途径。
企业应建立健全的内部控制体系，加强对员工的教育和培训，提高员工的法律意识和职业道德水平。
同时，加强对企业高层管理人员的监督和约束，减少权力滥用和腐败行为的发生。
此外，加强行业协会和商会的监督也是治理民营企业职务犯罪的重要手段。
行业协会和商会应积极履行监督职责，加强对会员企业的自律管理，发现和查处职务犯罪行为。
同时，还应加强与政府部门的合作，共同推动治理工作的开展，形成多方合力。
最后，加强舆论监督是治理民营企业职务犯罪的重要环节。
媒体应加大对职务犯罪的报道力度，曝光典型案例，引起社会广泛关注。
同时，公众也应积极参与到治理工作中，发挥舆论监督的作用，形成压力，促使企业加强自身管理和整改。
总之，治理民营企业职务犯罪需要多方共同努力。
政府、企业、行业协会、商会、媒体和公众等各方应加强合作，形成合力，共同推动治理工作的开展。
只有通过多方面的措施和努力，才能有效地减少和遏制民营企业职务犯罪行为的发生，维护社会的公平正义，促进经济的持续健康发展。
民营企业中职务犯罪的几点分析
民营企业中职务犯罪的几点分析首先，职务犯罪的定义和特点需要明确。
职务犯罪通常指的是在担任职务期间，滥用职权、贪污、挪用、受贿、受贿等行为，以谋取不当好处或违反法律法规。
与其他犯罪形式相比，职务犯罪具有一定的特点，如具有收入、财力等多方面的便利条件，更容易实施；同时，职务犯罪往往涉及大额财物，对企业、员工和社会造成的损失也相对较大。
其次，职务犯罪的原因和动机有多方面。
首先，企业内部制度不健全和监督不到位是导致职务犯罪的主要原因之一、一些公司缺乏有效的内部控制机制和账务反馈制度，使得员工更容易发现和利用企业内部存在的漏洞和弊端。
其次，贪婪和个人私利是职务犯罪的常见动机。
企业高管和职员可能因为私欲膨胀，想尽办法获取个人利益，出现侵吞公共财产、索取贿赂等行为。
再者，企业内部的人事处置不公和酬薪机制不合理也会成为职务犯罪的催化剂，导致员工为了迎合上级、获取更高的报酬而采取不法手段。
然后，影响职务犯罪的因素有多方面。
首先，社会经济环境的变化会影响职务犯罪的发生。
当社会经济发展不平衡、财富分配不均等问题突出时，增加了员工追求私利的动机和需求，从而增加了发生职务犯罪的可能性。
其次，企业文化和价值观也会对职务犯罪产生深远的影响。
如果企业文化鼓励个人主义、追逐利益最大化，不重视诚信和忠诚，那么员工很可能利用职务之便谋取不正当的好处。
另外，法律法规的完善和执行力度也是影响职务犯罪的重要因素。
如果法律法规不完善，执行不力，职务犯罪者就会因为缺乏惩罚和监督而放纵自己的行为。
最后，预防和打击职务犯罪需要从多个方面入手。
首先，企业应建立健全的内部管理制度，加强对职务犯罪的预防和打击机制。
其次，企业应加强员工队伍的培训和教育，提高员工的职业道德和法律素质，增强其诚信意识。
此外，法律部门应加大对职务犯罪的打击力度，完善法律法规，提高处罚力度，确保对犯罪行为的快速严厉处罚。
同时，企业应加强内部监督和外部审计，及时发现并纠正可能存在的职务犯罪行为。
《民营企业刑事风险防控之合规路径研究》范文
《民营企业刑事风险防控之合规路径研究》篇一一、引言随着中国经济的持续发展和市场环境的日益复杂化，民营企业在国民经济中的地位愈发重要。
然而，民营企业在经营过程中所面临的刑事风险也不断增加，如何有效防控这些风险，保障企业的稳健发展，已成为企业合规管理的重要课题。
本文旨在探讨民营企业刑事风险防控的合规路径，以期为企业的健康发展提供参考。
二、民营企业刑事风险概述民营企业刑事风险主要指企业在经营过程中因违反国家法律法规、行业规定等行为而引发的法律责任和刑事处罚风险。
这些风险主要包括但不限于：经济犯罪、职务犯罪、侵犯知识产权犯罪等。
这些风险的产生往往与企业的内部管理、经营行为、法律意识等因素密切相关。
三、民营企业刑事风险成因分析1. 法律意识淡薄：部分民营企业家对法律法规了解不足，忽视合规经营的重要性，导致违法行为的发生。
2. 内部管理漏洞：企业缺乏完善的内部控制和合规管理体系，无法有效预防和发现违法违规行为。
3. 外部环境影响：市场环境的不确定性、政策法规的变化等因素，也可能导致企业面临刑事风险。
四、民营企业刑事风险防控的合规路径1. 加强法律法规学习与宣传：企业应组织员工学习相关法律法规，提高员工的法律意识和合规意识。
同时，通过宣传教育活动，使员工充分认识到违法行为的严重后果。
2. 建立完善的内部控制体系：企业应建立完善的内部控制体系，包括财务审计、风险管理、合规管理等方面，确保企业的经营行为符合法律法规和行业规定。
3. 强化合规管理：企业应设立专门的合规管理部门，负责制定和执行企业的合规政策，监督企业的经营行为，及时发现和纠正违法违规行为。
4. 加强与执法机关的沟通与协作：企业应与执法机关建立良好的沟通与协作机制，及时了解政策法规的变化，获取法律支持和帮助，共同防范和打击违法犯罪行为。
5. 实施风险评估与监控：企业应定期进行风险评估，识别和评估潜在的刑事风险，制定相应的防控措施。
同时，建立风险监控机制，实时监控企业的经营行为，确保企业的合规经营。
民营企业职务犯罪预防PPT课件
• 一、关于数额标准 • 单位人员职务犯罪的数额是反映其行为危害性的主要标准，
也是对行为人定罪量刑的主要标准。为确保罚当其罪，应根 据全省各地经济水平确定不同的定罪量刑数额标准。因此， 将全省分为两类地区，一类地区为广州、深圳、珠海、汕头、 佛山、中山、东莞、江门市及其所辖市、县、区，二类地区 为湛江、茂名、惠州、揭阳、汕尾、梅州、河源、肇庆、韶 关、清远、阳江、云浮及其所辖市、县、区。 • 1 、职务侵占或者单位人员受贿犯罪，一类地区以 2 万以上 不满 40 万元为“数额较大”， 40 万元以上为“数额巨大”； 二类地区以 1 万元以上不满 30 万元为“数额较大”， 30 万 元以上为“数额巨大”。 • 2 、挪用资金罪，一类地区以 3 万以上不满 80 万元为“数 额较大”， 80 万元以上为“数额巨大”；二类地区以 2 万 元以上不满 60 万元为“数额较大”， 60 万元以上为“数额 巨大”。但是，挪用单位资金进行非法活动的，一类地区以 2 万以上，二类地区以 1 万元以上为追究刑事责任的起点。
民营企业的职务犯罪预防
李锡国律师
• 职务犯罪预防
• 一、什么是违法、犯罪及惩罚的严厉性 • 二、民营企业中常见的职务犯罪行为
• （一）非国家工作人员受贿罪 • （二）职务侵占罪 • （三）挪用资金罪
• 三、诱发职务犯罪主要原因及预防对策 • 四、其它影响企业发展的常见犯罪
• （一）盗窃罪 • （二）侵犯商业秘密罪 • （三）非法泄露个人信息罪
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• 职务侵占罪
• 相关法条 • 《刑法》第271条规定：公司、企业或者其他
单位的人员，利用职务上的便利，将本单位 财物非法占为己有，数额较大的，处五年以 下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年 以上有期徒刑，可以并处没收财产。
浅析职务犯罪预防工作存在问题及对策
浅析职务犯罪预防工作存在问题及对策-法律浅析职务犯罪预防工作存在问题及对策田晓红李剑多年来，全国检察机关充分发挥职能作用，在实际检察工作中围绕改革、发展、稳定的大局深入探讨、实施预防职务犯罪对策，做了大量有益的工作，对预防、减少、遏制职务犯罪起到了积极的促进作用，也积累了不少经验和做法。
但是，在具体工作中，也显现出了一些缺点和不足。
职务犯罪并未得到有效遏制，腐败问题仍然是全社会最为关注的热点问题之一。
造成这一局面的根本原因除了职务犯罪产生具有复杂性的原因外，更主要的还是预防职务犯罪工作存着一定的缺点和不足,面临着不少难题，从而影响了此项工作的深入开展。
一、当前开展预防职务犯罪工作存在的问题1、认识滞后。
当前，在不少地方和部门，包括领导干部，不能正确理解经济建设、稳定大局和党风、廉政建设的关系。
在实际工作中，重经济建设，忽视思想建设，对职务犯罪预防工作的必要性、重要性和有效性没有充分的认识，甚至一些专门的职务犯罪预防工作人员也把该项工作看作可有可无，日常工作做做秀，走走过场。
有相当部分同志认为预防部门是非主要业务部门，预防工作不应该投入太多的工作精力，抓好抓坏无所谓，有个别人甚至认为抓好了预防工作会影响自侦工作；从事预防工作的同志也很消极，认为预防部门是“么门”,安排在预防部门工作是领导不信任，预防工作既得不到党组重视，也难干出成绩，导致工作中没有积极性、主动性、创造性，造成预防工作长期得不到深层次发展，仅停留在讲讲法制课、搞下行贿档案查询等简单的预防工作。
使预防工作与广大人民群众对预防犯罪少发生的要求，与党委政府、人大代表、政协委员和社会各界对检察机关提出的加大预防犯罪力度的要求远远不相适应。
2、合力滞后。
预防职务犯罪是一项综合性工作，它需要社会、公民、各单位、各主管部门的共同参与，构筑预防职务犯罪的网络，形成有效的约束和监督机制，才能取得实实在在的效果。
但目前，只有检察机关设立了预防机构，而其他部门，特别是地方党委、政府内没有设置这样的机构，对预防工作的开展极为不利。
民营企业中职务犯罪的几点分析
民营企业中职务犯罪的几点分析职务犯罪是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有的行为即为职务犯罪。
首先让我们来看一个真实的案例:2011年7月至2012年8月间，张某某在担任上海德英真空照明设备有限公司修理工期间，利用维修公司售后产品和保管公司仓库钥匙的职务便利，从公司地下室仓库内，私自提出真空泵及真空泵零配件，先后用于向吉尔生化（上海)有限公司、上海为辛化工科技有限公司、上海申巨高温线缆有限公司、华胜电脑雕刻公司、同济大学、上海科利生物医药有限公司、上海宁瑞生化技术有限公司、成都智诚科灵仪表有限公司、华东理工大学、上海奥博生物医药技术有限公司、上海高丰医疗电器有限公司、药源药物化学(上海）有限公司、白鹭医药技术(上海）有限公司、上海彩迩文生化科技有限公司、上海现代药物制剂工程研究中心有限公司销售及维修,并通过现金或转帐的方式收取销售、维修款共计人民币4万余元.张某某以销售、维修不开票或以上海瑞研真空电子设备有限公司的名义开票，将上述款项占为己有。
在法院审理期间，被告人张某某在家属的帮助下退出全部赃款。
根据《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第七十二条第一款、第七十三条第二、三款、第六十四条之规定,判决张某某犯职务侵占罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑二年六个月。
长期以来,人们都将职务犯罪的目光集中在政府部门和国有企业上,但从实际情况看，民营企业已经形成职务犯罪的“新阵地”。
公司、企业是市场经济的基本单位、重要的参与者,其运营的好坏直接影响着经济质量。
企业员工的职务犯罪，在对企业运行带来巨大经济损失的同时，也对我国市场经济建设带来了恶劣影响。
目前，在非国家工作人员职务犯罪案件中，职务侵占和挪用资金案件所占的比例最大。
随着我国社会主义市场经济体制的建立和完善，外商独资企业的加速涌入，大量合资企业、私营企业的迅速增加,职务侵占和挪用资金案件的发案数量也在大量增加,并具有涉案金额巨大化、犯罪主体智能化的趋势。
民营企业员工职务犯罪预防与普及(PPT 54张)
职务侵占罪
公司押车员刘某、驾驶员李某运送的货物
以案说法
时，由过磅人员曹某虚增磅单重量，从本 应卸到化工公司的5吨水泥中截留了价值1
万元的水泥1吨于货车上，周某在百川公
司的产品发运单上签收了5吨。后刘某、 李某将货车停放在化工公司内等待收取货
银行贷款50万元。沈某利用其担
职务侵占罪 任××公司总经理的职务便利，
民营企业员工职务犯罪的主要类 型
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职务侵占罪 挪用资金罪 行贿罪
4 5
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非国家工作人员受贿罪 对非国家工作人员行贿罪
伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章罪 隐匿、故意销毁会计凭证、会计帐簿、财务会计报告罪 生产、销售伪劣产品罪
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职务侵占罪
法律法规
《刑法》 第二百七十一条： 公司、企业或者其他单位的人 员，利用职务上的便利，将本单位 财物非法占为己有，数额较大的， 处五年以下有期徒刑或者拘役；数 额巨大的，处五年以上有期徒刑， 可以并处没收财产。
职务侵占罪
271条第1款、第
职务侵占罪
64条的规定，做出 如下判决：
职务侵占罪 送货单、银行
交易明细、聘
以案说法
用合同、工资 发放清单、退
电话联系×科 以案说法
职务侵占罪
技公司索要剩
余货款4万元，
利用运送货物的机会一并将 职务侵占罪
棉纱运出厂区，再进行销赃。
两人共合谋作案几十起，共 同窃得各种规格的棉纱合计 1.598吨，价值人民币17578 元。2008年1月24日，两人
以案说法
故伎重演时被公司保卫人员
抓获归案。
失。
职务侵占罪 2005年5月前，张建超
以案说法 担任维蒙特公司采购部