项目资金使用管理办法
某项目资金使用和管理制度
某项目资金使用和管理制度一、项目资金管理概述资金是项目实施过程中最重要的资源之一。
在项目实施过程中，合理规划、安排和使用资金，是保障项目顺利实施和提高项目效率的重要措施。
因此，本项目制定了资金使用和管理制度，以规范项目资金使用和管理行为，确保项目资金合理、安全、高效地使用，保障项目正常运转。
二、资金管理职责及权限1.项目经理：负责制定项目资金使用预算并监督资金使用情况，审核项目各项资金申请，督促项目各部门按规定用好每分每秒的资金；2.出纳：负责项目银行账户的开立、存款及取款等事宜，审核项目各部门的资金申请，及时将申请的款项划拨到各单位，并做好相关记录。
3.项目负责人：按照项目经理的要求，编制和调整项目资金使用计划和各项资金申请计划，定期总结分析并汇报给项目经理。
4.资金管理员：负责监控项目支出速度及异动情况，及时报告异常情况，以便项目经理及时调整资金使用计划，并及时进行补救措施。
三、项目资金管理原则1.资金安全：资金安全是项目资金管理的首要原则，在项目资金管理过程中要强调鉴别真伪、杜绝虚假、防范风险，严禁在资金管理过程中出现以虚拟笔做账、违规借用资金等行为。
2.资金合理使用：项目资金管理需以项目需要为导向，注重资金使用的合理、有效性和节约性。
对于项目资金使用计划和具体项目支出行为，需要做到量化明细，精打细算。
3.资金透明：资金透明是项目资金管理的必要条件，项目各部门之间的资金流动应当在有关人员知晓并同意的情况下进行，实现资金流转的透明，明确界线和责权，防止事后推诿和责任混淆。
4.资金监管：项目资金管理需要建立科学、严格的监管机制，定期对各个环节的资金使用情况、预算执行情况进行监控和核算，及时审计相关的记录，对资金流向进行跟踪，以防止出现漏洞或财务失查现象。
四、项目资金使用及管理流程1.项目资金预算编制：项目经理根据项目的特点和目标，将项目经费划分到各个具体的项目部门，制定详细的项目资金计划。
2.资金使用申请：各项目部门在针对各项具体工作的开支中，提出经费使用申请，并详细描述经费用途和用途范围。
专项资金使用管理办法和管理制度
专项资金使用管理办法和管理制度专项资金是指为实现经济社会发展的各项目标提供的特定资金，以及实现其核心政策、重大项目或重大行动的资金。
专项资金使用是防止资金滥用、资金浪费和资金不正当获取的重要手段，在全面推进国家各项改革发展中发挥着重要作用。
鉴于此，我国出台了《专项资金使用管理办法和管理制度》，对专项资金的使用进行了有力的管理方面的规定。
二、主要内容1、专项资金使用的依据。
专项资金使用的依据包括全国人民代表大会常务委员会的决定、国务院的决定、中央有关部门的规章、条例和发文。
2、专项资金使用按规定实施管理。
政府应当将专项资金纳入财政预算管理，按照统一的管理制度和使用办法，对专项资金使用实施全面监督管理。
3、专项资金的使用不得超出规定的范围和目的。
专项资金的使用必须严格按照规定的用途使用，禁止将专项资金用于其他用途，禁止跨越行政管理范围转移使用专项资金。
4、限制资金的使用范围和期限。
在使用专项资金的过程中，应当严格控制资金的使用范围和使用期限，不得把资金用于不在规定范围内的事项或者超过规定时间使用。
5、严格审批、报批和报销制度。
专项资金的使用应当建立严格的审批、报批和报销制度，对申请使用、使用、结算和结算审核等环节全面审查，确保使用合法、有效。
6、严格有关财务处理制度。
专项资金的使用应当建立完善的财务处理制度，严格落实账务核算、结算、账号单据处理以及资金监督检查等环节的制度，保证资金的安全、准确和可追溯性。
三、结论专项资金的使用关系到国家的发展和经济的发展，是改革发展的重要基础之一。
因此，对专项资金的使用应当严格实施管理，深入贯彻《专项资金使用管理办法和管理制度》，坚决防止资金滥用、资金浪费和资金不正当获取等行为，确保专项资金在正确的用途上得到充分的发挥作用，促进社会的可持续发展。
项目专项资金使用管理办法
项目专项建设资金使用和管理办法（讨论稿）为加强项目专项建设资金的管理，确保资金使用依法依规，根据国家有关专项资金使用管理办法的规定，制定本办法。
第一章专项资金管理第一条本办法所称项目包括：各级财政支持的项目、学院自主立项的项目、来自企业及相关机构的横向合作项目。
本办法所称的项目专项建设资金是指各级财政下达的项目专项补助资金、来自企业及相关机构的项目补助资金以及学院配套资金,简称专项资金（下同）。
第二条专项资金管理和使用坚持专款专用、专项核算、专账管理、专人负责、严格监管原则。
第三条专项资金归口管理部门为科研与发展规划处，计财处负责专项资金核算与监督，项目实施部门负责编制专项资金预算和使用计划等。
第四条学校对专项资金实行预算和计划管理。
专项资金预算是学校综合预算的组成部分，由财务部门负责纳入学校总体预算，实行专款专用，确保收支平衡。
科研与发展规划处负责审查项目建设进度和专项资金使用计划及专项资金预算变更，协助财务部门进行专项资金预算审核与使用监督，配合主管部门对专项资金进行检查、审计、验收、评价和报告等工作。
第五条财务部门负责实施专项资金专项核算、专账管理、专款专用、指定专人负责。
参与专项资金预算的起草、汇总、编制和审核；根据专项资金拨付文件跟踪落实专项资金到位，按照学院《报账付款管理制度》规定权限报批后支付专项资金，按照项目设立专项资金的专用科目及专用编号进行专账核算，配合科研与发展规划处接受主管部门对专项资金进行检查、审计、验收、评价和报告等工作。
第六条项目实施部门负责落实专项资金项目的实施，编制专项资金预算、项目建设进度表和专项资金使用计划，经科研与发展规划处审核后执行。
配合科研与发展规划处接受主管部门对专项资金的检查、审计、验收、评价和报告等工作。
第七条经批准确定的项目实施方案和资金预算一般不得调整。
如因客观原因造成建设内容变动确需调整的，需按程序报科研与发展规划处和相应主管部门审批后，方可执行。
项目资金管理制度及办法范文
项目资金管理制度及办法范文项目资金管理制度及办法第一章总则第一条为规范项目资金的管理，提高项目经费使用效益，制定本制度。
第二条本制度适用于项目资金的运作、管理和使用。
第三条项目资金包括项目的拨款、到款和支出。
第四条项目资金的管理原则是公开、透明、合理、规范。
第五条项目资金的管理依据是相关法律法规、政策规定和合同约定。
第二章项目资金的筹措第六条项目资金的筹措途径包括政府拨款、社会捐助、借款等。
第七条政府拨款应根据各项法律法规和政策规定申请，经审批后按照约定的拨付期限和金额到位。
第八条社会捐助需要明确捐助资金的用途和使用条件，并遵循相关法律法规和捐助协议。
第九条借款需经过合法程序，明确借款用途、期限和利率，并按照约定的时限和金额偿还。
第三章项目资金的管理机构第十条项目资金的管理机构是指专门负责项目资金统筹和管理的部门或机构。
其职责包括筹措资金、管理资金、使用资金等。
第十一条项目资金的管理机构应有专门的财务人员负责资金的支出、收入、报账等事务。
第十二条项目资金的管理机构需与项目单位、财务部门和审计部门建立协调机制，定期报送项目资金的使用情况。
第四章项目资金的管理流程第十三条项目资金的管理流程包括拨付、核算、使用和结算等环节。
第十四条政府拨付资金应按照约定的拨款期限和金额到账，项目资金管理机构应及时核算，并做好拨款凭证的登记和归档工作。
第十五条项目资金的使用应按照预算计划进行，必须有相应的支出申请和审批手续，并通过财务人员审核后支付。
第十六条项目资金的使用应符合相关法律法规和政策规定，不得挪用、滥用和浪费。
第十七条项目资金的结算应定期进行，及时归还借款，清算余额等。
第五章项目资金的监督与审计第十八条项目资金的监督由项目单位、财务部门和审计部门共同实施。
第十九条项目单位应加强对项目资金的监督，建立健全内部控制制度，制定资金使用细则并公开。
第二十条财务部门应定期对项目资金的使用情况进行审查，及时发现和纠正问题。
专项资金管理办法及项目管理办法
专项资金管理办法及项目管理办法一、专项资金管理办法第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司的发展，提高经济效益，根据国家有关财务管理法规制度的有关管理规定，结合实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则，财务管理委托单位公司财务部执行。
第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是经营管理的一个重要方面，公司对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守秘密。
第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
建筑工程项目资金管理办法
建筑工程项目资金管理办法建筑工程项目是现代社会中基础设施建设的重要组成部分，它的质量和效益与资金的管理紧密相关。
建筑工程项目资金管理办法是指在建筑工程项目开展过程中，规范资金使用、保障工程项目顺利完成的一系列管理方法。
一、建筑工程项目资金来源建筑工程项目资金来源包括政府投资、社会集资、银行贷款、企业自筹等渠道。
政府投资主要来源于国家、地方政府的财政预算、政府扶持资金和基础设施建设基金等。
社会集资主要包括招标、竞标和公开募股等方式。
银行贷款是指开展工程项目时，向银行提出的融资申请。
企业自筹是指企业将自有资金投入工程项目的开展和运营当中。
为了确保建筑工程项目的顺利进行，资金来源必须透明、合法、规范。
开展资金来源审查是资金管理办法的重要内容之一，应该制订具体的审查标准和流程，确保所有资金的来源合法，避免资金流向的不正常问题。
二、建筑工程项目资金使用管理建筑工程项目资金管理的重点在于规范资金的使用，保证工程项目的质量、安全和进度等方面得到保障，并且避免违规行为的发生。
例如，规定项目经理只能在特定范围和定额内使用资金，做好规定资金使用的记录和管理程序等。
1.建立资金管理专项账户在开展建筑工程项目过程中，应该根据工程项目的类型和建筑规模等因素，将必要的资金独立管理，这就需要建立一个专项资金管理账户。
在专项账户中，所有的资金来源和去向都要记录清晰，并在使用过程中严格遵照财务管理的规定，做好账目的报告和分类记录等。
2.制定资金使用规定在建筑工程项目的资金使用方面，应该制定专门的规定和操作细则。
例如，明确资金用途和用度范围，规定使用的人员权限及定额，增强职责分工等。
此外，各项费用和开支的审核程序要规定明确，确保切实而有效地对资金进行管理和控制。
3.进行有效的风险控制和监督管理在建筑工程项目的开展中，存在各种风险和隐患，如建筑工程质量、资金安全、职工安全等方面。
为了确保资金安全，应该设置专门的监督管理机构，增强风险评估和措施的制定，及时发现风险点和预警机制，并且随时更新和改善安全管理措施。
市级宣传文化专项资金使用管理办法
市级宣传文化专项资金使用管理办法第一章总则根据进一步支持宣传文化发展等文件规定，进一步推进部门域宣传文化事业产业发展，激发文化创新创造活力，结合我县实际，加强宣传文化专项资金管理，提高专项资金使用效率，结合我市实际，特制定本办法。
第一条专项资金来源于市级财政预算安排的宣传文化专项资金。
第二条专项资金按照宣传文化发展要求，遵循公开、公平、公正、择优的原则，专款专用、科学管理、严格监管，确保专项资金使用的规范、安全和高效。
第三条宣传部门负责专项资金项目申报、评审并研究提出资金分配建议方案。
由部务会议审定年度专项资金申报、支持项目和支持金额。
财政部门负责专项资金的预算管理和拨付，审核资金分配建议方案，视情开展重点绩效评价。
宣传部门对专项资金评审、项目验收和绩效评价等进行监管。
第二章对象、范围和标准第四条1.财务管理制度健全，会计核算规范，财务状况良好，无违法违规经营和不良信用记录的法人或其他组织。
2.经研究确定，承担重要文化事业产业职能的法人或其他组织。
第五条支持符合社会主义核心价值观，有利于我县培育特色文化产业，推进公共文化服务体系建设，提高文化品质，增强文化软实力的相关项目。
申报单位有资金投入的优先支持。
1.宣传文化阵地建设项目。
文化礼堂、新时代文明实践中心（站、所）、农家书屋、社区文化家园、社科基地、文艺之家等文化阵地建设。
2.新媒体融合建设项目。
围绕提高主流媒体舆论引导能力、传播能力、加快推进媒体融合发展的。
3.数字文化发展项目。
围绕公共文化数字化建设、实施文化产业数字化战略决策部署的。
4.支持文化产业高质量发展，文化产业项目落地，扶持文化企事业单位做大做强，设立文化产业发展专项资金。
5.文化（节庆）、纪念活动项目。
支持策划、实施有利于促进文旅融合发展、提升岱山影响力、知名度和美誉度的文化（节庆）、纪念活动项目。
6.支持演出活动项目，通过部门购买服务方式，购买专业院团或民间社团的文艺演出，丰富渔农村群众文化生活。
中央财政专项资金管理办法
中央财政专项资金管理办法1. 引言中央财政专项资金是指由中央财政拨款用于特定项目或领域的资金。
为了规范中央财政专项资金的管理，提高资金使用效益，制定了中央财政专项资金管理办法。
本文将对中央财政专项资金的管理办法进行详细介绍。
2. 资金来源和拨付中央财政专项资金的来源包括中央财政拨款、中央国有资本划归、国家债券等。
拨付方式一般采取分期拨付或按进度拨付的方式。
3. 资金管理原则中央财政专项资金的管理遵循以下原则：•专款专用原则：中央财政专项资金必须用于特定项目或领域，不得挪作他用。
•公开透明原则：中央财政专项资金的管理应具有公开性和透明度，接受社会监督。
•严格审计原则：中央财政专项资金的使用应接受严格的财务审计，确保资金使用合规。
•风险控制原则：中央财政专项资金的管理应加强风险控制，防范和化解潜在风险。
•创新机制原则：中央财政专项资金的管理应充分发挥市场机制作用，促进资金的创新利用。
4. 资金使用管理流程中央财政专项资金的使用管理流程包括申请、审批、拨付、使用和结算等环节。
•申请环节：项目单位或相关部门向中央财政提交资金使用申请，包括项目计划、预算等资料。
•审批环节：中央财政根据资金使用申请进行审批，核定资金的拨付金额和条件。
•拨付环节：中央财政按照拨付方式将资金拨付给项目单位或相关部门。
•使用环节：项目单位或相关部门按照拨付条件和规定使用资金，确保资金使用合规。
•结算环节：项目单位或相关部门完成项目后，按照要求进行结算，包括财务报告、绩效评估等。
5. 资金监督和评估为加强对中央财政专项资金的监督和评估，中央财政建立了相应的监督机制和评估体系。
•监督机制：中央财政部门通过定期检查、专项审计等方式对资金使用情况进行监督。
•评估体系：中央财政部门根据项目实施情况，对项目效果、经济效益等进行评估。
6. 处罚措施对于滥用、挪用、浪费中央财政专项资金的行为，中央财政将采取相应的处罚措施，包括追究责任人的法律责任、收回资金等。
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建设项目资金使用管理办法（试行）为进一步加强工程建设过程中的规范管理，确保廉洁、高效，同时为加强政府投资建设项目及自筹资金项目工程招投标管理，维护建设项目工程的正常秩序，加强工程款支付审批的管理，特制定本管理办法。
一、项目建设资金申请及管理
1 、工程部负责工程项目建设资金的申请。
2 、应根据项目进度和工程合同规定，定期申请。
3 、项目建设资金实行专帐专户、专款专用。
4 、严格按照工程进度款审批付款程序、工程结算付款审批程序、工程相关费用付款审批程序使用资金。
二、工程进度款审批付款程序
1 、工程进度款审批实行工程款支付证书会签制度。
2 、根据工程合同约定，当工程进度达到付款条件后，由施工单位填写“工程款付款申请书” 。
施工单位应正确如实填写填表时间、项目名称、施工单位名称（并加盖项目部章）、工程名称、形象进度，另附本次完成工程量预算书等资料，提交监理公司审核。
监理公司审核填写“工程款支付证书” ，总监理工程师签署意见加盖监理项目部章后，提交工程部审核及确定应付款。
3、工程现场负责人确认质量进度并签署意见。
4 、工程管理部内审人员对照合同核实本次已完成的工程量，并
填写本次完成产值、本次应付金额和累计完成产值后签字确认。
5、经分管领导签字核准后，财务科扣除水电费等代垫款项后支付
工程进度款。
6、确保工程进度款支付与项目进度匹配，禁止预支或超额支付工程款。
三、工程结算付款审批程序
1 、工程结算付款审批实行“工程结算付款单”会签制度。
2 、工程竣工后，施工单位造价人员编制结算书和结算资料，提交中心工程管理科。
3 、工程管理部内审人员进行复核后，提交政府审计部门审计。
4 、工程管理部负责配合审计部门做好审计结算工作。
5 、根据《审计报告》，内审人员进行工程款结算情况审核，扣除保修金及水电费等费用后，确定工程款余额。
6 、经相关领导签字核准后，财务科据此支付工程结算款。
四、工程相关费用付款审批程序
1 、设计费、监理费、招标代理费等以及向政府相关部门交纳的各项规费、配套费等付款审批实行“工程相关费用付款单” 会签制度
2 、根据合同约定，或政府相关部门收费标准（只能低于不能高于各地市收费标准），达到付款条件或手续办理需支付款项时，由经办人填写用款申请单，注明项目名称、用款事由、费用名称及付款说明，交部门负责人、相关领导审核签字后，传递给财务科据此支付。
五、公司财务资金审批程序
1 、单笔100 万元以上的工程款等大额资金由各部门在月初办公会议上列示支付计划表，由财务部汇总编制《大额资金月度使用计划》。
工程建设项目支出及支付的代垫款项等大额合同支出：30 万元以内
由用款部门提出申请单，分管副总审核，财务根据申请单复核，分管财务的副总审批；30 万元以上的报董事长审批。
2 、费用支出审批：公司费用支出实行分级审批制度，一般费用金
额在3000 元（含）以下的，由经办人签字、财务部经理复核、分管
财务副总审批；超过上述额度的报董事长审批；未列入年度预算的，单笔在10 万元以上的大额费用须经领导班子会议研究。
超年度预算10%以上的追加费用支出须报经董事会审议。
六、其他
1 、根据项目建设规模和特殊要求适时成立项目建设领导小组，组长、副组长和成员与此相匹配，监督项目全过程建设任务管理。
2 、项目资金的管理和使用情况定期向项目建设领导小组汇报，重
大事项由班子领导会议集体审议，并接受其监督。
3 、项目负责人及时定期汇报项目建设中档案管理、合同管理、联系单管理、资金管理和质量安全进度等相关事宜，接受项目建设领导小组监督。